Täppvägen VÄRMDÖ

Transkript

1 Täppvägen VÄRMDÖ

2 Bokföring Innehåll Programbeskrivning Att komma igång 1 Installation 2 Nytt företag 3 Knappar och menyer 4 Systeminställningar 5 Rapportinställningar 6 Lösenord 7 Underhåll 11 Kontoplan 12 Kontogrupper 13 Ingående balans 14 Objekt 15 Budget 16 Specifikation 21 Verifikationer 22 Verifikationer inmatning 23 Verifikationer ändring 24 Export och import 25 Verifikationsmallar 26 Autokonteringar 27 Säkerhetskopiering 31 Periodavslut 32 Årsavslut 33 Förlängning av räkenskapsår 41 Resultat och saldo 42 Planer utskrift 43 Rapporter utskrift 44 Transaktionsbaserade rapporter 45 Saldobaserade rapporter Register Konvertering till EU-BAS Kontoplaner corbis

3 Innehåll

4 Bokföring Innehåll Corbis Bokföring finns i tre nivåer: B1 B2 B3 Grundversion. B1 + kompletterande funktioner som t ex budget och underkonton. B2 + objektredovisning. Byte till en högre version kan göras när som helst och redan inmatade data kan användas. Denna handbok är gemensam för alla versioner. Alla illustrationer är hämtade från Corbis B3 för Macintosh. Om du har en annan version eller annan dator så kan fönster eller menyer avvika från handledningens bilder. Gemensamma rutiner och knappar fungerar på samma sätt och återfinns på samma plats i alla versioner. Funktioner som endast finns i en viss version markeras på följande sätt: B2 B3 Handbokssidor som bara berör en viss version markeras på samma sätt överst i rubriken. PDF-uppjagan av denna handbok har länkar som gör att du direkt kan gå till ett annat avsnitt. Länkarna har blå färg corbis

5 Innehåll

6 Bokföring Programbeskrivning Corbis Programmet är lätt att lära och att använda, samtidigt som det är ett flexibelt, kvalificerat och mångsidigt administrativt verktyg att växa med. Demoversionen av Corbis är ett fullständigt program, men tillåter bara inmatning av max. 50 verifikationer per datafil. I övrigt är alla funktioner tillgängliga och alla rapporter kan skrivas ut. Om du lägger upp och börjar arbeta med en egen företagsfil i demoversionen så kan den senare användas om du köper Corbis. Funktioner bör testas i praktiken genom att öva på företagsfilen DemoData innan en egen företagsfil läggs upp. Användarkrav Denna handbok är inte en lärobok i bokföring eller instruktionsbok för din dator utan bör kompletteras med annan litteratur eller kurser. Handboken förutsätter att du är väl förtrogen med de mest elementära arbetssätten för datorn: Peka och markera med musen Välja kommandon i menyer Duplicera och kasta dokument Kopiera filer till diskett Använda skrivaren Är du osäker, så läs igenom handboken för din dator. Datorkrav Corbis kan användas med: Macintosh OS X 10.4 eller senare. Windows 7, Vista eller XP. Se vidare även avsnitt 5 - Rapportinställningar corbis 1

7 Programbeskrivning Start För att installera programmet på din dator, läs avsnitt 1 Installation. Corbis startas genom att du dubbelklickar på programsymbolen. Programmet öppnar då det startar den företagsfil som senast användes, om den kan hittas på hårddisken. I annat fall frågar Corbis efter företagsfil. Programmet kan också ställas in för att alltid starta med att fråga efter företagsfil, vilket kan vara praktiskt om du arbetar med flera företag parallellt. Antalet företag som Corbis kan hantera begränsas bara av tillgängligt utrymme på anslutna hårddiskar. En företagsdatafil får normalt en storlek av 1 5 MB, men kan givetvis variera uppåt eller nedåt beroende på mängden data. Corbis maximala filstorlek är 3840 MB. Se vidare avsnitt 7 Underhåll. Guider Corbis har utöver de normala dra ner menyerna även översiktsfönster GUIDER som direkt ger en överblick av programmets olika funktioner. Ett tryck på någon av guidens knappar öppnar motsvarande funktion. Från varje delrutin i Corbis kan du genom att trycka på knappen Guide återgå till närmaste guide. Alla funktioner finns även i vanliga menyer och de mest frekventa rutinerna har tangentbordskommandon. Du kan därför alltid välja den metod att för-flytta dig i programmet som bäst passar ditt eget arbetssätt. Se vidare avsnitt 3 Knappar och menyer. Perioder Corbis bygger på ett 13 perioderssystem. Period är alltid lika med månad. Inmatning kan göras till vilken öppen period som helst. Du väljer själv när perioder skall avslutas, men Corbis påminner om avslut. Period 13 används under bokslutsarbetet för bokslutstransaktioner. Samtidigt kan du arbeta med period 1 12 i det nya året, där ingående balanser kontinuerligt och automatiskt justeras efter bokslutsdispositionerna. Under bokslut är hela det gamla årets verifikationer tillgängliga för granskning och rapportutskrifter. Vid färdigt bokslut stängs period 1 13 och verifikationer från det avslutade året raderas. Alla ackumulerade kontosaldon sparas dock alltid även för det gamla året och successivt även för de senaste 10 åren. Brutet räkenskapsår måste ställas in när du startar en ny företagsfil. Förlängning av räkenskapsår kan göras. Se vidare avsnitt 33 Förlängning av räkenskapsår. Corbis arbetar med sexsiffriga datum. T ex 15 januari 2009 skrivs som

8 Bokföring Programbeskrivning Kontoplan Kontoplaner enligt EU-BAS finns inlagda som datafiler i fem versioner. Dessa filer används när man skapar egna företagsdatafiler. Filerna ligger i mappen Kontoplaner. Kontoplaner: Aktiebolag Handelsbolag/Kommanditbolag Enskild firma Lantbruk Förening Se vidare avsnitt 2 Nytt företag. Kontoplanen tillåter kontonummer från 1000 till 9999 och kan fritt anpassas efter egna behov. B2 B3 Varje huvudkonto (baskonto) kan ha upp till 99 underkonton. Saldon från inmatningar på underkonton samlas automatiskt på huvudkontot. Om du vill gå över från BAS 96 till EU-BAS, så kan Corbis konvertera din gamla kontoplan. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. Kontogruppsbeteckningar kan ändras. Egna underrubriker för delsummeringar i rapporter kan läggas upp. Vid verifikationsinmatning kontrollerar Corbis kontonummer och skriver ut kontobeteckning. Hittas inte ett konto i planen kan du välja att lägga upp ett nytt konto eller att Corbis föreslår närmast befintliga konto. En befintlig kontoplan från en företagsfil kan exporteras till en textdatafil, öppnas och redigeras med kalkyl- eller ordbehandlingsprogram och sedan importeras till en ny företagsdatafil. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. I Appendix finns utskrifter av de fem kontoplaner enligt BAS 2008 som levereras med Corbis. Saldo Aktuellt saldo på varje konto kan kontrolleras direkt på bildskärmen. Saldo visas i debet-, kredit- och saldokolumner dels ackumulerat för varje period, dels ackumulerat för året. Även ingående balans visas. Kontoutdrag för markerat konto kan skrivas ut till skärm eller skrivare. Se vidare avsnitt 41 Resultat och Saldo. Resultat Corbis kan på bildskärmen visa en översikt av företagets ställning. Resultat och jämförelse med budget samt nyckeltal som t ex likviditet, likvida medel och bruttovinst visas. Se vidare avsnitt 41 Resultat och Saldo corbis 3

9 Programbeskrivning Verifikationer Alla verifikationer numreras automatiskt dels för år, dels för period. B2 B3 Corbis kan hantera upp till fem olika verifikationsnummerserier. Reverserande verifikationer kan automatiskt skapas. Varje transaktion kan specificeras med upp till sex alfanumeriska tecken och registreras på avdelning och objekt. Kontobeteckning för transaktionen kan ersättas med fritt vald text. Löpande autokonteringar kan utföras med procentsatser för t ex moms, arbetsgivaravgifter eller med öresutjämning. Du kan ställa in att alltid välja om en autokontering skall utföras eller inte. Periodiska autokonteringar kan läggas upp, dels för fasta kostnader eller intäkter, dels procentuella baserade på periodsaldon. Corbis kan hantera upp till 9999 verifikationer per period och obegränsat antal transaktioner per verifikation. Ej balanserade verifikationer accepteras inte. Inregistrerade verifikationer läggs in i ett register för att kunna kontrolleras och eventuellt ändras innan transaktioner förs in i saldoregistret. Dagbok eller huvudbok för ej uppdaterade verifikationer kan skrivas ut till skrivare eller bildskärm för kontroll av inmatningar. För att data skall föras till saldoregister måste verifikationerna uppdateras. Inregistrerade men ej uppdaterade verifikationer kan fritt ändras. Även uppdaterade verifikationer kan ändras om inte perioden är avslutad.. Redan inmatade transaktioner kan inte ändras, däremot kan korrigerande transaktioner läggas till. På detta sätt kopplas korrigeringen till den verifikation där felet uppstått. Ändrade verifikationer märks med texten Ändrad, ändringsdatum och signatur. Ändringsjournal i form av dagbok kan skrivas ut, antingen till skrivare eller bildskärm. För att underlätta verifikationsinmatningen och förebygga inkonsekventa eller felaktiga inmatningar kan du i Corbis lägga upp verifikationsmallar av 2 typer: Infotext Ver.text, första kontonummer kan kopplas till text Verifikationsmall Förkonterad verifikation med eller utan belopp Om verifikationsmallar finns inmatade visas istället för kontoplan en lista med texter när inmatning av en ny verifikation startar. Klickar du på en rad i listan, så skrivs mallen automatiskt in i verifikationen. Se vidare avsnitt Verifikationer. 4

10 Bokföring Programbeskrivning Objekt B3 Corbis kan utöver uppdelning på bas- eller underkonton eller specifikation särredovisa på två ytterligare nivåer, avdelningar och projekt. Programmet kan hantera upp till 9999 avdelningar och 9999 projekt. Avdelningar och projekt kan kopplas hierarkiskt och i detta fall kan upp till projekt redovisas och saldon för ingående projekt fördelas på 9999 avdelningar. Aktuellt resultat för varje avdelning eller projekt kan visas direkt på skärmen med sammanställningar per kontoklass och jämförelse med budget. Även kontosaldo för avdelning/projekt och specificerat konto kan visas. Huvudbok, balans- eller resultatrapport kan skrivas ut, dels för enstaka avdelningar eller projekt, dels för grupperade enheter. Se vidare avsnitt 41 Resultat och Saldo. Budget B2 B3 Budget kan läggas in och följas upp, dels för företaget som helhet, dels för varje avdelning eller projekt. För företaget eller för avdelning kan budget kopplas till en fritt vald budgetnyckel med en procentuell fördelning av årsbudget på perioder. Se vidare avsnitt 16 Budget. Rapporter Rapporter kan när som helst skrivas ut för valfri period eller sekvens av perioder antingen till skrivare eller bildskärm. Även serieutskrift kan väljas. Corbis skriver då automatiskt i en följd ut ett valfritt urval av rapporter. Följande huvudrapporter finns i Corbis: Dagbok Huvudbok Kontoutdrag Balansrapport Saldobalansrapport Resultatrapport Budgetrapport Momsrapport Bokslutsrapporter (Balans och resultaträkning samt nyckeltal, SRU-utdrag) Se vidare avsnitt 43 Rapporter utskrift corbis 5

11 Programbeskrivning Filer Alla redovisningsdata för ett företag samlas i en företagsfil. Vid start öppnar Corbis alltid senast använda fil, om du inte markerat under System Övriga inställningar att alltid begära företagsfil vid start. Byte av företagsfil sker lätt inifrån Corbis genom menyval. Antalet företag som Corbis kan hantera begränsas bara av tillgängligt utrymme på anslutna hårddiskar. En företagsfil behöver från början innehålla systemdata och kontoplan. Ny fil kan endast skapas genom att antingen duplicera en filmall (tom datafil) och döpa om den eller genom menykommandot Nytt eller Nytt företag. I det senare fallet krävs dock att en kontoplan i textfilsformat finns tillgänglig. Fem olika kontoplaner i detta format levereras med Corbis. En filmall Nytt AB med kontoplan för aktiebolag levereras med Corbis. En kontoplan kan exporteras som en textfil från en befintlig företagsfil och kan sedan öppnas och redigeras med vanliga kalkyl- eller ordbehandlingsprogram. I de andra program som du använder på din dator, väljer du själv när ändringar eller tillägg skall sparas. Detta behöver du inte tänka på i Corbis. Programmet sparar automatiskt allt du gör. En företagsdatafil får normalt en storlek av 1 5 MB, men kan givetvis variera uppåt eller nedåt beroende på mängden transaktioner. Corbis maximala filstorlek är 3840 MB. Se vidare avsnitt 7 Underhåll. Säkerhetskopiering En datafil är oftast resultatet av en långvarig arbetsinsats och representerar ett stort värde för företaget. Data kan om olyckan är framme förstöras eller skadas. En hårddisk kan gå sönder och göra filerna oåtkomliga eller ett strömavbrott eller en nätstörning i ett känsligt moment kan skada din datafil. För att gardera sig för förlust av data, måste företagsfilen regelbundet säkerhetskopieras. Utöver din arbetsfil på hårddisken bör du skapa 2 omgångar kopior på USB-minne, annan hårddisk eller tapebackup. Kopiorna bör helst förvaras på skilda platser. Corbis kan skapa en fullständig kopia av din datafil genom kommandot Säkerhetskopia på Corbis-menyn eller Kopiera datafil... på Arkiv-menyn. 6

