Ekonomisk rapport kvartal

Transkript

1 Ekonomisk rapport kvartal Inledning Det prognostiserade resultatet ligger på 38,1 mkr. Det är 29,3 mkr bättre än budgeten på 10,7 mkr. Nämnderna sammantaget, exklusive kommunstyrelsens övriga anslag, redovisar en positiv avvikelse på 2,7 mkr. Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 4,5 mkr. Bildningsnämnden prognostiserar ett överskott på 7,0 mkr varav den externa gymnasieverksamhetens överskott uppgår till 4,3 mkr. Övriga nämnder prognostiserar mindre överskott eller ett nollresultat. Kommunstyrelsens övriga anslag beräknas vid årets slut lämna ett överskott på 7,7 mkr till följd av överskott inom kompensation för löner samt överskott på anslaget för befolkningskompensation. Finansförvaltningen prognostiserar ett överskott på 17,0 mkr. Överskottet beror framförallt på att skatteintäkterna förbättrats med 10,0 mkr sedan budgetbeslutet. Arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år lämnar ett överskott på 8,5 mkr. Skatteintäkterna har i denna rapport beräknats enligt SKL:s cirkulär 14:6 som kom den 14 februari Prognos budgetavvikelser, mkr Uppföljning Delårsrapport Uppföljning Kommunstyrelsen 0,2 Ks övrig verksamhet 7,7 Övriga nämnder 0 Tekniska nämnden 0 Miljö- och byggnadsnämnden 0 Bildningsnämnden 7,0 Socialnämnden -4,5 Finansförvaltningen 17,0 Budgetavvikelse 27,4 Budgeterat resultat 10,7 Årets resultat 38,1

2 Investeringar Helårsbudgeten 2014, inklusive tilläggsanslag och överförda medel från, uppgår till 176,4 mkr. Prognosen för investeringarna uppgår till 146,3 mkr. Detta innebär en positiv budgetavvikelse på 33,0 mkr. Utfallet till och med mars uppgår till 12,4 mkr, vilket kan jämföras med utfallet till och med mars på 7,6 mkr. För projektet GC-väg utmed 108:an finns 2,5 mkr avsatta under året. Enligt beräkning kommer 0,5 mkr att nyttjas i år och resterande medel att begäras överförda till nästa budgetår. För projekten upprustning Korsbackaskolan samt reinvestering och tillbyggnad av Nyvångsskolan beräknas 15,0 mkr vardera att nyttjas i år och resterande att överföras till nästa budgetår. Projektet VA-ledningar exploatering Center Syd med ett anslag på 10,0 mkr är avhängigt av beslut från strategisk avdelning. Det är osäkert om projektet kommer att genomföras innevarande år. Investeringar, mkr Budget 2014 Prognos 2014 Avvikelse Kommunstyrelsen 31,2 27,6 3,6 It samarbetsnämnd 1,8 1,8 0 Tekniska nämnden 133,9 105,7 28,2 Bildningsnämnden 7,8 6,6 1,2 Socialnämnden 4,6 4,6 0 Summa 179,3 146,3 33,0 *Investeringarna i tabellen ovan inkluderar de investeringsanslag som begärt överförda från till Beslut är fattat i Ks den 12 mars och behandlas i Kf den 7 april. Likviditet Likviditetsnivån har under inledningen av 2014 legat över nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick den siste mars till 132,8 mkr och vid samma tillfälle var likviditeten 116,0 mkr. Likviditeten kommer att påverkas negativt på grund av att en stor del av årets investeringar ska genomföras under senare delen av året. Likviditetsutveckling , mkr Prognos 2014 Budget 2015 Budget 2016 Likviditet vid årets början 145,3 83,0 2,2 Summa årets resultat och avskrivningar 84,0 49,6 55,6 Investeringar -146,3-130,4-168,0 Likviditet vid årets slut 83,0 2,2-110,2

