Bostadsrättsföreningen Sandkilen Norrtälje ÅRSREDOVISNING OCH REVISIONSBERÄTTELSE ÅR 2016 Förvaltningsberättelse sid. 1 4 Resultaträkning sid. 5 Balansräkning sid. 6-7 Tilläggsupplysningar sid. 8 Noter sid. 9-14 Underskrifter sid. 15 Revisionsberättelse sid. 16 B
Brf Sandkilen 1(16) Styrelsen för bostadsrättsföreningen Sandkilen, org.nr., får härmed lämna följande redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-01-01 2016-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2016 Allmänt Föreningen har som ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Styrelse, valberedning, revisorer och övriga funktionärer Ordförande: Mats Carlsson 1/1-21/4 Anna Stattin Sköld Vice Ordförande: Christina Meijer Sekreterare: Birgit Östling 1/1-21/4 Kjell Malmhäll 22/4 31/12 Ledamöter: Margareta Hammarqvist Sebastian Asplund Suppleanter: Bengt Hultgren Reine Gustafsson Kjell Malmhäll Kjell Malmhäll 1/1 21/4 Valberedning: Anette Malmström Christina Meijer 1/1 21/4 Susanne Andersson Auktoriserad Redovisningsfirma PROJF Consulting AB, Tulegatan 41, 113 53 Sthlm. redovisningskonsult: Verksamhetsansvarig är Jan-Erik Forsberg. Ekonomi: Firma Jarmo Rehn Sammanträden/möten Styrelsen har under året haft 10 protokollförda sammanträden samt ett konstituerande möte. Årsmötet avhölls den 21 april i Norrtälje Folkets Hus med 49 närvarande, varav 43 var röstberättigade. Fastigheterna: förvaltning, försäkring, tjänster m.m. Marken och byggnaderna med fastighetsbeteckningen Sandkilen 1 och Sandkilen 2, Norrtälje, ägs av föreningen, förvaltas av föreningens styrelse och är fullvärdesförsäkrade genom försäkringsbolaget Trygg-Hansa. Det ankommer på varje medlem att teckna en tilläggsförsäkring för bostadsrätt i sin hemförsäkring, för att skydda sig mot skador som inte ersätts av föreningen. Föreningen har en heltidsanställd fastighetsskötare, Jonny Larsson. Dessutom har föreningen tecknat avtal med ett antal företag för utförande av vissa andra tjänster: Lokalvård: Revell-Kraft. Fastighetsjour: REDAB. El- & Fjärrvärme: Norrtälje Energi. Energioptimering: Siemens AB. Kontroll & service på värmepumpar: KlimatKonsult. Ventilation: Friska Fläktar. TV & Bredband: TELIA. Lås & Nycklar: Norrtälje Låsservice AB. Service på hissen i hus 19: Roslagens Hiss AB
Brf Sandkilen 2(16) Taxeringsvärde Byggnader 109 711 000 kronor Mark 52 730 000 kronor Summa: 162 441 000 kronor. Brf Sandkilen omfattar 10 bostadshus, som sammanlagt innehåller 24 trappuppgångar och 197 lägenheter (lgh): Antal lägenheter med 1, 2, 3, 4 eller 5 rum och kök (rok) 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok Summa I hus 1-17 12 69 57 31 5 174 (byggår 1965-66) I hus 19 (höghuset): 1 12 10 - - 23 (byggår 1989-90) Summa 13 81 67 31 5 197 Sandkilens totala bostadsyta omfattar 14 243 kvm. Ägarbyten Under året har 23 lägenhetsöverlåtelser ägt rum: 2 ettor, 6 tvåor, 12 treor och 3 fyror. Genomsnittligt kvm-pris: ettorna 27 296 kr/kvm, tvåorna 27 258 kr/kvm, treorna 21 788 kr/kvm och fyrorna 19 979 kr/kvm. Väsentliga händelser under året Föreningens samtliga lägenheter har anslutits till kollektivt bredband och IP-telefoni. Enligt planerna har vi låtit byta ut elva ventilationsaggregat i hus 19. Ny gräsklippare har inköpts. Ny sandspridare har inköpts. Föreningen har installerat ny LED utomhusbelysning för fasader och övrig utemiljö. Ny panel har monterats på garage och förråd vid hus 19. Yttertak på båda tvättades. Föreningen har under året haft ett försäkringsärende angående vattenskada.