12 Bokföring Programbeskrivning Alla bokföringsdata matas in genom registrering av verifikationer. Belopp matas in i debet eller kredit på valda konton. Varje transaktionsrad kan specificeras (t ex fakturanummer, kundnr, mängd) och även föras till avd/projektredovisningen. Grunden för allt bokföringsarbete är en väl genom tänkt kontoplan. Använd helst i början en kontoplan med få konton och komplettera den efterhand som behov av ytterligare konton uppkommer. Corbis innehåller verktyg att effektivt strukturera redovisningen. Använd underkonton, specifikation av transaktioner eller avd/projektredovisning. Redan inmatade verifikationer kan granskas på bild skärmen. Sökning kan göras på ver.nr, datum, period eller ver.text. Även en lista på årets alla inmatade verifikationer kan visas och sorteras efter eget val. Efter uppdatering av verifikationer har alla data förts till saldoregistret. Aktuella saldon kan här ses direkt på skärmen. Kontoutdrag (lista på transaktioner för ett konto) kan skrivas till skärm eller skrivare. Rapporter kan nu skrivas ut för aktuell period eller sekvens av perioder corbis 7

13 Programbeskrivning 8

14 Bokföring Att komma igång Corbis För att kunna installera och använda Corbis på din hårddisk krävs minst 30 MB ledigt utrymme. Corbis levereras normalt på CD-skiva. Installation från skiva Starta datorn och sätt in CD-skivan. Om du har Windows bör installationsprogrammet starta automatiskt. Om du har Macintosh: dubbelklicka på CD-symbolen så att skivan öppnas. Dubbelklicka därefter på Installera Corbis. Installationsprogrammet startar nu. Följ instruktionerna på skärmen. Om du har några frågor så ring Corbisoft på så hjälper vi till! Start av Corbis I fönstret Corbis dubbelklicka på på Corbis-ikonen på skrivbordet (Windows) eller i Dock (macintosh) så startar programmet. Första gången du startar kommer Corbis att fråga efter datafil. Välj helst filen DemoData och använd den för att bekanta dig med Corbis, men du kan även direkt skapa en egen ny företagsfil att börja arbeta med. DemoData är en företagsdatafil för övningsändamål med helt fiktiva företagsdata inlagda. Nytt AB är en tom företagsfil med endast kontoplan för aktiebolag inlagd. Denna kan användas som en mall för egna datafiler. Kopiera bara filen och byt namn till ditt eget företag, så har du en färdig egen företagsfil att börja med. Om du vill, så kan du byta till en annan kontoplan. Läs vidare i avsnitt 2 - Nytt företag. Corbismappen innehåller mappen Kontoplaner med fem olika kontoplaner för import till nyskapade datafiler. Aktiebolag Handelsbolag Enskild firma Lantbruk Förening Om vi inte redan registrerat dig som vid köpet, medföljer ett registreringskort. Glöm inte att fylla i kortet och sända till Corbisoft. Detta är nödvändigt för vi skall kunna nå ut med information till dig corbis 9

15 Att komma igång 10

16 Bokföring Att komma igång Guider Corbis har utöver de normala dra ner menyerna även översiktsfönster GUIDER som direkt ger en överblick av programmets olika funktioner. Ett tryck på någon av guidens knappar öppnar motsvarande funktion. Från varje delrutin i Corbis kan du genom att trycka på knappen Guide återgå till närmaste guide. Denna Guide öppnas varje gång du startar Corbis. Knapparna i översta raden leder till programmets huvuddelar. B3 System Bokföring Objekt Inställning av systemparametrar Corbis huvudfunktioner Uppläggning och uppföljning av avd/projektredovisn. Vänstra knappraden: Mittraden överst: Mittraden underst: Högra knappraden: Inställningar och uppstrukturering av företaget i konton, kontogrupper, budget, automatkonteringar. Verifikationer och snabböversikter av resultat/nyckeltal och kontosaldon. Period- och årsavslut Rapportutskrifter Företagsnamn Företagsnamn samt aktuellt årtal för företagsfilen visas längst ned. Även filnamn och sökväg på hårddisken visas corbis 11

17 Att komma igång Företagsfil En Corbis datafil behöver redan från start basinformation, bestående av kontoplan och interna systemdata. En ny företagsfil kan skapas på 2 sätt. Metod 1 Starta Corbis genom att dubbelklicka på programsymbolen och därefter välja en befintlig företagsfil. Välj kommandot Nytt företag från Guidemenyn eller Ny datafil från Arkivmenyn. Corbis kräver att en kontoplan i textfilsformat finns tillgänglig på din hårddisk eller diskett. Fem olika kontoplaner enligt BAS 2008 levereras med Corbis. Kontoplan från en befintlig företagsdatafil kan exporteras som en textdatafil och kan öppnas och redigeras med kalkyl- eller ordbehandlingsprogram och därefter importeras till en ny företagsfil. Även Corbis kontoplaner kan redigeras på samma sätt. Konton kan tas bort, ändras eller läggas till efter egna behov. En kontoplan kan även ändras och kompletteras i Corbis. Corbis visar först denna dialogruta. Skriv företagsfilnamn längst ned. Tryck därefter på Spara. Nu skapar Corbis en ny företagsfil genom att skapa systemdata och sedan begära en kontoplan att importera. Därefter byggs saldoregister upp. Metod 2 Innan du startar Corbis, duplicera filen Nytt AB och ändra filnamn till företagsnamn. Använd inte / eller : i filnamnet. Filen innehåller från början en kontoplan, men denna kan fritt ändras. Om du vill så kan du när Corbis startat byta till en annan av Corbis kontoplaner eller en helt egen kontoplan genom att importera en plan. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. Starta Corbis, dra ned Corbismenyn och gå till Välj företag. Dubbelklicka på ditt filnamn så öppnar Corbis din företagsfil. Den nya filen behöver kompletteras med bland annat företagsuppgifter. Se vidare nästa sida. 12

18 Bokföring Att komma igång Systeminställningar När den nya filen startat upp, tryck på System. Då öppnas detta fönster. Fyll i företagsdata. Tryck därefter på knappen Variabler. Fyll i aktuella procentsatser för moms, arbetsgivaravgift mm. Gå därefter till Övriga inställn. Markera första månad och år i företagets räkenskapsår. Om du behöver starta med ett första verif.nr större än 1, gå till Ver.nr. Om du t ex vill starta mitt i ett pågående räkenskapsår, ändra nummer för serie A och period När alla ändringar är klara, tryck på Bokföring corbis 13

19 Att komma igång Kontoplan Gå nu till Kontoplan. Den kontoplan du importerade finns nu i listan. Markera konton i listan och kontrollera inställningar för i första hand de konton som ingår i momsredovisningen. Inställningar visas i vänstra kanten. Tryck på Ändra och ändra om så behövs inställningar och därefter OK. För att momsrapporten skall skrivas ut korrekt måste därför varje konto som ingår i momsredovisningen markeras korrekt här. Följande konton berörs normalt: Balanskonton: Intäktskonton: Momsredovisning Ingående moms Utgående moms (full moms och reducerad moms 1 och 2) Omsättning momspliktig Omsättning momsfri För EU- och annan utrikeshandel behöver du markera andra momskoder. markera i så fall Övriga momskoder och välj kod från listan. Alla koder enligt momsdeklarationen kan väljas. Endast ett konto kan markeras för varje sort av momsredovisning, med undantag av momsredovisningskonto där två konton kan markeras (ett på tillgångssida och ett på skuldsida) och dessutom intäktskonton och kostnadskonton där normalt flera konton berörs. Corbis kontrollerar att korrekta momskonton används. B2 B3 Vet du redan nu vilka konton som ska budgeteras, kryssa i Budget. Konton kan givetvis även läggas till eller tas bort. Nederst visas vilken kontoklass, underrubrik och kontogrupp kontot tillhör. Om du har en kontoplan som avviker från BAS-kontoplanen, så kan kontogruppens beteckningar behöva ändras. Dra i så fall ned menyn Bokföring och välj Kontogrupper. 14

20 Bokföring Att komma igång Kontogrupper Här finns i en lista alla kontogrupper från 10 till 99 med tillhörande beteckningar och rubriker. Kontogruppsnumret är lika med de två första siffrorna i kontonumret. Underrubriken är av betydelse för utskrift av rapporter eftersom Corbis lägger en delsumma för konton med samma underrubrik. Välj sedan Ingående balans från Bokföringsmenyn. Ingående balans Lägg nu in alla ingående balanser. Markera önskat konto och tryck på Ändra. När IB för alla konton förts in ska summan längst ned vara 0, i annat fall är något IB fel eller saknas. Den nya företagsfilen är nu klar för inmatning av verifikationer. Avsluta Corbis och gör en kopia av filen innan du börjar mata in! Du kan kopiera filen inifrån programmet och behöver då inte avsluta Corbis. Välj Kopiera datafil från Arkivmenyn. Starta i annat fall om Corbis och gå därefter till Verifikationer. Se vidare nästa sida corbis 15

21 Att komma igång Verifikationer Eftersom inga verifikationer ännu finns inmatade, så visas ett blankt fönster. Tryck på Mata in så visas följande fönster. En ny inmatning startar alltid med datum. Corbis föreslår datum och period, men datum kan fritt ändras. Corbis beräknar periodnummer efter datum. Månadsnamn och verifikationsnr beräknas automatiskt av Corbis. SPEC = specifikation av transaktion t ex fakturanr. AVD = avdelningsnummer PROJ = projektnummer Förflyttning till nästa fält sker med Enter, Return eller Tab. Föregående fält nås med Shift-Tab. Med musen kan du förflytta dig genom att klicka på önskat fält. I inmatningsfältet för kontonummer skriv antingen kontonummer eller klicka på önskad rad i kontoplanen längst ned. Mata vidare till debet eller kredit och för in belopp. För in alla transaktionsrader och tryck på OK. Om verifikationen är balanserad kommer den nu att registreras in och en ny inmatning påbörjas. Tryck på Avbryt så går Corbis tillbaka till fönstret för inregistrerade verifikationer. En balanserad verifikation kan också registreras genom att istället för kontonummer trycka Enter. Corbis frågar om verifikationen skall registreras. Tryck då Enter ytterligare en gång. Nu är verifikationen inregistrerad men inte uppdaterad, och kan fritt ändras. Efter uppdatering kan endast korrigerande transaktionsrader läggas till. Tryck på Uppdatera och därefter på Guide. 16

22 Bokföring Att komma igång Kontosaldo Nu har du lagt in och uppdaterat din första verifikation. Gå till Kontosaldo och markera ett konto i listan. Här finns nu saldon för alla dina konton som har inmatade och uppdaterade transaktioner. Rapporter Gå nu till Guide och därefter till Huvudbok. Välj aktuell period och tryck på Skrivare eller Skärm. Nu skrivs en huvudboksrapport ut. Om du valt att skriva ut till skärm stängs rapporten genom att trycka på stängningsrutan längst upp till vänster eller höger. Nu har du fått en översikt av de grundläggande funktionerna i Corbis och kan komma igång med bokföringen. Corbis innehåller dock betydligt fler funktioner och valmöjligheter, som du bör bekanta dig med efterhand för att få största nytta av programmet corbis 17

23 Att komma igång 18

24 Bokföring Programinställningar Installation och inställningar 1 Installation 2 Nytt företag 3 Knappar och menyer 4 Systeminställningar 5 Rapportinställningar 6 Lösenord 7 Underhåll corbis

25 Programinställningar

26 Bokföring 1 Installation Corbis För att kunna installera och använda Corbis på din hårddisk krävs minst 60 MB ledigt utrymme. Corbis levereras normalt på CD-skiva. Installation från skiva Starta datorn och sätt in CD-skivan. Om du har Windows bör installationsprogrammet starta automatiskt. Om du har Macintosh: dubbelklicka på CD-symbolen så att skivan öppnas. Dubbelklicka därefter på Installera Corbis. Installationsprogrammet startar nu. Följ instruktionerna på skärmen. Om du har några frågor så ring Corbisoft på så hjälper vi till! Start av Corbis I fönstret Corbis dubbelklicka på på Corbis-ikonen på skrivbordet (Windows) eller i Dock (macintosh) så startar programmet. Första gången du startar kommer Corbis att fråga efter datafil. Välj helst filen DemoData och använd den för att bekanta dig med Corbis, men du kan även direkt skapa en egen ny företagsfil att börja arbeta med. DemoData är en företagsdatafil för övningsändamål med helt fiktiva företagsdata inlagda. Nytt AB är en tom företagsfil med endast kontoplan för aktiebolag inlagd. Denna kan användas som en mall för egna datafiler. Kopiera bara filen och byt namn till ditt eget företag, så har du en färdig egen företagsfil att börja med. Om du vill, så kan du byta till en annan kontoplan. Läs vidare i avsnitt 2 - Nytt företag. Corbismappen innehåller mappen Kontoplaner med fem olika kontoplaner för import till nyskapade datafiler. Aktiebolag Handelsbolag Enskild firma Lantbruk Förening Om vi inte redan registrerat dig som vid köpet, medföljer ett registreringskort. Glöm inte att fylla i kortet och sända till Corbisoft. Detta är nödvändigt för vi skall kunna nå ut med information till dig corbis 1 1