3 Finansiella mål De finansiella målen, som beräknas utifrån en rullande fyra års period, kommer för perioden bokslut helårsprognos 2014 att delvis uppnås. Målet för själfinansieringsgrad av investeringar prognostiseras för 2014 till 57,5 procent. Orsaken är den höga investeringsnivån i förhållande till årets resultat och avskrivningar. Under en rullande fyra års period uppgår målet till 90,5 procent. Finansiella mål Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna, procent Självfinansieringsgrad av investeringar, procent Mål Rullande fyra års period Prognos ,9 97, ,5 57,5 Extern låneskuld, tkr Skattesats, kr 18,51 18,51 18,51 Personal Beträffande löneöversynen för 2014 har överläggningar med samtliga fackliga organisationer genomförts och avstämning ar pågår. Samtliga medarbetare kommer att få sina nya löner i april, vilket är helt avtalsenligt, då nya löner ska utbetalas i april. Alla avtal på central nivå var klara inför löneöversynen 2014, vilket gjort att tidsplanen kunnat hållas. För Kävlinge kommuns del har extra satsningar gjorts på pedagoger inom lärarnas samverkansråd, vilket för dessa grupper renderat ett utfall på cirka 3,3 procent. Inom kommunals avtalsområde har extra satsningar gjorts på kvinnodominerade vårdyrken. Utfallet för den gruppen blev i genomsnitt 650 kr per medarbetare (cirka 3 procent) i relation till det centrala avtalet som genererar 550 kr per medlem (cirka 2,5 procent). Inga yrkesgrupper har några individgarantier och individuell lönesättning har använts för samtliga befattningsgrupper. Arbetet med lönekriterier har fortsatt och inom samtliga områden ska dessa ses över och revideras minst var tredje år. När det gäller arbetet med sjukfrånvaron har ett kommungemensamt arbete med fokusområde hälsa påbörjats. Alla chefer kommer också under våren att få en utbildning i rehabiliteringsprocessen. Ett IT-stöd för att arbeta strukturerat med detta kommer att införas under april/maj. Siffrorna för sjukfrånvaron under början av året har inte sjunkit, men detta är ett långsiktigt arbete, som ska ge resultat över tid. Befolkning Antalet invånare vid årsskiftet var Prognosen för hela 2014 ligger på 129 personer. Den siste mars uppgick antalet invånare till personer.

