Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för BRF MARSKALKEN 2 Org. nr. ÅR 2012/2013 STYRELSEN FÅR HÄRMED AVLÄMNA ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET Innehåll - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkningar 8 - balansräkningar 9 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 10 - kassaflödesanalys 11 - tilläggsupplysningar 12 - underskrifter 19

2 Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsinformation Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden. En medlems rätt i föreningen, på grund av sådan upplåtelse, kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättsinnehavare. Föreningen registrerades Nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen förvärvade fastigheten Fältmarskalken nr 3 av Solnabostäder AB. Föreningen äger och förvaltar fastigheterna: Fältmarskalken nr 3 i Solna Sammansättning av styrelsen mm Styrelsen fram till ordinarie föreningsstämma den 13 november 2012 Ordinarie: Suppleanter: Åkerson Rickard Ordförande Brunström Margaretha Esmaeily Kaveh Vice ordförande Zarei Aida Tajik Hossein Kassör Engdahl Mats Fastighetsansvarig Styrelsen från ordinarie föreningsstämma den 13 november 2012 Ordinarie: Suppleanter: Vene Matti Ordförande Brunström Margaretha Sekreterare Hermansson Oskar Kassör, vice ordförande Johansson Hugo Vice fastighetsansvarig Torén Susanne Informationsansvarig Tajik Hossein Fastighetsansvarig fr 15/7 Damian Migueles Fastighetsansvarig till 15/7 Flyttade från föreningen den 15 juli Styrelsesuppleanterna har under året aktivt deltagit i styrelsens möten och arbete. Styrelsen har under räkenskapsåret hållit 10 protokollförda sammanträden, samt en planeringsdag. Firmatecknare: Firman tecknas av styrelsen. Firman tecknas två i förening av ledamöterna. Revisorer Ordinarie: Kleberg Revision AB Kleberg Margareta Revisor 2

3 Internrevisor Loell Bengt Valberedning Larsson Anki Büchler Märta Linnman Rose-Marie Sammankallande Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämman hölls den 13 november Styrelsen har haft kontinuerlig kontakt i flera föreningsangelägenheter och avhållit 10 stycken protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret. Antal medlemmar per den 30 juni 2013 var 127 (f.å 130) st. Samtliga nya medlemmar önskas välkomna i föreningen. Föreningen tar ut överlåtelseavgift och pantsättningsavgift i enlighet med stadgarna. Vid föreningsstämma har varje medlem en röst. Om flera medlemmar gemensamt har en bostadsrätt, har de endast en röst tillsammans. Röstberättigad är endast den medlem som fullgjort sina förpliktelser mot föreningen. Föreningens hemsida nås på Fastigheten Fastighetsbeteckning: Fältmarskalken nr 3 i Solna Nybyggnadsår är 1969 och värdeår 1969 och tillbyggnadsår Årets Föreg. år Taxeringsvärde: Varav byggnader: Varav mark: Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos Stockholms Brandkontor vilken ingår styrelsens ansvarsförsäkring. 3

4 Lägenhetsfördelning st 1rok 2st 2rok 40st 3rok 42st 4rok Föreningens fastighet har 90 stycken lägenheter varav 85 stycken är upplåtna med bostadsrätt och 5 stycken är upplåtna med hyresrätt, total boyta är 7885 kvm. Föreningen har också en lokal med sex rum. Föreningen har ett övernattningsrum och en hyreslokal som för närvarande är outhyrd. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har på uppdrag av styrelsen handlagts av T&T Förvaltnings AB, som även har upprättat förslag till årsredovisning och budget. Avtal med leverantörer Fastighetsskötsel Städning Bredband Kabel-TV El Värme Vatten Sophämtning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning CEMI NSF Städ (före detta Aldos Städ) Bredband2 Com Hem Vattenfall Norrenergi Solna Vatten IL Recycling Service AB/ Sita Sverige AB T & T Förvaltnings AB T & T Förvaltnings AB 4