27 1 Installation 1 2

28 Bokföring 2 Nytt företag Företagsfil En Corbis datafil behöver redan från start basinformation, bestående av kontoplan och interna systemdata. En ny företagsfil kan skapas på 2 sätt. Metod 1 Starta Corbis genom att dubbelklicka på programsymbolen och därefter välja en befintlig företagsfil. Välj kommandot Nytt företag från Guidemenyn eller Ny datafil från Arkivmenyn. Corbis kräver att en kontoplan i textfilsformat finns tillgänglig på din hårddisk eller diskett. Fem olika kontoplaner enligt EU-BAS levereras med Corbis. Kontoplan från en befintlig företagsdatafil kan exporteras som en textdatafil och kan öppnas och redigeras med kalkyl- eller ordbehandlingsprogram och därefter importeras till en ny företagsfil. Även Corbis kontoplaner kan redigeras på samma sätt. Konton kan tas bort, ändras eller läggas till efter egna behov. En kontoplan kan även ändras och kompletteras i Corbis. Corbis visar först denna dialogruta. Skriv företagsfilnamn längst ned. Tryck därefter på Spara. Nu skapar Corbis en ny företagsfil genom att skapa systemdata och sedan begära en kontoplan att importera. Därefter byggs saldoregister upp. Metod 2 Innan du startar Corbis, duplicera filen Nytt AB och ändra filnamn till företagsnamn. Använd inte / i filnamnet. Filen innehåller från början en kontoplan, men denna kan fritt ändras. Om du vill så kan du när Corbis startat byta till en annan av Corbis kontoplaner eller en helt egen kontoplan genom att importera en plan. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. Starta Corbis, dra ned Corbismenyn och gå till Välj företag. Dubbelklicka på ditt filnamn så öppnar Corbis din företagsfil. Den nya filen behöver kompletteras med bland annat företagsuppgifter. Se vidare nästa sida corbis 2 1

29 2 Nytt företag Inställningar När Corbis startat upp med den nya datafilen, gå till System och för in företagsnamn och ändra om nödvändigt övriga systeminställningar. Se avsnitt 4 Systeminställningar. Gå till Kontoplan och kontrollera inställningar för konton, t ex moms. Se avsnitt 11 Kontoplan. Lägg in ingående balans genom att gå till Guide Bokföring och där välja Ingående balans. Gå därefter till respektive konto genom att markera kontot i listan. Tryck på Ändra. Här kan du nu lägga in ingående balanser för alla balanskonton. Den nya företagsfilen är nu klar för inmatning av verifikationer. Om du startar under ett pågående räkenskapsår, mata helst in en verifikation för varje föregående månad med månadssaldon för alla använda konton. Se avsnitt 21 Verifikationer. Gör en kopia av datafilen innan du börjar mata in verifikationer! 2 2

30 Bokföring 3 Knappar och menyer Guider Corbis har utöver de normala dra ner menyerna även översiktsfönster GUIDER som direkt ger en överblick av programmets olika funktioner. Ett tryck på någon av guidens knappar öppnar motsvarande funktion. Från varje delrutin i Corbis kan du genom att trycka på knappen Guide återgå till närmaste guide. Företagsnamn Företagsnamn samt aktuellt årtal för företagsfilen visas längst ned. Även filnamn och sökväg på hårddisken visas corbis 3 1

31 3 Knappar och menyer Guide Bokföring Denna Guide öppnas varje gång du startar Corbis. Knapparna i översta raden leder till programmets huvuddelar. B3 System Bokföring Objekt Inställning av systemparametrar Corbis huvudfunktioner Uppläggning och uppföljning av avd/projektredovisn. Vänstra knappraden: Mittraden överst: Mittraden underst: Högra knappraden: Inställningar och uppstrukturering av företaget i konton, kontogrupper, budget, automatkonteringar. Verifikationer och snabböversikter av resultat/nyckeltal och kontosaldon. Period- och årsavslut Rapportutskrifter 3 2

32 Bokföring 3 Knappar och menyer Objekt B3 Om du väljer Objekt visas denna Guide med knappar till alla funktioner i Avdelnings- och Projektredovisningen. Avdelningar och projekt används för att få en särredovisning på två nivåer av resultatenheter. Data matas in via den normala verifikationsregistreringen. Se vidare avsnitt 14 Objekt och 41 Resultat och Saldo. Funktionsval corbis 3 3

33 3 Knappar och menyer Arkiv-menyn Öppna datafil används för att byta mellan olika företagsfiler. Ny datafil skapar en ny företagsfil. Se vidare avsnitt 2 Nytt företag. Kopiera datafil används för att skapa en kopia av den aktuella datafilen. Kalkylator visar normalt datorns egen kalkylator. Säkerhetskopia ger möjlighet att skapa eller lägga tillbaka en komprimerad säkerhetskopia av datafilen. Se vidare avsnitt 27 Säkerhetskopiering. Ändra behörighet används för att ställa in egna lösenord i Corbis. Se vidare avsnitt 6 - Lösenord. Utskriftsformat visar den valda skrivarens inställningar. Rapportinställningar används för att ändra t ex marginalinställningar. Se vidare avsnitt 5 - Rapportinställningar. Visa information öppnar ett fönster med info om den aktuella datafilen. Inställningar innehåller ytterligare menyval. Om Corbis visar vilken version ac Corbis du har. Om Corbisoft visar adresser mm för Corbisoft AB. Avsluta avslutar Corbis. Redigera-menyn Menyn innehåller kommandon för att klippa ut, kopiera och klistra in data. Ångra fungerar endast på kommandon i denna meny. Klipp ut raderar markerad information och sparar data i Urklipp. Kopiera kopierar data och sparar i Urklipp. Klistra in kopierar data från Urklipp till aktuellt fält. 3 4

34 Bokföring 3 Knappar och menyer Guide-menyn I denna huvudmeny för Corbis kan du växla mellan programmets olika delar. Bokföring öppnar Guide Bokföring. B3 Objekt öppnar Guide Objekt. System öppnar Guide System. Välj företag används för att växla mellan olika företagsfiler. Nytt företag skapar en ny företagsfil. Se vidare avsnitt 2 Nytt företag. Säkerhetskopia skapar en kopia av den aktuella företagsfilen. Import ger möjlighet att importera en SIE-fil. System-menyn När Guide System är öppen visas denna meny, som ger samma funktion som fönstrens knappar vid val mellan olika fönster för systeminställningar. Se vidare avsnitt 4 Systeminställningar. Corbis underhåll öppnar ett fönster med möjligheter till kontroll och mindre reparationer av företagsdatafiler. Dessutom finns här en rutin för förlängning av räkenskapsår. Se vidare avsnitt 33 Förlängning av räkenskapsår corbis 3 5

35 3 Knappar och menyer Bokförings-menyn Denna meny innehåller alla huvudfunktioner i bokföringsdelen av Corbis. Se vidare under respektive avsnitt. Den är åtkomlig från alla bokföringsfunktioner och kan användas om du inte vill gå tillbaka till Guide för att växla fönster. Menyn innehåller kortkommandon för de vanligaste rutinerna. Rapport-menyer Denna meny är tillgänglig vid val av rapportutskrifter i Bokföring och ger en direkt väg till fönster för rapportval. Denna meny visas samtidigt med kontoplan och kontorelaterade funktioner (t ex Saldo eller Ingående balans). Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. 3 6

36 Bokföring B3 3 Knappar och menyer Objekt-menyn Denna meny innehåller alla huvudfunktioner i avdelnings- och projektredovisningsdelen av Corbis. Den är åtkomlig från alla delfunktioner och kan användas om du inte vill gå tillbaka till Guide för att växla funktion. Avdelningsplan Visa avdelningsplan. Projektplan Visa objektplan. Resultat avdelning Visa sammanställning av resultat för avdelning. Resultat projekt Visa sammanställning av resultat för objekt. Kontosaldon avdelning Visa saldon per konto för avdelning. Kontosaldon projekt Visa saldon per konto för objekt. Export/Import Export och import av avd/projektplan samt avd/projektbudget. Rapport-menyn Denna meny visas när du är inne på något av objektfönstren och ger direkt tillgång till fönster för rapportval. Huvudbok avdelning Gå till rapportval. Huvudbok projekt Gå till rapportval. Balansrapport avdelning Gå till rapportval. Balansrapport projekt Gå till rapportval. Resultatrapport avdelning Gå till rapportval. Resultatrapport projekt Gå till rapportval. Avdelningslista Skriv ut avdelningsförteckning. Projektlista Skriv ut projektförteckning corbis 3 7

37 3 Knappar och menyer Kommando-menyn Denna meny förekommer endast i samband med verifikationer. Se vidare avsnitt 21 Verifikationer. Vissa funktioner på menyerna har kortkommandon. Rutinen Nästa på denna meny har t ex kommandot + N på Macintosh. I Windows är samma kommando Ctrl + N. Trycker du samtidigt på kommando/kontrolltangenten och N ger det samma resultat som om du dragit ned menyn och markerat Nästa. Nästa Nästa verifikation visas (normalt nästa ver.nr men om du t ex tidigare har använt hitta på datum får du nu nästa på datum). Förra Föregående verifikation. Sista Sista registrerade verifikation. Hitta Hittar angiven verifikation, antingen på ver.nr, datum, period eller infotext. Mata in Startar inmatning av ny verifikation. Ändra Ändring av redan inmatad verifikation. Ändra sökordning Ändrar mellan sökning på totalt löpnr och löpnr inom period. Uppdatera dagbok Uppdaterar inregistrerade verifikationer. Rapport - ej uppdat ver Utskrift av dagbok eller huvudbok för ej uppdaterade verifikationer. Rapport - ändrade ver Utskrift av dagbok eller huvudbok för ändrade verifikationer. Verifikationsmallar Öppnar verifikationsmallsregister. Skapa verifikationsmall Se vidare avsnitt 25 Verifikationsmallar. Exportera verifikation Skapar textfil med aktuella transaktioner. Skriv ut verifikation Skriver ut aktuell verifikation till skrivare. 3 8

38 Bokföring 3 Knappar och menyer Kommando-menyn Under inmatning eller ändring av verifikation visas denna meny. Registrera Acceptera inmatning eller ändring. Avbryt Avsluta inmatning eller ändring. Uppdatera dagbok Uppdaterar inregistrerade verifikationer. Import Importerar transaktioner från textfil. Moms + Moms beräknas från föregående rad. Moms Moms beräknas och dras av från föregående rad. Subtrahera Belopp på markerad rad dras av från föregående rad. Addera Belopp på markerad rad läggs till på föregående rad Delsumma Delsumma beräknas från markerad rad till sista rad. Byt debet/kredit Debet- resp kreditbelopp byter plats corbis 3 9

39 3 Knappar och menyer 3 10

40 Bokföring 4 Systeminställningar Systemparametrar Innan du börjar använda Corbis måste vissa grundläggande uppgifter läggas in. Dessutom kan du behöva kunna anpassa programmet till ditt eget arbetssätt. Dessa inställningar gör du i System som nås från Guide eller från Guidemenyn. System innehåller fem inställningsfönster. Den första innehåller företagsdata och här matas alla företagsuppgifter in. Företagsdata Av dessa uppgifter använder Corbis Bokföring enbart företagsnamn och vald företagsform. Övriga uppgifter behöver inte fyllas i, men det kan vara praktiskt att ha alla företagsdata kompletta i din datafil. Andra moduler i Corbissystemet använder övriga data i detta fönster. För att ändra en uppgift eller inställning på någon av skärmarna under System, markera önskat fält och skriv in uppgifter. Ändringar registreras när du går vidare till ett annat fönster eller trycker OK. Innan du flyttar till ett annat fönster kan du alltid återgå till ursprungliga data genom att trycka på Avbryt corbis 4 1

41 4 Systeminställningar Variabler Under Variabler ställs aktuella procentsatser för arbetsgivaravgift, moms mm in. Två olika inställningar (1 och 2) kan sparas. Dessa uppgifter används i automatkonteringar och hämtas alltid härifrån. Även momsrapporten använder procentsatser från Variabler. Ändras procentsatser revideras automatiskt automatkonteringar. Redan inregistrerade konteringar i verifikationer berörs inte. Ändra moms genom att mata in procentsatser för momspålägg. Tre olika momssatser kan ställas in. Här ställer du även in vilken momsperiod du har. 4 2

42 Bokföring 4 Systeminställningar Verifikationsnummer I fönstret Ver.nr kan du se hur många verifikationer som finns registrerade under varje period. Stängda perioder markeras med. Företaget i exemplet ovan har brutet räkenskapsår med maj som period 1. När en ny företagsfil startas kan du här ställa in första verifikationsnummer, vilket kan behövas om du startar Corbis mitt i ett räkenskapsår. B2 B3 Du kan lägga in upp till 5 olika verifikationsnummerserier, A E. T ex kan alla verifikationer skapade från leverantörsreskontra läggas i två egna serier, en för registrering av faktura och en för betalning. Önskad serie kan väljas under verifikationsinmatningen. Startnummer i varje serie måste väljas med ett intervall, t ex Om serie A börjar på 1 så börjar serie B i detta exempel på corbis 4 3

43 4 Systeminställningar Ver.inställningar I detta fönster finns de inställningar som berör verifikationsinmatningen. Läs vidare under avsnitt 21 Verifikationer. Automatisk uppdatering av verifikationer. Normalt uppdateras inte verifikationer automatiskt vid inregistrering utan är preliminära. Inmatningar kan då kontrolleras och om nödvändigt korrigeras innan uppdatering sker. I detta fönster kan du ställa in om verifikationen skall uppdateras automatiskt och hur ofta eller om du själv vill välja när uppdatering skall ske (automatiken avställd är oftast det bästa alternativet). Stanna alltid på debet. När rutan är kryssad stannar alltid Corbis på debetfältet först oavsett inställning i kontoplanen. Stanna på alla fält. När rutan är kryssad stannar Corbis på alla fält oavsett inställning i kontoplanen. Bekräfta autokontering. Corbis frågar om autokontering skall utföras. 4 4

44 Bokföring 4 Systeminställningar Ver.inställningar Negativa belopp = Kredit. Negativa belopp i debet teckenändras och förs till kredit. Negativa belopp i kredit teckenändras. Varning vid inaktuell period. Om rutan är kryssad får du ett varning om du matar in på annan period än den aktuella eller närmast föregående. Bekräfta uppdatering. Corbis frågar om uppdatering av dagbok skall utföras. Starta med dagens datum / föregående ver.datum. Fråga om ver.datum. Här kan du välja vilket datum som förväljs när du startar en verifikationsinmatning. Alternativt kan du ställa så att Corbis alltid frågar om datum. Ver text. VER TEXT. Ver Text. Här kan du ställa in formatering av verifikationenes rubriktext. Ver text tolkar texten exakt som du skriver. VER TEXT ändrar texten till enbart versaler. Ver Text skriver första bokstaven i varje ord med versal corbis 4 5