4 Nämnder och övrig verksamhet Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen prognostiserar ett positivt helårsresultat på 200 tkr. Kommunledning prognostiserar ett nollresultat, eftersom växlingar till andra verksamheter inom kommunstyrelsen på tkr är gjorda i budgeten för De överförda medlen avser utveckling av intranätet och beslutsstödssystemet samt det fortsatta arbetet med bilden av Kävlinge. Personalavdelningen prognostiserar ett överskott på 200 tkr. Det finns fortfarande en osäkerhet kring löneavdelningen som drivs tillsammans med två andra kommuner. Sedan årsskiftet finns ett nytt företagshälsovårdsavtal. Förhoppningen är att det nya avtalet ska generera lägre kostnader, men det är än så länge för tidigt att prognostisera hur detta kommer påverka resultatet. Den nyligen instiftade klimatkompensationsfonden, där alla kommunala verksamheter är välkomna att ansöka om bidrag har börjat få in ansökningar för olika miljöprojekt. Tekniska nämnden Tekniska nämnden prognostiserar ett nollresultat. Sammantaget beräknas personalkostnaderna överstiga budget med 193 tkr. För att kompensera detta kommer verksamhetskostnaderna att minska med 50 tkr och av tidigare års överskottsmedel kommer 143 tkr att tas i anspråk. För verksamhetsområdena väghållning, park och grönområden beräknas kapitalkostnaderna bli 200 tkr lägre än budgeterat vilket innebär att ytterligare 200 tkr kan nyttjas till det planerade underhållet. För utsmyckning i samband med att kommunen firar 40-års jubileum beräknas 200 tkr från tidigare års överskott att tas i anspråk. Fastighetsavdelningen beräknar hyresintäkterna till tkr lägre än budget till följd av löpande förändringar i hyresförhållanden. Kapitalkostnaderna beräknas bli 400 tkr lägre då investeringsprojekt inte kommer att genomföras fullt ut under året. Kostnaderna för inhyrda lokaler beräknas bli 450 tkr lägre än budget. Kostnaderna för underhåll och konsumtionsavgifter beräknas 750 tkr lägre än budgeterat. Det planerade underhållet beräknas uppgå till drygt tkr. Vatten och avlopp samt avfallshanteringen beräknas följa budget. Investeringar Årets investeringsbudget uppgår till tkr. Av dessa anslag beräknas tkr att nyttjas under året. Under första kvartalet har tkr nyttjats. De investeringsprojekt som beräknas avvika från budget är Lekplats Barsebäck 42:3 där delfinansiering återstår, Pendlarparkering Fäladsvägen där delfinansiering från Skånetrafiken förväntas uppgå till 700 tkr mot budgeterade 326 tkr. Sopbilen beräknas till 100 tkr lägre kostnad än budget. För projektet GC-väg utmed 108:an finns tkr avsatta under året. Enligt beräkning kommer 500 tkr att nyttjas i år och resterande medel att begäras överförda till nästa budgetår. För projekten upprustning Korsbackaskolan samt reinvestering och tillbyggnad av Nyvångsskolan beräknas tkr vardera att nyttjas i år och resterande att överföras till nästa budgetår. Projektet VAledningar exploatering Center Syd med ett anslag på tkr är avhängigt av beslut från strategisk avdelning. Det är osäkert om projektet kommer att genomföras innevarande år. Miljö- och byggnadsnämnden Miljö- och byggnadsnämnden prognostiserar ett nollresultat. Årets överförda medel kommer bland annat att nyttjas till utbildningsinsatser och översyn av möjligheter till scanning av microfilm. Konjunkturen för samhällsbyggnad påverkar nämnden märkbart då verksamheten till stor del finansieras av externa intäkter som bygglovsintäkter, planintäkter, nybyggnadskartor och utsättningar. Fortsatt fokus på intäkterna och en kostnadsmedvetenhet är nödvändig för att