5 Verksamheten Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten I mitten av december hade föreningen en glöggträff för de boende. I februari genomförde styrelsen en arbetsoch planeringsdag. Vår och höst hade föreningen så kallade städdagar då vi gemensamt såg till att rensa upp både i rabatter och i allmänna utrymmen samt se över våra grönytor. Vid bägge dessa tillfällen så inleddes dagen med en information från styrelsen. Den traditionella korvgrillningen avslutade arbetsdagen. Under året har det genomförts en PCB-sanering i fastigheten samt en OVK-besiktning (obligatorisk ventilationskontroll). Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade underhållsarbeten Under räkenskapsåret avser styrelsen att genomföra en asbestsanering samt att genomföra ett byte av låssystem. Kontinuerligt se över kostnader och intäkter för att förstärka föreningens ekonomi. Anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Ekonomi Årsavgiften har varit oförändrad under året. Inga amorteringar har gjorts under året. Ett bundet lån (Swedbank 5,5 milj) har löpt ut och ligger nu med 3-månadersränta. 5

6 Fördelning intäkter och kostnader Intäktsfördelning 2012/2013 8% 2% 0% Årsavgifter Hyresintäkter Övriga intäkter Kapitalintäkter Intäkter Tkr Årsavgifter Hyresintäkter 410 Övriga intäkter 77 Kapitalintäkter 18 Summa % Kostnader Tkr Fastighetsskötsel 419 Reparation/underhåll 332 Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader 197 Fastighetsskatt 119 Övr.förv/rörelsekostn. 309 Arvoden till styrelse och funktionärer 125 Avskrivning 961 Kapitalkostnader Summa Kostnadsfördelning 2012/2013 9% 21% 7% 20% 30% 3% 6% 4% Fastighetsskötsel Reparation/underhåll Taxebundna kostnader Övriga driftkostnader Övr.förv/rörelsekostn. Arvoden till styrelse och funktionärer Avskrivning Kapitalkostnader Flerårsjämförelse/nyckeltal 2012/ / / / /2008 Nettoomsättning, tkr Resultat efter fin. poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 65% 65% 62% 60% 60% Kassalikviditet, % 384% 229% 274% 465% 782% Snittränta, % 3,35% 3,87% 1,67% 2,35% 4,07% Årsavgift, kr/kvm boyta Lån, kr/kvm boyta Ränta, kr/kvm boyta El, kr/kvm totalyta Vatten, kr/kvm totalyta

7 Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att ansamlad förlust behandlas enligt följande ansamlad förlust Avskrivning uppskrivningsfond årets vinst disponeras så att till reserv för framtida fastighetsunderhåll avsätts från reserv för framtida fastighetsunderhåll ianspråktages i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 7

8 R E S U L T A T R Ä K N I N G A R Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel Reparationer Underhåll Taxebundna kostnader och uppvärmning Övriga driftkostnader Fastighetsskatt Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Arvoden till styrelse och funktionärer Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Finansiella intäkter & kostnader Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier och installationer Pågående arbeten Finansiella anläggningstillgångar Övriga långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

10 B A L A N S R Ä K N I N G A R Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 15 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Uppskrivning fastighet Reserv framtida fastighetsunderhåll Ansamlad förlust Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Förskottsbetalda årsavgifter och hyror Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 10

11 K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Värdepapper Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amorteringar Insatser Upplåtelseavgifter Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

12 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 1% Fastighetsförbättringar 3,5%-20 % Stamunderhåll 10% Maskiner 10% Installationer 10% Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ned till sitt återvinningsvärde. Omsättningstillgångar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettförsäljningsvärde. Fordringar Fodringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen den 29 december 2010 ska bostadsrättsföreningars ränteintäkter som är hänförliga till fastigheten vara skattefria. Om det förekommer verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning sker beskattning med 22 %. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkningarna. 12