45 4 Systeminställningar Övriga inställningar Här ställer du vid start av en ny företagsfil in när räkenskapsåret skall starta. Både startmånad och startår måste ställas in korrekt. Efter den första verifikationsinmatningen kan inställningen för startmånad inte ändras! Period avslutas efter max antal månader. Här ställer du in hur länge perioden kan vara öppen (max 3 månader förinställt), innan du får påminnelse att avsluta. Du väljer själv när perioden skall avslutas. Starta med val av företag. När rutan är kryssad kommer Corbis alltid att vid start fråga efter datafil. Arbetar du med flera datafiler bör alla ställas in på samma sätt. Omvända tecken i resultatrapport. När rutan är kryssad vänds alla tecken i utskrifter av resultatrapporter, dvs en vinst i företaget visas positiv. 4 6

46 Bokföring 4 Systeminställningar Övriga inställningar B3 Hierarkisk koppling avdelning/projekt. När denna koppling är inställd (kryssad ruta) behandlar Corbis ett projekt som kopplat till en viss avdelning. Avdelnings- och projektplan måste anpassas för denna koppling. Se vidare i avsnitt 14 Objekt corbis 4 7

47 4 Systeminställningar Övriga inställningar X, Y Här kan du ange utgångskoordinater (övre vänstra hörn) för fönstrens placering på bildskärmen. Tid meddelande Här kan du ställa in hur länge meddelandefönster visas i antal sekunder. 4 8

48 Bokföring 5 Rapportinställningar Välj skrivare Om du har flera skrivare anslutna till din dator, så kan du byta mellan olika skrivare när du valt att skriva ut. Du har då samma inställningsmöjligheter som i fönstret nedan. Utskriftsformat Vill du ändra skrivarinställningar t ex för att byta pappersformat, välj kommandot Utskriftsformat från Arkiv-menyn. Inställningsmöjligheterna och utseendet på fönstret varierar beroende på vilken skrivare du använder. Rapportmarginaler Marginalinställningar för Corbis alla rapporter kan ändras genom att från Arkiv-menyn välja Rapportinställningar > Marginaler. Då visas detta fönster där du kan ställa in övre, vänster och undre marginal corbis 5 1

49 5 Rapportinställningar 5 2

50 Bokföring 6 Lösenord Behörighet För att skydda information från obehörig insyn och påverkan, finns möjlighet att låsa delar av programmet genom ett lösenordssystem. Corbis Bokföring använder sig av fyra tillgänglighetsnivåer. Behörighetssystemet måste aktiveras. Om det är inaktivt och du från Arkivmenyn väljer kommandot Ändra behörighet visas detta fönster. Inställningar En lista med inlagda användare visas till vänster. Markerar du en användare, så visas alla inställningar för denne. Ett H till höger i lista visar vilken som är huvudanvändare. En huvudanvändare måste alltid finnas och det är i fortsättningen bara denne som har tillgång till detta fönster. Här kan du för varje användare lägga in signatur, namn och lösenord. Lösenord måste alltid läggas in. Signatur och namn visas i inloggningsfönstret. I detta fönster kan du även avaktivera behörighetssystemet. Om ni har Corbis i nätverksversion där varje användare har ett unikt reg.nr, så kan varje användares registreringsnummer sparas här corbis 6 1

51 6 Lösenord Inställningar En huvudanvändare har alltid tillgång till alla funktioner i programmet. För övriga användare kan du här ange vilka delar som är tillgängliga. Inloggning När du i fortsättningen startar Corbis, visas detta fönster. Lösenord Välj en signatur i listan. Namnet visas nere till vänster. Tryck OK. Därefter visas detta fönster där du lägger in ditt lösenord. Har du skrivit in rätt lösenord, startar nu programmet. Om du glömt ditt lösenord, kan huvudanvändaren hjälpa dig. Om huvudanvändaren glömt sitt lösenord, behöver ni hjälp av Corbisoft. 6 2

52 Bokföring 7 Underhåll Företagsfil All aktuell bokföringsinformation för ett företag finns samlad i en enda datafil. Corbis kan hantera obegränsat antal företagsfiler. Hur du lägger upp en företagsfil kan du läsa vidare om i avsnitt 2 Nytt företag. En företagsfil kan ha vilket namn som helst, men för att kunna hitta rätt bland dina datafiler, bör den få namn efter aktuellt företag samt årtal. Den företagsfil som är arbetskopia, kommer att existera som aktuell fil år efter år. Endast data kommer att förändras. Corbis kan hantera ett obegränsat antal företagsfiler, dock bara en i taget. Inifrån programmet byter du lätt mellan olika företagsfiler. Filstorlek En företagsfil kan vara högst 3840 MB. Utrymmesbehovet för en normal företagsfil kan uppskattas till 0,5-5 MB, men kan naturligtvis variera beroende på t ex antal transaktioner. Växer datamängden över 256 MB, så delas företagsfilen upp i segment om 256 MB. Uppdelningen i segment påverkar inte användningen utan Corbis behandlar alla segment som en enda datafil. Spara I de andra program som du använder på din dator väljer du själv att spara ändringar eller tillägg. Detta behöver du inte tänka på i Corbis. Har du t ex registrerat en verifikation. så är den sparad. Programmet sparar succesivt allt du gör corbis 7 1

53 7 Underhåll Datasäkerhet En bokföringsdatafil är oftast resultatet av en långvarig arbetsinsats och representerar ett stort värde. Data kan i sällsynta fall förstöras eller skadas. En hårddisk kan gå sönder och göra filerna oåtkomliga eller en strömstörning i ett känsligt moment kan skada dina data. För att gardera dig för förlust av data, måste företagsfilen regelbundet säkerhetskopieras. Utöver din arbetsfil på hårddisken bör du skapa 2 omgångar kopior på annan plats, t ex till en annan hårddisk eller ett USB-minne. Kopiorna bör helst förvaras på skilda platser. Gör 1 ny säkerhetskopia minst en gång i veckan eller efter varje större arbetspass genom att ersätta en gammal kopia med en ny. Kopiera varannan gång till Backup nr 1 och varannan gång till Backup nr 2. På detta vis har du alltid 3 kontinuerliga generationer av kopior. För alltid anteckningar så att du vet vilken av omgångarna som är den mest aktuella kopian. Se vidare avsnitt 27 Säkerhetskopiering. 7 2

54 Bokföring 7 Underhåll Kopiera datafil Om du vill skapa en säkerhetskopia av din datafil, välj Kopiera datafil från Arkiv-menyn. Datafilen sparas som DATAFILSNAMN_kopia, normalt i Corbismappen på din hårddisk. Du kan även skapa en komprimerad säkerhetskopia av din datafil. Se vidare avsnitt 27 Säkerhetskopiering corbis 7 3

55 7 Underhåll Kontroller Normalt kräver Corbis inget som helst underhåll av datafiler, men i undantagsfall kan en fil bli skadad oftast genom en störning i strömnätet. Ett blixtnedslag någonstans efter nätet kan t ex skada både din dator och program eller datafiler. Ett enkelt och billigt sätt att skydda sig är att koppla in ett åskskydd mellan nätuttaget och datorn. I svårare fall av upprepade strömstörningar kan det vara nödvändigt att koppla in ett strömstabiliseringsaggregat (UPS), som både filterar och stabiliserar strömmen och även kan förse datorm med ström en tid efter ett strömavbrott. Om din datafil får en skada, så innehåller Corbis verktyg att reparera datafilen. Det enklaste verktyget att reparera mindre fel, når du genom att gå till System och välja Corbis underhåll från System-menyn. Då visas detta fönster. Börja alltid med Kontroll filer. Om du har fått ett fel på en verifikation, fortsättmed Kontroll verif. Corbis frågar om du vill uppdatera verifikationer. Om du kan acceptera en uppdatering, svara helst Ja. När Corbis går igenom och kontrollerar dina verifikationer, kan du få ett felmeddelande för någon verifikation. Anteckna i så fall verifikationsnumret och gå efter kontrollen till Verifikationer i Bokföring och hitta på ver.nr. och granska verifikationen. Verifikationen kan ha en skada som inte kunnat repareras med denna rutin. I annat fall fortsätt med rutinen Räkna om saldo. Om du råkar ut för ett fel som inte automatiskt repareras här, ring oss på Corbisoft så kan vi hjälpa dig att rätta felet. 7 4

56 Bokföring Kapitel 1 Strukturera redovisningen 11 Kontoplan 12 Kontogrupper 13 Ingående balans 14 Objekt 15 Budget 16 Specifikation corbis

57 Kapitel 1

58 Bokföring 11 Kontoplan Baskontoplan En kontoplan är ett system för kodning av företagets affärshändelser och utgör grunden för allt redovisningsarbete. Klassificeringen av transaktioner är baserad på dubbel bokföring, vilket innebär att alla registrerade belopp bokförs både i debet och kredit. Corbis följer Baskontoplan 96 och 2008 (svensk standard) och levereras med fem olika kontoplaner som datafiler att importera till nya företagsfiler. I Appendix finns utskrifter av Corbis färdiga kontoplaner enligt BAS Dessa kontoplaner kan fritt anpassas till det egna företagets behov. Du kan även i Corbis lägga upp en helt egen kontoplan. En kontoplan kan exporteras från en befintlig företagsfil och importeras till en ny företagsfil. Se vidare sida Struktur Baskontoplanen bygger på en decimalklassificering. Kontots ställning i kontoplanen anges genom sifferpositioner. Första siffran anger Kontoklass. Två första siffrorna anger Kontogrupp. Fyra första siffrorna anger Konto. Corbis använder internt sex siffror för konto. De två sista siffrorna står för Underkonto. Se vidare sida Klassindelning STÄLLNING RESULTAT Klass 1 Klass 2 Klass 3 Klass 4 Klass 5 Klass 6 Klass 7 Klass 8 Klass 9 Balanskonton Resultatkonton Konton för Konton för övriga intern resultat- redovisn. steg mm corbis 11 1

59 11 Kontoplan Kontoklasser BAS 2008 Baskontoplanen omfattar 9 kontoklasser numrerade 1 9. Användningen av kontoklasserna varierar beroende på om du använder en kontoplan enligt BAS 96 eller BAS Klass 1 2 omfattar balanskonton Klass 1 Tillgångar Klass 2 Skulder och eget kapital Klass 3 8 omfattar resultatkonton Klass 3 Intäkter Klass 4 Material- och varukostnader Klass 5 Lokalkostnader mm Klass 6 Övriga kostnader Klass 7 Arbetskraftskostnader och avskrivningar Klass 8 Finansiella och andra intäkter och kostnader BAS 96 Klass 1 2 omfattar balanskonton Klass 1 Tillgångar Klass 2 Skulder och eget kapital Klass 3 8 omfattar resultatkonton Klass 3 Intäkter Klass 4 Material- och varukostnader Klass 5 Arbetskraftskostnader Klass 6 Lokalkostnader mm Klass 7 Övriga kostnader Klass 8 Finansiella och andra intäkter och kostnader Klass 9 ingår inte i den normala bokföringen, men kan användas för intern redovisning. Klassindelningen för baskontoplanens resultatkonton stämmer inte helt överens med bokföringslagens krav på redovisning i 6 resultatsegment. Rörelsens intäkter och kostnader klass 3 4 Avskrivningar klass 7 8 Finansiella intäkter och kostnader klass 8 Extraordinära intäkter och kostnader klass 8 Bokslutsdispositioner klass 8 Skatt klass 8 Corbis kan skriva rapporter efter båda begreppen. En Resultatrapport är kontoklassbaserad medan en Resultaträkning är resultatsegmentbaserad. 11 2

60 Bokföring 11 Kontoplan Kontogrupper Konton som hör ihop inom en kontoklass bildar en Kontogrupp, som bestäms av de två första siffrorna i kontonumret. För den normala redovisningen används kontogrupp I Corbis kan även grupp användas för intern redovisning. I rapporter finns behov att kunna visa delsummor för grupper av konto-grupper, t ex brukar Klass 1 Tillgångar delas upp i Anläggningstillgångar och Omsättningstillgångar. Detta kan göras i Corbis genom att sätta olika underrubriker på grupperna. Se vidare avsnitt 12 - Kontogrupper. Konton Alla huvudkonton (konton i baskontoplanen) i Corbis har 4-siffriga nummer. Konton underindelas inom kontogruppen med hjälp av tredje och fjärde siffran i kontonummer. Underkonton B2 B3 Varje huvudkonto kan i Corbis ha upp till 99 underkonton (femte och sjätte siffra) för en mer detaljerad redovisning. Saldon från underkonton summeras automatiskt på motsvarande huvudkonto. Se vidare sida Underkonton corbis 11 3

61 11 Kontoplan Kontoplan Inmatning av kontoplan eller anpassning av den befintliga kontoplanen sker i Kontoplan som nås via Bokföringsmenyn eller Guide Bokföring. Hela den befintliga planen kan ses på skärmen i en lista med rullningslist. Det aktuella kontot visas med en markerad rad. Ett klick med musen aktiverar en ny rad. Med rullningslisten kan du förflytta dig uppåt eller nedåt i planen. Inmatningsrad Inmatningsraden över kontolistan har följande fält: Kontonummer, Underkontonummer, Kontobeteckning, Kortnummer. (Underkonto endast i version B2 och B3) Ny kontoplan Har du startat med en av Corbis kontoplaner kan du fritt ta bort eller lägga till konton eller ändra kontobeteckning och inställningar. En ny kontoplan kan också byggas upp helt från början. Inställningar Kontots funktioner under t ex verifikationsinmatning eller rapportutskrift kan kopplas på separat för varje enskilt konto. Fälten till vänster visar inställningar för det aktuella kontot. Inställningar ändras genom att klicka respektive knapp. Ändra eller Mata in måste vara aktiverat. För att starta en ändring av ett konto kan du också dubbelklicka på kontoraden. Se vidare sida Inställningar. 11 4