Brf Sandkilen 3(16) Planerade projekt under år 2017 Byte av resterande ventilationsaggregat i hus 19. Energideklaration. Tak över källartrapporna. Fortsätta den år 2015 påbörjade renoveringen av fasaderna på föreningens garagebyggnader. Tvättning av fasad hus 1. Uppfräschning av lekplats. Renovering av utomhusledningar för avlopp. Framtida större projekt Modernisering av inomhusbelysningen i trappuppgångar och källargångar. Målning av trapphusens väggar i hus 1-17. Dränering runt fastigheterna. Föreningens hemsida: www.brfsandkilen.se Föreningens e-postadress: brf.sandkilen@telia.com Verksamhet Bostadsrättsförening Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning tkr 10 089 9 940 9 772 9 844 9 340 Resultat efter finansiella poster tkr 360 1 206 594 425 357 Balansomslutning tkr 83 369 83 270 82 687 82 703 82 915 Soliditet % 33,4 33,4 32,8 32,3 32,8 Kassalikviditet % 281 268 206 163 110
Brf Sandkilen 4(16) Förändring i eget kapital Inbetalda Yttre Uppskriv- Balanserat Årets insatser rep.fond ningsfond resultat resultat Eget kapital 2015-12-31 4 161 478 2 648 764 25 029 544-5 082 414 Omföring till yttre rep.fond 126 000-126 000 V.M. uppskrivningsfond -125 148 Disposition från yttre rep.fond Disposition enligt föreningens stadgar 1 080 040 Omföring till inre rep.fond -126 000 Årets resultat 252 616 Eget kapital 2016-12-31 4 161 478 2 774 764 25 029 544-4 379 522 252 616 Resultatdisposition Medel att disponera: Balanserat resultat -4 379 522 Årets resultat 252 616 Summa -4 126 906 Disposition: Årets resultat balanseras stadgeenligt i ny räkning 252 616 Summa -4 126 906 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Brf Sandkilen 5(16) Resultaträkning Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 10 088 588 9 940 226 Övriga rörelseintäkter 2 170 523 59 676 Vinst avyttring maskiner / inventarier 15 000 132 000 Summa rörelseintäkter 10 274 111 10 131 902 Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel 3-847 074-656 899 Reparationer och underhåll 4-855 273-351 127 Taxebundna kostnader 5-3 370 442-3 240 220 Övriga driftkostnader 6-693 463-427 713 Fastighetsavgift / -skatt 7-280 206-274 011 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader 8-498 050-473 053 Personalkostnader 9-732 361-700 005 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella -1 079 865-949 276 och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -8 356 734-7 072 304 Rörelseresultat 1 917 377 3 059 598 Finansiella poster Ränteintäkter 10 988 1 174 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -1 558 464-1 854 498 Summa finansiella poster -1 557 476-1 853 324 Resultat efter finansiella poster 359 901 1 206 274 Resultat före skatt 359 901 1 206 274 Skatter Uttagsskatt -107 285-102 732 Uttagsskatt p.g.a ändrad taxering 0-23 502 Årets resultat 252 616 1 080 040
Brf Sandkilen 6(16) Balansräkning Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 11 76 645 630 77 492 614 Maskiner och andra tekniska anläggningar 12 589 712 583 409 Inventarier, verktyg och installationer 13 857 112 575 507 Summa materiella anläggningstillgångar 78 092 454 78 651 530 Summa anläggningstillgångar 78 092 454 78 651 530 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts -/ kundfordringar 41 251 45 706 Avräkning skatter & avgifter 61 966 44 226 Skattefordringar 133 834 140 029 Övr. förutbetalda kostnader 24 129 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 122 983 127 182 Summa 360 058 357 272 Kassa och bank 14 4 915 993 4 260 987 Summa omsättningstillgångar 5 276 051 4 618 259 Summa tillgångar 83 368 505 83 269 789
Brf Sandkilen 7(16) Balansräkning Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser 4 161 478 4 161 478 Uppskrivningsfond 25 029 544 25 029 544 Fond för yttre underhåll 2 774 764 2 648 764 Summa bundet eget kapital 31 965 786 31 839 786 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 379 522-5 082 414 Årets resultat 252 616 1 080 040 Summa fritt eget kapital -4 126 906-4 002 374 Summa eget kapital 27 838 880 27 837 412 Avsättningar Inre rep.fond 15 1 011 376 958 383 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 16 52 639 154 52 749 034 Summa långfristiga skulder 52 639 154 52 749 034 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 149 940 160 000 Leverantörskulder 243 309 114 811 Personalens skatter och avgifter 43 164 38 355 Övriga kortfristiga skulder 110 508 105 547 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 1 332 174 1 306 247 Summa kortfristiga skulder 1 879 095 1 724 960 Summa eget kapital och skulder 83 368 505 83 269 789