5 kunna hantera en eventuell minskning av intäkterna. Bildningsnämnden Bildningsnämnden prognostiserar ett positivt helårsresultat på tkr, varav tkr är hänförbart till externt gymnasium. Förskoleverksamheten prognostiserar totalt ett överskott på tkr, varav enheterna prognostiserar ett överskott på 450 tkr. Volymerna inom förskolan för elevbidrag till kommunala enheter visar på ett underskott, medan elevbidragen till enskilda förskolor visar på ett överskott. Intäkter från andra kommuner för barn som går i våra förskolor och föräldraintäkterna är högre än beräknat. Samtidigt minskar statsbidragen för maxtaxa på grund av nya beräkningsregler. Skolverksamheten prognostiserar totalt ett negativt resultat på 837 tkr, varav enheterna prognostiserar ett övererskott på 400 tkr. Det totala antalet elever inom grundskolan är högre än budgeterat. Volymerna inom grundskoleverksamheterna prognostiserar ett underskott på tkr. Antalet elever både i kommunala skolor fristående skolor och i andra kommuner har ökat. Intäkter från andra kommuner för elever som väljer att gå i våra skolor, samt fritidshemsavgifter är högre än budgeterat. Kostnaderna för skolskjutsar prognostiseras ge ett underskott på 225 tkr på grund av högre kostnader för det nya taxi- och bussavtalet. Utbildning och arbete för ungdomar och vuxna prognostiserar sammantaget ett överskott på tkr. På grund av lägre utbildningskostnader prognostiseras kostnaderna för externt gymnasium ge ett överskott på tkr. Frans Möller gymnasiet prognostiserar ett underskott på 590 tkr hänförbart till omställningskostnader. Övriga verksamheter prognostiserar ett överskott på tkr, hänförbart till uppbyggnad av lokalreserv för framtida hyreskostnader. Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom elev- och barnantalet till höstterminen, de slutgiltiga programvalen i gymnasieskolan, behovet av särskilt stöd, slutavräkningen till Lund för särskolan samt enheternas hantering av över- och underskott. Investeringar Prognosen för bildningsnämndens investeringar är ett överskott på tkr. Fram till och med mars har det investerats för 320 tkr. Investering i ny plattform för e-tjänst förskola och fritidshem kommer ej att genomföras under året. IT reinvesteringar beräknas använda 185 tkr mindre än budgeterat och IT- 5 års plan beräknas använda 700 tkr mindre än budgeterat. En begäran om utökning av investeringsramen har gjorts med tkr på grund av överförda investeringar från avseende inventarier till kulturskolan, lokalförsörjning skola, lokalförsörjning förskola, samt IT-5 års plan. Socialnämnden Socialnämnden prognostiserar ett underskott med tkr. Gemensamt prognostiserar överskott med tkr. Överskottet består i sin helhet av samlade överskott från socialtjänstens verksamheter. Till exempel handlar det om intäkter från tjänsteköp mot Region Skåne, att hemrehab och daglig verksamhet inte har helårseffekt förrän nästa år samt överföring av tidigare överskott. Hemvården prognostiserar överskott med 500 tkr. Ordinärt boende, korttid prognostiserar överskott med 900 tkr. Genom den beslutade utökningen av hemrehab förväntas antalet personer på korttidsplatser minska. Ordinärt boende, hemtjänst prognostiserar underskott med 500 tkr. Då beräknas behovet av hemtjänst med hjälp av hemrehabs insatser, vara konstant trots ökat antal äldre. Särskilt boende prognostiserar underskott med 800 tkr till följd av ökat behov. En plats köps utanför kommunen. Ett par platser är parboende. Enhetschefer och verksamhetschef prognostiserar tillsammans överskott med 900 tkr. Överlag har enhetscheferna god ekonomi. De som prognostiserar underskott tar fram åtgärdsplaner. Handikappomsorgen prognostiserar nollresultat. Köp av plats enligt SoL prognostiserar överskott med 200 tkr och köp av plats enligt LSS prognostiserar överskott med 500 tkr. Personlig assistans prognostiserar underskott med 500 tkr till följd av ökat antal ärenden inom SFB där kommunen betalar de 20 första timmarna.

6 Korttidstillsynen prognostiserar underskott med 200 tkr vilket beror på ökat antal ärenden. Enhetscheferna prognostiserar nollresultat. Individ och familjeomsorgen prognostiserar underskott med tkr. Nettokostnaden beräknas uppgå till tkr, exklusive löneökning. Det är en ökning med 2 procent jämfört med föregående år. Omorganisationen har medfört en utökning av bemanning med bland annat en socialsekreterare och helårseffekt av två enhetschefer. Personalkostnaden beräknas öka jämfört med föregående år, då flertalet tjänster var vakanta under delar av året. Kontaktpersoner minskar med 400 tkr mot föregående år. Inom placeringar förväntas den totala kostnaden minska något jämfört med föregående år. Institutionsplacerade beräknas uppgå till tkr, vilket är en ökning med tkr. Familjehem och konsulentstödda familjehem beräknas uppgå till tkr vilket är 700 tkr mindre än i. Strukturerad öppenvård beräknas uppgå till 575 tkr vilket är hälften av kostnaden mot föregående år. Ekonomiskt bistånd beräknas till tkr. Det är en ökning med tkr. Antalet hushåll har fortsatt att öka. Kommunstyrelsens övriga anslag Kommunstyrelsens övriga anslag prognostiserar ett överskott på tkr. Anslaget kompensation för löner beräknas lämna ett överskott vid årets slut på tkr. Efter avstämning av faktisk befolkning per 31 december beräknas anslaget för befolkningskompensation lämna ett överskott på tkr. Nytt boende inom handikappomsorgen beräknas inte komma igång under 2014 och anslaget beräknas därför lämna ett överskott på tkr. Anslaget kommunstyrelsen till förfogande beräknas bli förbrukat under året. Anslaget kommer bland annat att användas till nämndernas överförda resultat från och kan även komma att användas för medfinansiering av Lommabanan och stationsläge i Furulund. yngre än 25 år beräknas lämna ett överskott på tkr vid årets slut. Utbetalningarna från ansvarsförbindelsen beräknas överskrida budget med tkr. Avvikelsen beror på pensionsavgångar som inträffar före 65 års ålder. Då tidigareläggs utbetalningen av intjänade pensionsförmåner och avgift till den förmånsbestämda ålderspensionen. Realisationsvinster i samband med försäljning av mark och fastigheter lämnar ett överskott på tkr. Avskrivningarna beräknas lämna ett överskott på tkr till följd av förseningar och senareläggning av årets investeringar till senare delen av året. Skatteintäkter och utjämning lämnar en positiv helårsprognos på tkr. Utfallet i kostnadsutjämningsystemet och fastighetsavgiften är bättre än det beräknade utfallet då budgeten beslutades. Finansnettot beräknas följa budget. Beslutade om- och tilläggsbudgeteringar under året Driftbudget Skötsel utemiljö Ekonomiska konsekvenser av städupphandling Befolkningsförändringar Förhöjda hyreskostnader för moduler på Nyvångsskolan Driftskostnader avseende Kilen 3 Investeringsbudget Överförda investeringar från Kilen 3 Finansförvaltningen Finansförvaltningen beräknar en helårsprognos på tkr. Arbetsgivaravgifterna för anställda