62 Bokföring 11 Kontoplan Kontoplan Kommandon Mata in Mata in nytt kontonummer (4 siffror) och kontobeteckning. För in kontouppgifter och inställningar. Corbis kontrollerar att inte samma kontonummer matas in flera gånger. Frammatning mellan fält sker med Tab. Enter, Return eller OK registrerar inmatningen. Ändra Ändra kontouppgifter och inställningar. Kontonummer kan inte ändras. Ta bort Ta bort aktuellt konto. Konto med saldon kan inte tas bort. Sortera Byter sorteringsordning i kontoplanen, mellan sortering i kontonummerordning och kontobeteckningsordning. Saldo Gå till Kontosaldo. Resultat Gå till Resultat översikt. Verif Gå till Verifikationer. Guide Gå till Guide Bokföring corbis 11 5

63 11 Kontoplan Utskrifter/Underhåll Denna meny visas bara samtidigt med kontoplan och kontorelaterade funktioner (t ex Saldo). Alla konton Skriver ut total kontoplan (både bas- och underkonton) till skrivare eller bildskärm. Huvudkonton Skriver ut baskontoplan (utan underkonton). B2 B3 Underkonton Skriver ut underkontoplan. Kontoutdrag Skriver utdrag ur transaktionslista för aktuellt konto. Ingående balans Skriver ut lista över alla konton med ingående balans. Budgetplan Skriver ut lista över alla budgetkonton med budget för innevarande och nästa år. Export av budget Exporterar budgetplanen som en textfil. Import av budget Importerar en budgetplan från en textfil. Ta bort ej använda Går igenom kontoplanen och tar bort alla ej konton använda konton. Denna funktion kan även användas om du i en ny företagsfil vill ta bort alla konton för att kunna lägga upp en helt egen kontoplan. Export av kontoplan Exporterar den aktuella datafilens kontoplan till en textfil, som kan importeras till en ny företagsfil. Textfilen kan öppnas och redigeras med kalkyl- eller ordbehandlingsprogram. Spara alltid filen i textformat! Import av kontoplan Importerar en kontoplan från textfil. Den ersätter befintlig kontoplan och kan endast importeras till en ny företagsfil utan några verifikationer inmatade. Byt kontoplan till Konverterar kontoplanen från BAS 96 till EU-BAS EU-BAS Ställ in SRU-koder SRU-koder används för att generera det räkenskapsutdrag som skall lämnas in tillsamans med företagets deklaration. Detta kommando går igenom och kontrollerar SRU-koder för alla konton. 11 6

64 Bokföring 11 Kontoplan Inställningar Inställningar kan bara ändras när Mata in eller Ändra är aktiverat. Kortnummer Kortnummer används för att ge snabbval av kontonummer vid verifikationsinmatning. Tillåtna värden är 1-99 och Corbis kontrollerar att kortnummer är unika, dvs bara finns angivna för ett enda konto. Inställt kortnummer visas längst till höger i kontoplanslistan. Se vidare avsnitt 22 Verifikationer inmatning. Debet/Kredit Överst i inställningstabellen kan du ställa in kontots normala sida för inmatning i verifikationer, debet eller kredit. Se vidare avsnitt 22 Verifikationer inmatning. Rubriker Under kontoplanen visas de rubriker i rapportutskrifter som kontot sorteras in under. Rubrikerna utgör samtidigt summeringsnivåer. Rubriker kan inte ändras på detta fönster. Se vidare avsnitt 12- Kontogrupper. Skrivs ut i rapporter Enbart konton som är använda skrivs normalt ut i rapporter. Här kan du ändra denna märkning, så att även andra konton skrivs ut. I kontolistan markeras använda konton med en punkt längst till höger corbis 11 7

65 11 Kontoplan Inställningar Momsredovisning I stället för fast inställda momskonton ger Corbis användaren frihet att själv välja vilka konton som skall ingå i momsredovisningen. För att momsrapporten skall skrivas ut korrekt måste därför varje berört konto markeras här. Följande inställningar finns för de vanligaste momskoderna: Balanskonton: Momsredovisning Ingående moms Utgående moms Utgående moms reducerad 1 Utgående moms reducerad 2 Resultatkonton: Momspliktig försäljning Momspliktiga uttag Momsfri försäljning Utöver dessa kan alla koder enligt momsrapporten läggas in. Klicka i Övriga momskoder och välj kod från den lista som då visas. Endast ett huvudkonto kan markeras för varje sort av momsredovisning, med undantag av momsredovisningskonto där två konton kan markeras (ett på tillgångssida och ett på skuldsida). Corbis kontrollerar att korrekta momskonton används. Öresutjämningskonto Ett öresutjämningskonto bör markeras. Detta konto används t ex i automatkonteringar och momsrapportens bokföringsunderlag. 11 8

66 Bokföring 11 Kontoplan Inställningar Budget B2 B3 Ett klick på denna kryssruta gör att kontot matas in i budgetplan efter OK. Omvänt tas kontot bort från budgetplanen. Budgetvärden kan inte matas in från denna fönster. Budgetnyckel kan väljas genom att skriva nyckelnummer i inmatningsfältet efter ordet Budget. (Fältet öppnas vid markering av budgetkryssruta) Se vidare avsnitt 15 Budget. Objekt B3 Om transaktioner på kontot skall ingå i avdelnings- eller projektredovisning klickas motsvarande kryssruta. Corbis stannar då under verifikationsinmatningen på motsvarande fält. Inställningen är inte tvingande utan du kan gå förbi. Corbis varnar dock. Även om du inte har markerat Avd/Projekt här så kan du mata in genom att klicka på Avdelnings- respektive Projektfält under transaktionsinmatningen. Om hierarkisk koppling mellan avdelningar och projekt är inställd (se avsnitt 4 Systeminställningar) kommer ett klick på projektkryssruta att automatiskt även markera avdelning. Ett klick på avdelning markerar däremot enbart avdelningsredovisning. I avdelningsförval kan du ställa in ett förval på vilken avdelning som normalt skall användas. Under verifikationsinmatningen kommer denna avdelning alltid att föreslås, men kan om så behövs ändras. Se vidare i avsnitt 22 Verifikationer inmatning corbis 11 9

67 11 Kontoplan Inställningar Fri text Om du vid transaktionsinmatningen normalt vill ersätta kontobeteckning med en fritt vald text markeras fältet Fri text. Är fältet bockat kommer Corbis under verifikationsinmatningen att stanna på Kontobeteckning så att du kan mata in en text. Inställningen är inte tvingande utan du kan gå förbi. Kontobeteckning skrivs då som vanligt. Även om du inte har markerat Fri text här så kan du mata in genom att klicka på kontobeteckningsfältet under transaktionsinmatningen. Se vidare avsnitt 22 Verifikationer inmatning. Specifikation B2 B3 Om en transaktion normalt behöver specificeras markeras fältet Spec. T ex kan konto 1210 Kundfordringar få en hänvisning till fakturanummer. Är fältet markerat kommer Corbis under verifikationsinmatningen att stanna på Spec och begära en specifikation. Sex siffror eller bokstäver kan matas in som specifikation. Inställningen är inte tvingande utan du kan gå förbi. Corbis varnar dock. Även om du inte har markerat Spec här så kan du mata in genom att klicka på Spec.fält under transaktionsinmatningen. Se vidare avsnitt 16 Specifikation. Balans/Resultaträkning Utdrag SRU SRU-koder För att bokslutsrapporter (balans- och resultaträkning resp SRU-utdrag) ska kunna skrivas ut korrekt måste varje konto kopplas till en SRU-kod. Corbis föreslår vid inmatning av ett nytt konto en SRU-kod enligt BASkontoplanen, men denna kan fritt ändras

68 Bokföring B2 B3 11 Kontoplan Underkonton Varje huvudkonto kan ha upp till 99 Underkonton. Finns underkonton till ett baskonto sker normalt alltid verifikationsinmatningar till ett underkonto. Alla transaktioner summeras på både huvudkontot och underkontot. Du kan också mata in direkt till ett huvudkonto, men Corbis påminner alltid att detta inte är det normala sättet. Inmatning Inmatning av nytt underkonto sker genom att först mata in baskonto och sedan önskat underkontonr (1 99). Corbis kontrollerar att huvudkontot existerar och att underkontonumret är unikt. Frammatning mellan fält sker med Tab. Enter, Return eller OK registrerar inmatningen. Inställningar Ett underkonto har alltid samma grundinställningar för avdelnings- och projektredovisning mm som sitt huvudkonto. Dessa inställningar görs alltid för huvudkontot och kopieras automatiskt till alla befintliga och nyskapade underkonton. Däremot kan t ex inställningar för Debet/Kredit och Fri text ställas in specifikt för ett visst underkonto. Ett underkonto kan inte budgeteras, utan enbart huvudkonton kan ingå i din budgetplan corbis 11 11

69 11 Kontoplan 11 12

70 Bokföring 12 Kontogrupper Kontogrupper Beteckningar för kontogrupper och kontoklasser ställs in i fönstret Kontogrupper som nås via Bokförings-menyn. Alla kontogruppnummer mellan 10 och 99 finns redan inlagda. Kontoklassbeteckningar kan även ändras, men normalt finns det bara anledning om du använder dig av klass 9 som inte ingår i standardkontoplanen. Underrubriker fyller en viktig funktion genom att rapportutskrifter redovisar delsummor även på denna nivå. En grupp av kontogrupper med samma underrubrik summeras och genom att ändra underrubrik kan man förändra rapporternas delsummor. Delsummor Kontoklass Underrubrik Kontogrupp Kommandon Ändra Kontoplan Guide Ändra aktuell kontogrupp. Gå till Kontoplan. Gå till Guide Bokföring corbis 12 1

71 12 Kontogrupper 12 2

72 Bokföring 13 Ingående balans Balans För att ge bättre överblick över aktuell ingående balans för samtliga balanskonton finns ett särskilt fönster, som nås via Guide Bokföring. För en nystartad företagsfil kan även här ingående balans matas in och ändras fram till första periodavslut. Även under bokslutsperioden kan ingående balans ändras och markeras då med Ä (ändrad). Alla balanskonton visas i en lista och markerat konto (inverterad rad) visas i rutan överst. Även underkonton visas. Eftersom balans på ett baskonto i allmänhet bör vara lika med summan av resp underkonton måste detta beaktas vid inmatningar. Via rapportmenyn kan du få en utskrift av ingående balanser. Denna rapport visar enbart baskonton. Kommandon Ändra Kontoplan Saldo Resultat Guide Ändra ingående balans. Denna knapp visas enbart för nystartad företagsfil eller under bokslutsperiod. Gå till Kontoplan. Gå till Kontosaldo. Gå till Resultat översikt. Gå till Guide Bokföring corbis 13 1

73 13 Ingående balans 13 2

74 Bokföring B3 14 Objekt Resultatenheter I Corbis finns utöver den normala redovisningen möjlighet att särredovisa på två nivåer av resultatenheter, avdelning och projekt. Inmatning av värden sker samtidigt med den normala verifikationsinmatningen genom att på kontoraden skriva avdelningsnummer och/eller projektnummer. Se vidare avsnitt 22 Verifikationer inmatning. Avdelningar och projekt kan antingen vara helt fristående eller också hierarkiskt kopplade till varandra. I det senare fallet hör alltid ett projekt till en viss avdelning och alla inmatningar på ett projekt summeras då dessutom på respektive avdelning. Denna koppling ställs in under System Övriga inställningar. Inställningen gäller för alla ingående avdelningar och projekt, du kan inte ha kopplingen på för enbart en del av projekten. Om du vill ha kopplingen på så måste detta beaktas när du lägger upp din projektplan (förteckning över ingående projekt). Avdelningsnummer kan ha upp till 4 siffror, medan projekt med koppling på har 5 till 8 siffror (allt utom sista 4 siffrorna = avdelningsnummer) och med koppling av har upp till 4 siffror. Koppling på: Koppling av: Avd Avd Projekt Projekt Avdelningsredovisningen följer den vanliga bokföringen och avslutas alltid vid bokslut, medan ett projekt kan löpa under flera år ända tills det avslutas. Ett projekt kan avslutas men ändå ligga kvar i projektplanen. Inmatningar kan dock inte göras till ett avslutat projekt. I avdelnings- och projektredovisningen finns i Corbis tre huvuddelar. Avd/Projektplan Resultat översikt Kontosaldon Förteckning över ingående avd/projekt. Översikt av aktuellt resultat. Sammanställning av saldon på konton med inmatningar. I detta avsnitt behandlas enbart Plan. För övriga delar se vidare avsnitt 41 Resultat och Saldo. Huvudboks-, balans- eller resultatrapporter kan skrivas ut för såväl enstaka eller grupper av avdelningar/projekt. I exempel på följande sidor är den hierarkiska kopplingen mellan avdelning och projekt av. Alla ingående delar i avdelnings- och projektredovisning nås via Guide Objekt corbis 14 1

75 14 Objekt B3 Avdelningsplan Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. I avdelningsplanen förtecknas alla ingående avdelningar med nummer och beteckning i en lista. Med rullningslisten i högra kanten kan du förflytta dig i planen. Om en avdelning i listan markeras visas den också på skärmens övre del. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Projekt Resultat Saldo Guide Mata in ny avdelning. Ändra avdelningsbeteckning. Ta bort avdelning. Gå till Projektplan. Gå till Resultat översikt avdelning (för markerad avd). Gå till Kontosaldo avdelning (för markerad avd). Gå till Guide Objekt. 14 2