Brf Sandkilen 8(16) Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärden minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över förväntade nyttjandeperioder. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Följande avskrivningstider har tillämpats: Anläggningstillgångar Typ av plan Antal år Byggnader Linjär 200 år Maskiner och andra tekniska anläggningar Linjär 10-30 år Inventarier och verktyg Linjär 5 år Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker på basis av underhållsplan och föreningens stadgar. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Inkomstskatt Brf Sandkilen, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, en s.k. äkta bostadsrättsförening belastas inte med inkomstskatt. Definition av nyckeltal Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exlusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
Brf Sandkilen 9(16) Noter 2016-12-31 2015-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, hyror mm 9 293 800 9 079 963 Elavgifter 744 544 714 087 Överlåtelse-/ pantsättningsavgifter etc. 50 244 146 176 Summa 10 088 588 9 940 226 Not 2 Övriga rörelseintäkter Ersättningar från försäkring 170 523 59 676 Summa 170 523 59 676 Not 3 Fastighetsskötsel Städ 181 261 187 927 Hiss 12 059 32 082 Utemiljö 481 215 225 134 Ventilation 172 539 211 756 Summa 847 074 656 899 Not 4 Reparationer och underhåll Tvättmaskiner 13 555 3 175 Arbetsmaskiner 18 819 8 701 Vattenskada 281 170 154 249 Fastighet 541 729 185 002 Summa 855 273 351 127 Not 5 Taxebundna kostnader Vatten och avlopp 1 001 042 974 473 El värmepumpar 605 444 588 344 El fastighet 757 342 806 893 Fjärrvärme 1-17 679 523 554 240 Fjärrvärme 19 139 231 144 810 Avfallshantering 187 860 171 460 Summa 3 370 442 3 240 220
Brf Sandkilen 10(16) 2016-12-31 2015-12-31 Not 6 Övr. driftkostnader Försäkringspremier 238 263 219 931 Telia Digital TV, bredband och IP-telefoni 447 825 198 229 Övriga fastighetskostnader 7 375 9 553 Summa 693 463 427 713 Not 7 Fastighetsavgift / -skatt 280 206 274 011 Not 8 Övr. förvaltnings - och rörelsekostnader Förbrukningsmaterial / - artiklar 28 675 33 795 Arbetskläder och skyddsmaterial 1 448 2 864 Kontor 7 969 19 574 Telefon 9 073 10 784 Mobiltelefon 4 614 2 512 Datakommunikation 6 943 7 866 Revisionsarvode 25 000 25 000 Konsultarvode 5 000 5 000 Serviceavgifter 191 624 184 056 Bankkostnader 12 247 13 646 Nyckelsystem 11 524 15 727 Drivmedel 18 013 19 087 Sjuk- och hälsovård 2 188 2 170 Övriga externa kostnader 137 500 112 500 Övriga förvaltningskostnader 36 232 18 472 Summa 498 050 473 053 Not 9 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor 0 0 Män 1 1 1 1
Brf Sandkilen 11(16) Löner,ersättningar och sociala kostnader 2016-12-31 2015-12-31 Arvode styrelse 210 000 210 000 Arvode valberedning 12 000 12 000 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 306 025 288 199 Pensionskostnader till övriga anställda 13 923 12 091 Löneskatt 3 223 2 815 Övriga sociala kostnader 151 233 139 792 Övriga personalkostnader 35 957 35 108 Summa 732 361 700 005 Not 10 Ränteintäkter Skatteverket 988 1 174 Summa 988 1 174 Not 11 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 73 403 336 73 403 336 Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 73 403 336 73 403 336 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -20 064 230-19 342 394 Årets avskrivningar -721 836-721 836 Utgående ackumulerade avskrivningar -20 786 066-20 064 230 Ackumulerade uppskrivningar netto Ingående uppskrivningar 24 153 508 24 278 656 Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp -125 148-125 148 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 24 028 360 24 153 508 Utgående restvärde enligt plan 76 645 630 77 492 614 Taxeringsvärden Byggnader 109 711 000 105 937 000 Mark 52 730 000 48 977 000 Summa 162 441 000 154 914 000