7 Fördjupad uppföljning Ekonomiskt bistånd Ekonomiskt bistånd prognostiserar att uppgå till tkr under Det är en ökning med tkr jämfört med föregående år och en fortsatt trendökning sedan flera år. Antalet hushåll som erhöll bidrag i genomsnitt per månad har ökat från 101 hushåll 2011 till 117 under 2012 och 126 hushåll under. Ett hushåll kan bestå av en eller flera personer. Under de första månaderna 2014 har antalet hushåll fortsatt att öka till i genomsnitt 137 hushåll. I mars var det 150 hushåll som beviljades bidrag vilket är det högsta antalet någonsin. Prognosen bygger på ett genomsnitt om 135 bidragstagande hushåll under Det vore önskvärt att kunna räkna med att färre antal hushåll behöver bistånd men i dagsläget pekar inget mot en sådan förändring. i genomsnitt bidrag i 5,0 månader vilket är längre än under 2012 då genomsnittstiden var 4,7 månader. Genomsnittstiden för riket var 6,6 månader. Ekonomiskt bistånd lämnas i många fall i väntan på annan ersättning, till exempel olika former av ersättningar från försäkringskassan. När bifall väl är fattat begärs biståndet tillbaka. Även vanligt bistånd ska begäras tillbaka i de fall det kan förväntas vara möjligt att hushållet får inkomst som medger återbetalning. Intäkterna från återbetalningar har blivit lägre, vilket kan tänkas bero på att färre beslut avser beslut i väntan på annan ersättning. Andelen invånare som under året har fått ekonomiskt bistånd är 1,5 procent vilket är oförändrat I jämförelse med andra kommuner är det en ganska låg andel invånare som behöver ekonomiskt bistånd. Genomsnittet för den kommungrupp Kävlinge ingår i är 3,3 procent. Där ingår till exempel Höör och Hörby med ett genomsnitt på 4,2 respektive 3,0 procent. I närområdet (annan kommungrupp) finns Staffanstorp med 2 procent. I Lomma och Svedala har en lägre andel invånare bistånd, jämfört med Kävlinge, 0,8 respektive 1,3 procent. Samtlig statistik gäller 2012 men inga större variationer syns Genomsnittskostnaden per hushåll har ökat från 5,8 tkr per månad 2011 till 6,4 tkr. Prognosen för 2014 bygger på en månadskostnad på 6,8 tkr. Kostnaden beror på flera faktorer, som till exempel antal personer i hushållet, om biståndet är hushållets enda inkomstkälla och vilka utgifter man söker bidrag för. En annan viktig faktor som påverkar kostnaden är den tid som det tar innan hushållen är självförsörjande igen. Under hade hushållen