13 Föreningens fond för yttre underhåll Till fond för yttre underhåll avsätts årligen ett belopp motsvarande minst 0,3 % av fastighetens taxeringsvärde. Reservering till föreningens fond för yttre underhåll ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserad vinst till fond för yttre underhåll. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Styrelsen arvoderas enligt arvoden fastställda av föreningsstämman. Definition av nyckeltal Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet: Omsättningstillgångar inkl. outnyttjad checkräkningskredit i procent av kortfristiga skulder. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter & hyror 2012/ /2012 Årsavgifter bostäder Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Not 2 Övriga rörelseintäkter 2012/ /2012 Uppvärmning Gemensamhetslokal Överlåtelse- & pantavgifter Övernattningslägenhet Övriga intäkter Not 3 Fastighetsskötsel 2012/ /2012 Fastighetsskötsel enligt avtal Städ Städ, extra Besiktningskostnader Bevakningskostnader Markskötsel Snöröjning/Halkbekämpning Förbrukningsmaterial

14 Not 4 Reparationskostnader 2012/ /2012 Reparationer gemensamma utrymmen Reparationer bostäder Reparation hiss Reparation tvättstuga Reparation lokaler Reparation värmeinstallationer Reparation ventilation Reparation V/A Reparation el Försäkringsskador Not 5 Underhållskostnader 2012/ /2012 Underhåll bostäder Underhåll gemens. utrymme Underhåll installationer Underhåll huskropp utv Not 6 Taxebundna kostnader och uppvärmning 2012/ /2012 El Uppvärmning Vatten Sophämtning Not 7 Övriga driftkostnader 2012/ /2012 Fastighetsförsäkringar Självrisk Kabel-TV/Bredband Övriga driftkostnader Not 8 Fastighetsskatt 2012/ /2012 Fastighetsskatt bostäder Fastighetsskatt lokaler Fastighetsskatt föregående år

15 Not 9 Övriga förvaltning- och rörelsekostnader 2012/ /2012 Förbrukningsmaterial Telekommunikation Datakommunikation Pantsättningar/Överlåtelser Möteskostnader, stämma m.m Revisionsarvode Arvode ekonomisk förvaltning Konsultarvoden Medlemsavgift organisationer Övriga externa tjänster Övriga omkostnader Arvode och kostnadsersättning för revisionen 2012/ /2012 Kleberg Revision AB Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på föreningens revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 10 Arvoden till styrelse och funktionärer Löner, ersättningar och sociala kostnader 2012/ /2012 Arvoden till styrelse och funktionärer Arbetsgivaravgifter

16 Not 11 Byggnader och mark 2012/ /2012 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde: Byggnad Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Avskrivning; Byggnad Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Förbättringsarbeten Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ack. avskrivningar förbättringsarbeten Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Uppskrivningsfond Ingående balans Årets avskrivningar Utgående balans Mark Ingående markvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Pågående arbeten Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Utgående planenligt restvärde

17 Not 12 Maskiner, inventarier och installationer 2012/ /2012 Maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Not 13 Aktier och andelar, Omsättningstillgångar 2012/ /2012 Swedbank Aktieindexobligation 548C Swedbank Aktieindexobligation 548K Värdereglering

18 Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012/ /2012 Kabel-TV/Datakommunikation Försäkring Förvaltningsarvode Bevakning Förutbetald ränta Medlemsavgift organisationer Upplupna ränteintäkter Not 15 Förändring av eget kapital Belopp vid Årets för- Belopp vid årets ingång ändringar årets utgång Inbetalda insatser Uppskrivning fastighet Upplåtelseavgifter Reserv framtida fastigh.underhåll Summa bundet eget kapital * Balanserat resultat Resultat föregående år Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital * Avsättning enligt stämmobeslut Ianspråktagande enligt stämmobeslut Not 16 Skulder till kreditinstitut 2012/ /2012 Swedbank 2,650% rörligt förfallodag Swedbank 3,480% Swedbank 2,860% Swedbank 2,730% Nordea 4,350% Nordea 3,980%

19 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012/ /2012 Förutbetalda hyror och avgifter Räntekostnader Revisionsarvode El Fjärrvärme Sophämtning Stockholm den / 2013 Vene Matti Ordförande Hermansson Oskar Kassör, vice ordförande Torén Susanne Tajik Hossein Informationsansvarig Fastighetsansvarig fr 15/7 Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2013 Kleberg Revision AB Kleberg Margareta Revisor Loell Bengt Internrevisor 19