76 Bokföring B3 14 Objekt Projektplan Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. I objektplanen förtecknas alla ingående objekt med nummer och beteckning i en lista. Med rullningslisten i högra kanten kan du förflytta dig i planen. Om ett projekt i listan markeras visas den också på skärmens övre del. Dessutom visas här info, ansvarig och startdatum för projektet. Ett projekt kan avslutas genom att markera Ändra och därefter trycka på fältet ovanför listan. Ett avslutat projekt finns kvar i projektplanen. Rapporter kan skrivas ut, men inga inmatningar kan göras på det avslutade projektet. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Avdelning Resultat Saldo Guide Mata in nytt projekt. Ändra projektbeteckning, info, avsluta projekt mm. Ta bort projekt. Gå till Avdelningsplan. Gå till Resultat översikt projekt (för markerat projekt). Gå till Kontosaldo projekt (för markerat projekt). Gå till Guide Objekt corbis 14 3

77 14 Objekt B3 Objektmenyn Denna meny innehåller alla huvudfunktioner i avdelnings- och projektredovisningsdelen av Corbis. Den är åtkomlig från alla delfunktioner och kan användas om du inte vill gå tillbaka till Guide för att växla funktion. Avdelningsplan Projektplan Resultat avdelning Resultat projekt Kontosaldon avdelning Kontosaldon projekt Visa avdelningsplan. Visa projektplan. Visa sammanställning av resultat för avdelning. Visa sammanställning av resultat för projekt. Visa kontosaldon för avdelning. Visa kontosaldon för projekt. Denna meny kan väljas från ovanstående och visar export- och importrutiner. Export avdelningsplan Import avdelningsplan Import avdelningsbudget Överför avdelningsbudget Export projektplan Import projektplan Exporterar avdelningsplan i textfilsformat. Importerar avdelningsplan från textfilsformat. Importerar avd.budget från textfilsformat. Summerar budget för alla avdelningar och för in som företagsbudget. Exporterar projektplan i textfilsformat. Importerar projektplan från textfilsformat. Import projektbudget Importerar projektbudget från textfilsformat. 14 4

78 Bokföring B3 14 Objekt Rapportmenyn Denna meny visas när du är inne i objektdelen och ger en direkt väg till fönster för rapportval eller utskrifter av projektlistor och avdelningslistor. Huvudbok avdelning Huvudbok projekt Balansrapport avdelning Balansrapport projekt Resultatrapport avdelning Resultatrapport projekt Avdelningslista Projektlista Gå till rapportfönster. Gå till rapportfönster. Gå till rapportfönster. Gå till rapportfönster. Gå till rapportfönster. Gå till rapportfönster. Skriv ut avdelningsförteckning till skrivare eller bildskärm. Skriv ut projektförteckning till skrivare eller bildskärm corbis 14 5

79 14 Objekt 14 6

80 Bokföring B2 B3 15 Budget Budgetplan Budget är en plan över företagets beräknade intäkter och utgifter under ett år. I Corbis finns möjlighet att dels lägga upp en detaljerad budget, dels att följa upp budgeten mot det aktuella utfallet. Uppföljningen kan göras antingen direkt på skärmen eller också genom att skriva ut rapporter. Resultatrapport kan du välja att skriva ut med jämförelse mot budget. Corbis har även en särskild budgetrapport med jämförelse med både periodbudget och årsbudget. Även differens mot budget visas. Alla huvudkonton (inte underkonton) kan budgeteras, både för innevarande och nästa år. Beträffande uppläggning av budgetkonton se vidare sida För inmatning och uppföljning av företagets budget finns i Corbis 3 fönster. Budget översikt Budget fördelning Budgetnycklar översiktlig inmatning av budget per konto samt uppföljning av budget summerad på kontoklasser. Se vidare sida inmatning och fördelning samt uppföljning av budget per konto och period. Se vidare sida inmatning och ändring av fördelningsnycklar. Se vidare sida B3 Avdelningar och objekt kan budgeteras både översiktligt som en rambudget eller detaljerat per konto. För avdelnings och objektbudget finns i Corbis 4 fönster. Resultat översikt Avdelning översiktlig inmatning och uppföljning av budget summerad på kontoklasser. Se vidare sida Kontosaldo inmatning och uppföljning av budget per konto Avdelning och period. Se vidare sida Resultat översikt Objekt översiktlig inmatning och uppföljning av budget summerad på kontoklasser. Se vidare sida Kontosaldo inmatning och uppföljning av budget per konto. Objekt Se vidare sida corbis 15 1

81 15 Budget B2 B3 Budget översikt Väljs Budget översikt från meny eller Guide Bokföring visas detta fönster. Den innehåller överst ett sammandrag kontoklassvis av alla budgeterade balans- och resultatkonton. Tabellen visar aktuella summerade saldon och budgetbelopp och på nedre raden aktuellt och budgeterat resultat. Konton I fönstrets undre del visas i en lista alla budgeterade konton. Med rullningslisten i högra kanten kan du förflytta dig genom budgetplanen. Med ett klick kan en kontorad markeras. Om du trycker på Ändra så kan budget för det markerade kontot ändras. Efter en ändring uppdateras budgettabellen överst på skärmen automatiskt. På detta vis får du under budgetarbetet en direkt kontroll över både budgeterat resultat och summerade budgetvärden och kan simulera olika utfall. Kommandon Ändra Kontroll Fördelning Guide Ändra budget för markerat konto. Kontrollerar summering av budget per kontoklass. Visar en mer detaljerad bild av markerat budgetkonto. Se vidare sida Gå till Guide Bokföring. 15 2

82 Bokföring B2 B3 15 Budget Budget fördelning Detta fönster nås från Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. Den visar utöver ackumulerat saldo för året och årsbudget även delsummor per period och en jämförelse saldo/budget i procent. Här kan du mata in, ta bort eller ändra budgetkonton. Budgetkonton kan även skapas direkt vid inmatning eller ändring i kontoplan. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. Budget kan skrivas ut genom att välja Budget > Budgetplan från menyn Utskrifter/Underhåll. Budget Budgetvärden kan matas in per period eller också kan en årsbudget matas in (längst ned i tabellen) och kopplas till en budgetnyckel (periodvis procentuell fördelning). Budgetnyckel kan under ändring/inmatning bytas genom att markera önskad nyckel i tabellen. Om budgetnycklar se vidare sida Kommandon Mata in Ändra Prognos Ta bort Översikt Nycklar Kontoplan Guide Mata in nytt budgetkonto. Ändra budgetvärden eller fördelning. Beräkna budget efter utfall. Se nästa sida. Ta bort budgetkonto. Gå till Budget översikt. Gå till Budgetnycklar. Gå till Kontoplan. Gå till Guide Bokföring. corbis 15 3

83 15 Budget B2 B3 Budget fördelning Om kommandot Prognos väljs visar fönstret följande inställningar. Prognos Här kan du beräkna budget baserat på aktuellt utfall och vald budgetnyckel. Som bas för beräkningen väljs ett periodintervall t ex period 1 3. Corbis jämför saldon för de valda perioderna med budgetnyckelns fördelnings kurva och räknar fram en årsbudget som avrundas till hundratal och sedan fördelas på årets perioder efter nyckeln. Finns ingen nyckel vald så föreslås nyckel 1 Rak fördelning. Budgetnyckel kan bytas genom att markera önskad nyckel i tabellen. Budget kan räknas upp genom att ange procenttal. Även nästa års budget kan räknas fram. Alla funktioner är aktiva och kryssade från början. För att välja bort en funktion klickar du bara i kryssrutan. Kommandon Beräkna OK Avbryt Räknar om budget. Registrera vald budget. Avbryt budgetberäkning. 15 4

84 Bokföring B2 B3 15 Budget Budgetnycklar En budgetnyckel är en mall för fördelning av årsbudget mellan årets perioder. I Budgetnycklar finns redan från början ett antal nycklar inmatade, men dessa kan fritt ändras efter egna behov. Nya budgetnycklar kan även matas in. En budgetnyckel har ett nummer (max 4 siffror) och en beteckning. Vid ändring/inmatning matas fördelning i procent per period in. Summa för året bör alltid bli 100%. Till höger om inmatningstabellen visas fördelningen i form av ett horisontellt stapeldiagram. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Översikt Fördelning Kontoplan Guide Mata in ny budgetnyckel. Ändra fördelning mellan perioder. Ta bort budgetnyckel. Gå till Budget översikt. Gå till Budget fördelning. Gå till Kontoplan. Gå till Guide Bokföring corbis 15 5

85 15 Budget B3 Resultat översikt Avdelning Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av resultat för en avdelning fördelat på konto klasser. Dessutom visas överst en sammanställning för balanskonton. Alla avdelningar visas överst på skärmen och väljs genom att klicka i listan. För resultatkontoklasser kan budgetvärden läggas in och ändras. Budget här är en rambudget. Behöver du budgetera enskilda konton så börja med att lägga in kontobudget i Kontosaldon avdelning. Budget per konto förs automatiskt över till rambudget per kontoklass. I tabellen visas procentuell fördelning i tre kolumner. Bokförda kostnader visas i procent av intäkter, bokförda värden i procent av budget, budgeterade kostnader i procent av budgeterad intäkt. Kommandon Ändra Utskrift Kontroll Projekt Plan Saldo Guide Ändra budgetvärden. Skriv ut Resultat översikt till skrivare. Kontrollerar summering av rambudget från kontobudget. Gå till Resultat översikt projekt. Gå till Avdelningsplan. Gå till Kontosaldon avdelning (för markerad avdeln). Gå till Guide Objekt. 15 6

86 Bokföring B3 15 Budget Kontosaldon avdelning Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av saldon per konto för markerad avdelning, dels för varje period och dels för hela året. Alla avdelningar visas överst på skärmen och väljs genom att klicka i listan. Budgetvärden per konto både för år och för period kan läggas in. Förändring i budget här kommer automatiskt att påverka rambudget i Resultat översikt avdelning. Ingående balans kan också läggas in och ändras. Kommandon Ändra Mata in Ta bort Utdrag Projekt Plan Resultat Guide Ändra budgetvärden. Mata in nytt avdelningskonto. Ta bort avdelningskonto. Skriv ut kontoutdrag för aktuellt konto och avdelning. Gå till Kontosaldon projekt. Gå till Avdelningsplan. Gå till Resultat översikt avdelning (för markerad avdeln). Gå till Guide Objekt corbis 15 7

87 15 Budget B3 Resultat översikt projekt Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av resultat för ett projekt fördelat på kontoklasser. Dessutom visas överst en sammanställning för balanskonton. Alla projekt visas överst på skärmen och väljs genom att klicka i listan. För resultatkontoklasser kan budgetvärden läggas in och ändras. Budget här är en rambudget. Behöver du budgetera enskilda konton så börja med att lägga in kontobudget i Kontosaldon projekt. Budget per konto förs automatiskt över till rambudget per kontoklass. I tabellen visas procentuell fördelning i tre kolumner. Bokförda kostnader visas i procent av intäkter, bokförda värden i procent av budget, budgeterade kostnader i procent av budgeterad intäkt. Kommandon Ändra Utskrift Avdelning Plan Saldo Guide Ändra budgetvärden. Skriv ut Resultat översikt till skrivare. Gå till Resultat översikt avdelning. Gå till Projektplan. Gå till Kontosaldon projekt (för markerat projekt). Gå till Guide Objekt. 15 8

88 Bokföring B3 15 Budget Kontosaldon projekt Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av saldon per konto för markerat projekt, dels för varje period och dels för hela året. Alla projekt visas överst på skärmen och väljs genom att klicka i listan. Budgetvärden per konto kan även läggas in. Förändring i budget här kommer automatiskt att påverka rambudget i Resultat översikt projekt. Ingående balans kan också läggas in och ändras. Kommandon Ändra Mata in Ta bort Utdrag Avdelning Plan Resultat Guide Ändra budgetvärden. Mata in nytt projektkonto. Ta bort projektkonto. Skriv ut kontoutdrag för aktuellt konto och projekt. Gå till Kontosaldon avdelning. Gå till Projektplan. Gå till Resultat översikt projekt (för markerat projekt). Gå till Guide Objekt corbis 15 9

89 15 Budget 15 10

90 Bokföring B2 B3 16 Specifikation Specifikation av transaktion Specifikation används för att koda och identifiera en transaktion. I verifikationsinmatningen finns för varje transaktion ett inmatningsfält för en specifikation. Fältet accepterar upp till 6 tecken (siffror eller bokstäver). Om du i Kontoplan kryssat i Spec för ett visst konto stannar Corbis alltid på spec.fältet vid inmatning på kontot. Om du inte markerat kontot för spec. i kontoplanen kan du ändå under verifikationsinmatningen klicka på spec.fältet för att kunna mata in en specifikation. Specifikation kan användas på många sätt. Några exempel: Checkkonto ange checknummer Kundfordringar Leverantörsfordringar Försäljning Inköp ange fakturanummer ange fakturanummer ange fakturanummer eller såld mängd ange fakturanummer eller köpta mängder Utskrift I utskrift av transaktionsbaserade rapporter (huvudbok, dagbok eller kontoutdrag) skrivs specifikationen ut för varje transaktion. Om du skriver ut ett kontoutdrag (t ex från Kontosaldo) kan du välja att skriva ut rapporten med transaktioner sorterade i spec.ordning. Om du t ex på kontot Kundfordringar angett fakturanummer som spec. får du då en minireskontra med fakturering och kundinbetalningar sorterade i fakturanummerordning. Mängder I ett kontoutdrag du även välja att få specifikationer summerade. Om du t ex på kontot Försäljning angett sålda mängder som spec. summeras alla mängder till en totalsumma. Även sort anges (t ex ton). Sort kopieras från sista transaktion corbis 16 1