Brf Sandkilen 12(16) Not 12 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 536 394 1 381 477 Inköp 152 500 620 231 Utrangering -115 801-465 314 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 573 093 1 536 394 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -952 985-1 366 127 Årets avskrivningar -146 197-52 172 Utrangering 115 801 465 314 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto -983 381-952 985 Utgående restvärde enligt plan 589 712 583 409 Not 13 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 2 410 259 2 105 380 Inköp 493 437 304 879 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 903 696 2 410 259 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -1 834 752-1 659 484 Årets avskrivningar -211 832-175 268 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 046 584-1 834 752 Utgående restvärde enligt plan 857 112 575 507 Not 14 Kassa och bank Handelsbanken 2 976 713 3 258 229 Nordea 890 144 594 836 Roslagens sparbank 1 046 671 405 457 Handkassa 2 465 2 465 Summa 4 915 993 4 260 987
Brf Sandkilen 13(16) Not 15 Fond för inre underhåll 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 958 383 885 893 Uttag under året -131 114-120 144 Medlemmarnas insättningar 37 201 28 279 Omföring elavgifter 20 906 38 355 Årets omföring till inre rep.fond 126 000 126 000 Summa 1 011 376 958 383 Not 16 Skulder till kreditinstitut Räntebind- Genom- Andel ningstid snittsränta av lån Skuldbelopp Skuldbelopp % % 2017 2,99 10 5 233 658 5 293 658 2025 2,77 14 7 499 960 7 499 960 2020 1,99 12 6 500 000 6 500 000 2018 3,10 12 6 500 000 6 500 000 2018 3,09 11 5 963 808 5 963 808 2024 2,62 11 5 963 808 5 963 808 2018 3,09 6 2 903 700 2 903 700 2019 2,90 23 12 224 160 12 284 100 2,82 Summa 52 789 094 52 909 034 Avgår kortfristig del 149 940 160 000 Summa långfristig del 52 639 154 52 749 034 Föreningen beräknas amortera 149 940 kr under nästa räkenskapsår, varför den delen av skulden kan betraktas som kortfristig. Den årliga amorteringen under de kommande 5 åren beräknas till 160 000 kr.
Brf Sandkilen 14 (16) Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna räntor 43 091 43 192 Förskottsbetalda årsavgifter och hyror 858 837 841 133 Upplupna semesterlöner 27 360 26 714 Upplupna sociala avgifter 8 597 8 394 Arvode föreningsvald revisor 25 000 25 000 Övriga poster 369 289 361 814 Summa 1 332 174 1 306 247 Not 18 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 53 427 000 53 427 000 Summa ställda säkerheter 53 427 000 53 427 000 Not 19 Eventualförpliktelser Garantiåtaganden, ekonomiska åtaganden eller andra förpliktelser som inte har tagits upp i balansräkningen 6 107 5 967 6 107 5 967
Brf Sandkilen 7t4400-1539 l 5(l 6) Resultat- och balansråikningen kommer att ftireläggas årstämm an 2017-04-27 for fastställelse. Norrtälje den Xr/t - Qo/r MMM.#,#,?* yr,ry,rf^fuwe Sebastiän Asplund Min revisionsberättelse avseende denna årsredovisning har avgivits a", lf, IV- "q+ visningskonsult
Till Föreningsstämman i BRF Sandkilen Org.nr Jag har granskat årsredovisningen och bokfiiringen samt styrelsens fijrvaltning i BRF Sandkilen for räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31. Det är styrelsen som har ansvaret for räkenskapshandlingarna och ftjrvaltningen och ftir att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar ar attuttala mig om årsredovisningen och ftirvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utftirts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomftjrt revisionen ftir att i rimlig grad ftirsäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett uwal av underlagen for belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingär också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när de uppräffat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag ft)r mitt uttalande om ansvarsfrihet harjag granskat väsentliga beslut, åtgärder och ftirhållanden i floreningen ftir att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot ftireningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid mot lagen om ekonomiska foreningar, årsredovisningslagen eller stadgarna. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund ftir mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av fiireningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är ftirenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att foreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar årets vinst enligt ftirslaget i ftirvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet lor räkenskapsåret. Stockholm den 16 April2017 i --- \Mffi \nlvisor PROJF Consulting AB 08-54 554 360 www.projf.se