8 Intern kontrollplan 2014 Åtgärder Bildningsnämnden Månatliga uppföljningar och prognoser kring ekonomin kommer att göras på Olympiaskolan, Hofterups förskoleområde samt biblioteket. Skolchefen för grundskolan tillsammans med rektor på Olympia, skolchefen för förskolan tillsammans med förskolechefen för Hofterupsområdet, samt chefen för fritid och kultur tillsammans med biliotekschefen, har i uppdrag att upprätta handlingsplaner för att nå en ekonomi i balans. Socialnämnden Socialnämnden prognostiserar underskott med tkr. Underskottet föranleder inga nya åtgärder men nämnden fortsätter enligt plan med budget i balans Under föregående år prognostiserades ett stort underskott och socialnämnden påbörjade en åtgärdsplan för att senast 2016 ha en budget i balans. En större omorganisation påbörjades på IFO, dels på grund av det prognostiserade underskottet och dels för att kvalitetssäkra myndighetsutövandet. års resultat blev bättre än förväntat och medförde en förhoppning om att redan 2015 ha en budget i balans. I början av 2014 visade dock avstämningen av befolkningsförändringar en lägre utveckling än förväntat och en beräknad intäkt på tkr minskade till 388 tkr. Befolkningspengen lämnas för förändringar (ökning) i invånarantal 65 år och äldre. I det här fallet är det ökningen av antalet invånare 65 år och äldre som blev lägre än förväntat. Detta påverkar verksamheten mer än om det var prognosen framåt som minskade. Under 2014 är det främst Individ- och familjeomsorgen som står i fokus med att få stabilitet i omorganisationen. Kommunstyrelsen Lönehantering/frånvaroregistrering Lönehantering vid avslut av anställning Fakturagranskning Prognosuppföljning Inköpsprocess Sociala medier Verkställighet Fullmäktiges beslut Korruption Delegationsprotokoll Exploatering Uppföljning ÄTA, ändring, tillägg- och avdrag Tekniska nämnden Hantering av kemikalier i våra badanläggningar Kontroll av avtalstrohet. Kontroll av processtyrning avseende fosforrening vid avloppsreningsverket. Miljö- och byggnadsnämnden Uppföljning av ärenden Översyn av bygglovsprocessen avseende formalia från registrering till expediering av bygglov Bildningsnämnden Antagningssystem kulturskola Aktivitetspeng Kontanthantering inom Bildning Socialnämnden Säkerställa att avvikelserapportering följs inom kostenheten Säkerställa att TES loggen kan kontrolleras av personal inom hemvården, täckning 24 timmar per dygn veckans alla dagar Säkerställa att upprättad rutin avseende uppföljningar på beslut enligt LSS samt SoL inom handikappomsorgen följs Uppföljnings- och utbetalningsrutiner för kontaktpersoner och stödfamiljer Synpunktshantering Överförmyndarnämnden Kontroll av rutiner för återsökning av kostnader hos migrationsverket Samarbetsnämnd IT Stickprov av behörighet (säkerställa att enbart utpekade personer har åtkomst till sekretessmappar) Kontroll av redundant strömförsörjning till centrala servers

9 Enhetschefer bildningsnämnden Utfall jan-feb Utfall jan-feb 2014 Prognos 2014 Förskola Emyhill, Arvidsborg, Christina Olsson Korsbacka, Rinnebäck, Laila Lööw- Persson Lackalänga, Nya Dala, Lina Jägestedt Stinsgården, Susanne Olsson Bullerbyn, Kompassen, Rauni Lundgren Tolvåker, Camilla Micha Söderpark, Brynstenen, Anette Olsson Ljunggården, Jessica Algback Skönadal, Henkelstorp, Kristina Malmquist Annebro, Merita Xhemajli Ssk stöd förskola, Camilla Micha Flexlaget, Anette Olsson Skola Rinnebäck, Peter Westergård Olympia, Christina Svensson Korsbacka, Camilla Persson Ljungen, Lackalänga, Gunilla Frangeur Annelund, Christina Larsson Nyvång, Camilla Fajersson Skönadal, Susanne Haglind Tolvåker, Agneta Olander Annebro, Merita Xhemajli Söderpark, Anneli Roth Ssk stöd skola, Jonas Melvinger Fritid och kultur Kulturskola, Gertrud Afzelius Bibliotek, Sanna Fries Fritidsgård, Ewa Johansson