91 16 Specifikation 16 2

92 Bokföring Kapitel 2 Mata in data 21 Verifikationer 22 Verifikationer inmatning 23 Verifikationer ändring 24 Export och import 25 Verifikationsmallar 26 Autokonteringar 27 Säkerhetskopiering corbis

93 Kapitel 2

94 Bokföring 21 Verifikationer Verifikation Varje verifikation består av ett huvud med datum, period, verifikationsnummer och beteckning (Text) samt ett antal (min 2) transaktioner. Dessutom finns en märkning av verifikationen: Ä R I Ändrad Reverserande verifikation Ingående saldo (vid förlängt räkenskapsår) Transaktioner Alla transaktioner redovisas på en egen rad. Corbis tillåter ett långt större antal rader än du i praktiskt arbete har användning för. När du från Guide eller meny väljer Verifikationer visas detta fönster. Corbis startar alltid med att visa den senast inmatade verifikationen corbis 21 1

95 21 Verifikationer Verifikationsnummer En verifikation hör alltid till en viss period (månad) och numreras automatiskt med ett löpnummer under året - Verifikationsnummer - samt ett löpnummer för respektive period. Verifikation I rutan överst på skärmen visas allmänna uppgifter för hela verifikationen. Du kan se inmatningsdatum, periodnummer, månadsnamn och verifikationsnummer. Siffran inom parentes efter månadsnamn visar verifikationens löpnummer inom perioden. På den undre raden visas infotext för verifikationen och antal inmatade transaktionsrader. Text används för att ge en kort beskrivning av innehållet i verifikationen. Vid utskrift av t ex huvudbok kommer denna text att användas som beteckning för verifikationen. Alla transaktioner visas i en lista. Med rullningslisten i högra kanten kan du förflytta dig uppåt och nedåt bland transaktionerna. Under rutan med transaktioner visas aktuell tid, totalsaldon för debet och kredit samt företagsnamn och filnamn. Kommandomeny Till fönstret Verifikationer finns också en särskild meny med kommandon för bland annat alternativa sökningar av verifikationer. Även kortkommandon för de flesta funktionerna visas där. Se vidare sida

96 Bokföring 21 Verifikationer Bläddra Med pilknapparna i undre kanten kan du bläddra bakåt eller framåt bland verifikationerna eller också gå till sist inmatade verifikation. Du kan välja i vilken ordning verifikationerna skall visas, antingen efter verifikationsnummer eller efter periodlöpnummer. I det senare fallet visas ett P på pilknapparna. Ordningen kan ändras genom att välja kommandot Ändra sökordning från Kommandomenyn. Hitta Du kan även söka på ver.nr, datum, period eller text. Kommandot Hitta finns som en knapp och även på Kommando-menyn. Klicka i önskat fält t ex datum och skriv datum. Tryck därefter på Enter eller Return så söks verifikationen. Om du först sökt på t ex verifikationstext och därefter väljer Nästa eller Förra från Kommando-menyn så hittas nästa respektive förra på Text. Om du istället tidigare sökt på datum så hittar Corbis nästa eller förra datum. Tangentbordskommandon finns för de flesta rutinerna på Kommando-menyn corbis 21 3

97 21 Verifikationer Uppdatering När en verifikation registrerats in är den preliminär och bortsett från ver.nr helt ändringsbar. Data har dock inte gått in i saldoregistren och preliminära verifikationer kommer därför inte med i de vanliga rapporterna. För att data skall föras till saldoregister måste verifikationsregistret uppdateras, vilket kan göras genom att trycka på knappen Uppdatera. Alla preliminära verifikationer uppdateras samtidigt med detta kommando. Du kan även välja att upp datera enbart fram till och med en vald period. Detta kräver dock att du markerat inställningen Bekräfta uppdatering i System - Ver.inställningar. Utskrift av verifikation Den verifikation som visas i fönstret kan skrivas ut genom att trycka på knappen med skrivarsymbol. Du kan då även välja att skriva ut antingen dagbok eller huvudbok för ej uppdaterade eller ändrade verifikationer för t ex kontroll av transaktioner. 21 4

98 Bokföring 21 Verifikationer Kommandon Resultat Gå till Resultat översikt. Saldo Rapporter Hitta Guide Lista Gå till Kontosaldo. Gå till Rapporter. Sök på ver.nr, datum, period eller text. Gå till Guide Bokföring. Gå till lista över årets alla verifikationer. Skriv ut aktuell verifikation till skrivare. Föregående verifikation. Nästa verifikation. Sista verifikation. Mata in Ändra Gå till inmatning av ny verifikation. Gå till ändring av aktuell verifikation. Uppdatera Uppdatera verifikationsregister. Till fönstret Verifikationer finns också en särskild meny med kommandon för bland annat alternativa sökningar av verifikationer. Även kortkommandon för de flesta funktionerna visas där. Se vidare nästa sida corbis 21 5

99 21 Verifikationer Kommandomenyn Vissa funktioner på menyerna har kortkommandon. Rutinen Nästa på denna meny har t ex kommandot + N på Macintosh. I Windows är samma kommando Ctrl + N. Trycker du samtidigt på kommando/kontrolltangenten och N ger det samma resultat som om du dragit ned menyn och markerat Nästa. Nästa Förra Sista Hitta Mata in Ändra Ändra sökordning Uppdatera dagbok Nästa verifikation visas (normalt nästa ver.nr men om du t ex tidigare har använt hitta på datum får du nu nästa på datum). Föregående verifikation. Sista registrerade verifikation. Hittar angiven verifikation, antingen på ver.nr, datum, period eller infotext. Startar inmatning av ny verifikation. Ändring av redan inmatad verifikation. Ändrar mellan sökning på totalt löpnr och löpnr inom period. Uppdaterar inregistrerade verifikationer. Rapport ej uppdat ver Utskrift av dagbok eller huvudbok för ej uppdaterade verifikationer. Rapport ändrade ver Verifikationsmallar Utskrift av dagbok eller huvudbok för ändrade verifikationer. Öppnar verifikationsmallsregister. Skapa verifikationsmall Se vidare avsnitt 25 Verifikationsmallar. Exportera transaktioner Skapar textfil med aktuella transaktioner. Skriv ut verifikation Skriver ut aktuell verifikation till skrivare. 21 6

100 Bokföring 21 Verifikationer Kommandomenyn Under inmatning eller ändring av verifikation visas denna meny. Registrera Avbryt Import Moms + Moms - Subtrahera Addera Delsumma Byt debet/kredit Acceptera inmatning eller ändring. Avbryt inmatning eller ändring. Importera transaktioner från textfil. Moms beräknas från föregående rad. Moms dras av från föregående rad. Belopp dras av från föregående rad. Belopp adderas till föregående rad. Adderar belopp från markerad rad till sista rad. Debet- resp kreditbelopp byter plats corbis 21 7

101 21 Verifikationer Verifikationslista Från Guide eller Verifikationer kan du välja att gå till en Lista över årets alla verifikationer. Den aktuella verifikationen visas på en markerad rad. Med rullningslisten i högra kanten kan du förflytta dig uppåt och nedåt bland verifikationerna. Listan kan med hjälp av knapparna till höger sorteras om efter ver.nr, datum, period eller infotext. Om du dubbelklickar på en rad i listan så visas alla data för aktuell verifikation. Verifikationslista kan skrivas ut genom att gå till Rapporter Dagbok och skriva ut dagbok utan transaktioner. Om du där väljer att kryssa för Summeringar får du då omslutningen per verifikation utskriven. Kommandon Vernr Datum Period Text Verif Mata in Guide Sorterar lista i verifikationsnummerordning. Sorterar lista i datumordning. Sorterar lista i periodnummerordning. Sorterar lista i alfabetisk ordning på infotext. Gå till markerad verifikation. Gå till inmatning av ny verifikation. Gå till Guide Bokföring. 21 8

102 Bokföring 22 Verifikationer inmatning Inmatning Från Verifikationer nås detta fönster med kommandot Mata in. Här matas nya verifikationer in. Varje verifikation består av ett huvud med datum, period, verifikationsnummer och beteckning (Text) samt ett antal (min 2) transaktioner. Varje transaktion redovisas på en egen rad i en lista. Corbis tillåter ett långt större antal rader än man i normalt praktiskt arbete har användning för. Förflyttning mellan inmatningsfälten sker med Enter, Return eller Tab. Föregående fält nås med Shift-Enter. Med musen kan du också förflytta dig genom att klicka på önskat fält. Verifikationen registreras in genom att trycka OK med musen. Efter inregistrering startar direkt en ny inmatning. Om du vill avbryta inmatningen och gå tillbaka till Verifikationer trycker du på Avbryt. När du startar en verifikationsinmatning väljer Corbis dagens datum som verifikationsdatum. I System Ver.inställningar kan du alternativt ställa in att starta med föregående verifikationsdatum eller att Corbis frågar om datum corbis 22 1

103 22 Verifikationer inmatning Inmatning Datum En ny inmatning startar alltid med datum. Corbis förväljer dagens datum (eller datum från föregående verifikation se föregående sida) och period, men datum kan fritt ändras. Om endast dag skall ändras i datum, så behöver bara dagssiffran skrivas. Skriv t ex 23 och tryck på Enter eller Tab så kommer hela datumet automatiskt att fyllas i. Om du skriver 0405 så skrivs datumet om aktuellt år är 00. Period Periodnr och månadsnamn skrivs automatiskt av Corbis efter valt datum. Verifikationsnummer B2 B3 Ver.nr skrivs automatiskt av Corbis. Siffran inom parentes till vänster om ver.nr är ett löpnummer inom perioden. Corbis kan hantera upp till 5 verifikationsnummerserier. Önskat antal serier och serieintervall ställs in i System Ver.nr. Längst upp till höger i verifikationsfönstret finns en knapp Serie för val av serie och en beteckning (A E) på vald serie. Klickar du på knappen så byts serie till närmast högre. Växlingen går runt, från serie E kommer du tillbaka till serie A. Vid start av ny inmatning föreslås alltid automatiskt serie A om du ställt in Corbis för flera vernr.serier. I annat fall visas ingen seriebeteckning. Om du matar in flera verifikationer så ligger vald serie kvar tills du byter. Se vidare avsnitt 4 Systeminställningar. 22 2

104 Bokföring 22 Verifikationer inmatning Inmatning Infotext Matar du vidare (med Enter, Return eller Tab) så kommer du till Text. Detta fält används som en beteckning på verifikationen och kommer att skrivas ut i t ex dagboks- eller huvudboksrapporter. Har du matat in någon Verifikationsmall så visas längst ned en lista med mallar. En verifikationsmall kan vara ver.text, ver.text + första kontonummer eller en hel färdigkonterad verifikation. Se avsnitt 25 Verifikationsmallar. För att välja en mall klickar du bara i listan så skrivs texten automatiskt in corbis 22 3

105 22 Verifikationer inmatning Inmatning Konto Nästa fält i inmatningen är Konto. I inmatningsfältet för kontonummer kan du antingen skriva hela numret eller ett kortnummer. Se avsnitt 11 Kontoplan. Hela kontoplanen visas nu i en lista längst ned. Du kan markera önskat konto i listan så skrivs kontot in i inmatningsfältet. Existerar inget konto med inskrivet nummer frågar Corbis om du vill mata in ett nytt konto. Svarar du Nej föreslås närmast hittade nummer. Svara du Ja stannar Corbis på fältet för kontobeteckning så du kan skriva in den nya kontobeteckningen. Ett nyinmatat konto bör senare kompletteras med inställningar i Kontoplan. När du går vidare från kontonummer skrivs kontobeteckning ut och nästa inmatningsfält väljs automatiskt. B2 B3 Om kontot t ex har underkonton eller är avdelnings/projektredovisat så hoppar Corbis till motsvarande fält, i annat fall direkt till inmatning av belopp. Fri text Om du ställer dig i fältet för kontobeteckning efter att ett konto har matats in (tryck Tab eller Enter efter att kontonummer skrivits) så kan du ersätta kontobeteckningen för aktuell transaktion med en fritt vald text. Denna text kan användas som en extra specifikation eller minnesanteckning för transaktionen och skrivs ut i dagbok, huvudbok och kontoutdrag. Du kan i inställning av kontoplan markera ett konto att alltid stanna på kontobeteckningsfältet för inmatning av fri text. Se avsnitt 11 Kontoplan. 22 4

106 Bokföring 22 Verifikationer inmatning Inmatning Spec = specifikation av transaktion t ex fakturanr. Avd = avdelningsnummer Proj = projektnummer Specifikation B2 B3 När Specifikation markerats för ett konto i Kontoplan, stannar alltid Corbis på detta fält vid inmatningen. Du kan välja att inte mata in någon specifikation genom att bara gå vidare. Finns ingen spec.markering för kontot så kan du ändå mata in genom att gå till specifikationsfältet och skriva in data. Specifikation används för att märka en transaktion med t ex fakturanummer. Maximalt 6 tecken (även bokstäver) kan användas. Skriver du ut ett kontoutdrag så kan detta sorteras på specifikationskod. På detta sätt kan du exempelvis på konto 1510 Kundfordringar få en minireskontra baserad på fakturering och kundinbetalningar. Specifikationen kan även användas för mängder och du kan då välja att skriva ut kontoutdraget med summerade mängder. Avdelning/Projekt B3 Listan med kontoplan byts automatiskt ut mot avdelnings- eller projektplan när du kommer till motsvarande fält. Du kan då välja avdelning eller projekt genom att markera i listan. Ny avdelning eller nytt projekt som saknas i planen kan matas in genom att skriva önskat nummer och svara Ja när Corbis ber om bekräftelse. Nummer bör senare kompletteras med beteckning och eventuella andra data i Avdelningsplan eller Projektplan corbis 22 5