10 Enhetschefer bildningsnämnden Utfall jan-feb Utfall jan-feb 2014 Prognos 2014 Lärcentrum Vuxenutbildning, Gunilla Peterson Arbetsmarknad, Roger Alfh Frans Möller, Gunilla Peterson Enhetschefer socialnämnden Utfall jan-mars Utfall jan-mars 2014 Prognos 2014 Hemvård Teamchef Marie Wänglund Distrikt Öst Pia Jönsson Distrikt Väst Charlotta Everlöv Distrikt Norr Anita Frick Billingshäll Ulrika Clausen-Hjelm Billingshäll Kerstin Ivanov Billingshäll Johannes Bragazzi Tallgården Birgit Theander Billingshäll Solveig Schyllert Möllebacken Johanna Berntsson Handikappomsorg Gruppboende Sofia Ringkvist Daglig verksamhet Karolina Jagesten Gruppboende Malin Ask Gruppboende och korttid Helen Mårtensson Psykiatri Carina Alfh Personliga assistenter Rose- Marie Andersson Kostenheten Kosten Inga-Lill Knudsen Kosten Therese Åkesson Kosten Katarina Josefsson

11 Driftbudgetavräkning, mkr Budget 2014 Prognos 2014 Avvikelse Kommunstyrelsen -81,2-81,0 0,2 It-enheten Valnämnd -0,6-0,6 0 Revisionsnämnd -1,2-1,2 0 Överförmyndarnämnd -1,0-1,0 0 Teknisk nämnd -38,5-38,5 0 Teknisk nämnd Va Miljö- och byggnadsnämnd -5,1-5,1 0 Bildningsnämnd -739,1-732,1 7,0 Socialnämnd -363,9-368,4-4,5 Kommunstyrelsens övriga anslag Kompensation löner -17,2-14,5 2,7 Halvårseffekt befolkning bildnings- och socialnämnd -3,5 0 3,5 Lokaler bildning -1,4-1,4 0 Drift miljö för skateboardpark och spontanaktiviteter -0,7-0,7 0 Drift lokal Mejerigränd -0,2-0,2 0 Driftsbidrag it-investeringar bildning -1,1-1,1 0 Badplats Vikhög/Barsebäck -0,2-0,2 0 Kommunstyrelsen till förfogande -15,6-15,6 0 Nytt boende, handikappomsorg -1,5 0 1,5 Arbetsgivaravgifter och realisationsvinster 0 10,7 10,7 Pensionskostnader -27,0-30,0-3,0 Summa verksamhet , ,8 18,2 Finans 1 309, ,9 9,2 Summa totalt 10,7 38,1 27,4

12 Mkr Mkr Resultaträkning, mkr Budget 2014 Prognos 2014 Avvikelse Verksamhetens nettokostnader , ,5 15,4 Avskrivningar -48,1-46,0 2,1 Verksamhetens nettokostnader , ,5 17,5 Skatteintäkter 1 279, ,6 9,9 -allmän kommunalskatt 1 156, ,5-4,3 -utjämning och bidrag 107,3 120,0 12,7 -LSS utjämning -34,3-34,0 0,3 -fastighetsavgift 49,9 51,1 1,2 Finansnetto 9,0 9,0 0 Resultat 10,7 38,1 27,4 Likviditet jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma kommunstyrelsen 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1, ,5 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec

13 Mkr Mkr Mkr Lönesumma teknisk nämnd 2,5 2,0 1,5 1, ,5 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma miljö- och byggnadsnämnd 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, ,1 0,0 jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma bildningsnämnd jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec

14 Mkr Mkr Lönesumma socialnämnd jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec Lönesumma totalt jan feb mars apr maj juni juli aug sep okt nov dec