107 22 Verifikationer inmatning Inmatning Debet/Kredit Debet- eller kreditsida väljs automatiskt efter vald inställning i kontoplan. Från kredit kan du backa till debet med hjälp av Shift Tab, eler alternativt klicka på debetfältet med musen. När du går vidare efter att ha matat in belopp på debet eller kredit, läggs hela transaktionen in i listan och inmatningsfältet återgår till kontoinmatning. Om du går förbi båda fälten utan att skriva in några värden balanseras verifikationen automatiskt på den markerade raden och markören stannar på det balanserade beloppet. Om kontot är markerat som automatkonterat, utförs konteringen när beloppet har accepterats med Enter, Tab eller Return. Att en transaktion är automatkonterad visas med ett minustecken efter kontonumret. Totalsaldon för debet- och kreditkolumnerna och differens visas längst ned under inmatningslistan. 22 6

108 Bokföring 22 Verifikationer inmatning Inmatning Ändra transaktion En transaktion kan ändras genom att markera raden. Den visas då på inmatningsraden och konto eller andra data kan ändras. Avsluta ändringen genom att mata igenom radens alla fält så kommer transaktionslistan och differens att uppdateras korrekt. Ta bort transaktion En inmatad transaktionsrad kan tas bort genom att markera raden och trycka på knappen Rad. Skjuta in rad En ny tom rad kan skjutas in i listan genom att markera en rad och trycka på knappen Rad +. Momskontering För att underlätta kontering av moms finns knappar för automatkontering. Till höger om transaktionslistan finns två momsknappar. Om du står på en tom rad och trycker på någon av knapparna så beräknas moms baserad på föregående rad i transaktionslistan. Moms + Moms - Moms beräknas och skrivs in på raden. Moms beräknas, skrivs in och dras av från föregående rad. Beräkningsknappar Till höger om transaktionslistan finns tre knappar för beräkning av belopp B2 B3 Minska Addera Summa Belopp på markerad rad dras av från föregående rad. Belopp på markerad rad adderas till föregående rad. Delsumma beräknas från markerad rad till sista rad. corbis 22 7

109 22 Verifikationer inmatning Inmatning Inregistrering När alla transaktionsrader är klara inregistreras verifikationen genom ett tryck på knappen OK. En balanserad verifikation kan också registreras genom att istället för kontonummer trycka Enter eller Tab. Corbis frågar om verifikationen skall registreras. Tryck då Enter ytterligare en gång. Efter inregistrering startar direkt en ny inmatning. Om du vill avbryta inmatningen och gå tillbaka till Verifikationer trycker du på Avbryt. En verifikation som inte är balanserad kan aldrig registreras. För att snabba upp inmatningen registreras nya verifikationer preliminärt. Först när verifikationsregistret uppdateras går alla data in i saldoregister och kan först då användas för rapportutskrifter. Rapporter för enbart ej uppdaterade verifikationer kan dock skrivas ut genom att välja Rapport ej uppdat ver från Kommandomenyn. Alternativt kan du trycka på skrivarknappen i fönstret Verifikationer. Uppdatering kan ske dels manuellt (normalinställning), dels automatiskt efter specificerat antal verifikationer. Inställning görs i System - Ver.inställningar. Manuell uppdatering kan göras från fönstret Verifikationer eller genom att välja Uppdatera dagbok från Kommandomenyn. 22 8

110 Bokföring 22 Verifikationer inmatning Reverserande verifikation B2 B3 Knappen R längst ned till höger kan tryckas när som helst under inmatningen för att skapa reverserande verifikationer. När detta är valt kommer samtidigt som den aktuella verifikationen en spegelbild av denna men med negativa belopp att skapas i följande period. Reverserande verifikationer kan t ex användas för simuleringar, periodiseringar eller för att kunna göra ett periodbokslut med preliminära belopp. Saldo av en verifikation och tillhörande reverserande verifikation är noll. Kommandon Guide Avbryt OK Import Rad + Rad Moms + Moms Subtrahera Addera Summa Rev Serie Gå till Guide Bokföring. Gå till Verifikationer. Registrera verifikation. Importera transaktioner från textfil. Skjut in ny transaktionsrad framför den markerade. Ta bort markerad transaktionsrad. Moms beräknas och skrivs in på raden. Moms beräknas, skrivs in och dras av från föregående rad. Belopp på markerad rad dras av från föregående rad. Belopp på markerad rad adderas till föregående rad. Delsumma beräknas från markerad rad till sista rad. Mata in reverserande verifikation. Välj verifikationsnummerserie corbis 22 9

111 22 Verifikationer inmatning 22 10

112 Bokföring 23 Verifikationer ändring Ändring ej uppdaterad verifikation Ändring period 1 12 uppdaterad verif. Innan en verifikation är inregistrerad men ej uppdaterad kan den fritt ändras, bortsett från verifikationsnummer som aldrig kan ändras. När en verifikation är uppdaterad kan den fortfarande ändras, men då krävs att ändringen signeras. Verifikationer från avslutade perioder kan inte ändras. Uppdaterade transaktioner kan inte ändras, däremot kan nya korrigerande transaktioner läggas till. En ändring av ett belopp bör alltid ske i samma kolumn, debet eller kredit. En minskning görs med ett negativt belopp. På detta sätt får du en rättvisande debet- och kreditomslutning på respektive konto. Vid registrering av ändring visas ett fönster där signatur kan väljas. Signaturer kan fritt läggas till eller tas bort. En ändrad verifikation visar på raden före korrigeringarna att verifikationen är ändrad, ändringsdatum och vald signatur. Dagbok eller huvudbok för enbart ändrade verifikationer kan skrivas ut. Välj Rapport ändrade ver från Kommando-menyn. Period 13 öppnas för inmatning när du gör ett preliminärt årsavslut. Period 13 bör i första hand användas för bokslutstransaktioner. Alla verifikationer för normala affärshändelser bör bokföras i period För att möjliggöra bokslutssimuleringar är verifikationer inlagda i period 13 alltid helt ändringsbara även efter uppdatering corbis 23 1

113 23 Verifikationer ändring 23 2

114 Bokföring 24 Export och import Export av transaktioner För att kunna användas av andra program kan en verifikations transaktioner exporteras som en textfil. Gå till en befintlig verifikation. Välj kommandot Exportera verifikation från Kommando-menyn. En dialogruta frågar under vilket namn transaktionslistan ska sparas. Till skillnad från en verifikationsmall sparas nu även eventuell spec, avd, objekt och debet eller kreditbelopp. En transaktionslista och en verifikationsmall kan öppnas och redigeras med kalkylprogram eller med ordbehandlingsprogram. Filen måste alltid sparas i TEXT-format. Filen har följande fältordning. Konto Underkonto Spec Avd Projekt Debet Kredit Dessutom har första raden ett åttonde fält med verifikationsinfotext. Alla fält måste finnas med. Finns inga data på ett fält skrivs 0. Corbis B1 och B2 har ingen avdelnings- eller projektredovisning, men fälten för Avd och Projekt måste ändå finnas med. Även helt nya transaktionsfiler kan skapas i t ex ett kalkylprogram. Filerna kan importeras till Corbis och skapa verifikationer. Starta en verifkationsinmatning och tryck på knappen Import. Du kan även välja ett importformat från kommando-menyn. En dialogruta frågar efter filnamn. Välj fil och tryck på OK. Hela transaktionslistan kommer då att importeras. Data kan ändras och nya transaktionsrader kan läggas till. Tryck sedan på OK så är verifikationen klar. Om du inte fyller i debet eller kreditbelopp på en rad så kommer denna rad inte att registreras in corbis 24 1

115 24 Export och import 24 2

116 Bokföring 25 Verifikationsmallar Mallar För att underlätta verifikationsinmatningen och förebygga inkonsekventa eller felaktiga inmatningar kan du i Corbis lägga upp verifikationsmallar av 2 typer. Verifikationstext Infotext, första kontonummer kan kopplas till text Verifikationsmall Förkonterad verifikation med eller utan belopp Verifikationstext Om du från Kommando-menyn väljer kommandot Verifikationsmallar så visas detta fönster. Standardtexter för verifikationens infotext kan matas in, tas bort eller ändras. Konto för första transaktion kan också förväljas. En konsekvent beteckning på verifikationer underlättar att hitta t ex i Verifikationer lista. Dagbok kan skrivas ut sorterad efter infotext och blir då också lättare att hitta i. Om texter finns inmatade här visas när inmatning av en ny verifikation startar en lista med verifikationstexter istället för kontoplan Klickar du på en rad i listan, så skrivs texten automatiskt in i infotextfältet. Om du har förvalt konto skrivs detta in i kontofältet när du matar fram. corbis 25 1

117 25 Verifikationsmallar Verifikationsmall En verifikationsmall skapas på följande sätt. Gå till en befintlig verifikation som du vill kopiera. Välj kommandot Skapa verifikationsmall från Kommando-menyn. En dialogruta frågar under vilket namn och var mallen ska sparas. Spara alltid filen i samma mapp som Corbis. Om du vill så kan namnet på verifikationsmallen ändras i efter att mallen skapats. Öppna Verifikationsmallar, markera mallen och tryck på Ändra. Om mallen senare flyttas till en annan mapp eller om namn på mapp eller hårddisk ändras måste sökvägen ändras i Verifikationsmallar. I annat fall kommer Corbis inte att hitta mallen. Markera verifikationsmall och tryck på Ändra. Om du vill så kan namnet på verifikationsmallen ändras efter att mallen skapats i fönstret Verifikationsmallar. 25 2

118 Bokföring 25 Verifikationsmallar Verifikationsmall > framför namnet markerar en Verifikationsmall. När verifikationsmallen skapas läggs namnet automatiskt in i verifikationsmallsregistret tillsammans med uppgift om var filen sparats. Verifikationsmallen har samma beteckning och kontorader som den verifikation den skapades från, däremot är inmatningsfält för spec, debet och kredit tomma. Om du vid inmatning av verifikationer vill använda en verifikationsmall markera önskad rad i listan så skrivs den automatiskt in. Lägg in data på aktuella fält och tryck sedan på OK så registreras verifikationen. Om du inte fyller i debet eller kreditbelopp på en rad så kommer denna rad inte att sparas Vill du ha en verifikationsmall med samma belopp (och Spec, Avd/Projekt) som den kopierade verifikationen gör så här: Skapa mallen enligt beskrivningen ovan. Välj sedan Exportera verifikation från Kommando-menyn. Spara filen under samma namn som den tidigare skapade mallen. En verifikationsmall kan redigeras genom att öppnas med t ex kalkylprogram corbis 25 3

119 25 Verifikationsmallar 25 4

120 Bokföring 26 Autokonteringar Autokonteringar används vid verifikationsinmatningen för att automatiskt beräkna och utföra inmatningar på förutbestämda konton. Så kan t ex moms för en inmatning på ett försäljningskonto automatiskt beräknas och föras in på ett kontot för utgående moms. I Corbis finns två huvudtyper av autokonteringar, löpande och periodiska. Löpande konteringar Auto 1 Den löpande konteringen aktiveras under verifikationsinmatningen av en inmatning på ett specificerat Baskonto. Med den inmatade summan och en i Fördelning angiven procentsats som grund beräknas sedan och utförs inmatningar automatiskt på Medkonto eller Motkonto. En inmatning i debet i ett baskonto resulterar i en inmatning i debet på ett medkonto och i kredit på ett motkonto (och tvärtom). Testa hur systemet fungerar för dig genom att lägga in egna autokonteringar och mata in transaktioner på autokonterade baskonton, utan att registrera in verifikationen. Periodiska konteringar Auto 2 & 3 Periodiska konteringar aktiveras enbart vid periodavslut och finns i två typer, procentuell och med fast belopp. Den procentuella fungerar på samma sätt som den löpande procentuella ovan. Autokontering med fast belopp matar in en specificerad summa i debet eller kredit på angivet konto. En periodisk automatkontering skapar alltid en egen verifikation. Både procentuella konteringar och konteringar med fast belopp samlas på samma verifikation. Eftersom en periodisk autokontering alltid kommer att automatiskt balanseras när verifikationen skapas måste summan av saldon för alla periodiska konteringar balanseras redan vid inmatning av autokonteringar. I annat fall kommer värdet på sista verifikationsraden att misstämma. Fönster för inmatning och ändring av autokonteringar nås via Bokföringsmenyn eller Guide Bokföring corbis 26 1

121 26 Autokonteringar Auto 1 Denna autokontering är löpande med procentuell fördelning. Alla inlagda konteringar visas i en lista med rullningslist. Alla inmatningar och ändringar görs på raden ovanför listan. Fördelning i procent kan dels matas in manuellt, dels med knapparna längst ned kopplas till förinställda värden på t ex arbetsgivaravgift eller moms. Dessa värden ställs in under System Variabler. När dessa systeminställningar ändras korrigeras automatiskt fördelningen i redan inlagda automatkonteringar i tabellen. Se vidare avsnitt 4 Systeminställningar. Om Minska baskonto med fördelning är ikryssat kommer baskontots debet- eller kreditbelopp under verifikationsinmatningen att minskas med det autokonterade beloppet. På detta sätt kan t ex ett inköp inklusive moms matas in. En autokontering på momskonto gör att momsen dras av från basbeloppet. Konteringen bör sedan balanseras med en autokontering med 100% fördelning på i detta fall Leverantörsskulder. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Auto 2 Auto 3 Mata in ny autokontering. Ändra konton eller fördelning. Ta bort kontering. Gå till Autokontering 2 periodisk, procentuell. Gå till Autokontering 3 periodisk, fast belopp. Guide Gå till Guide Bokföring. 26 2

122 Bokföring 26 Autokonteringar Auto 2 Denna autokontering är periodisk med procentuell fördelning. Alla inlagda konteringar visas i en lista med rullningslist. Alla inmatningar och ändringar görs på raden ovanför listan. Fördelning i procent kan dels matas in manuellt, dels med knapparna längst ned kopplas till förinställda värden på t ex arbetsgivaravgift eller moms. Dessa värden ställs in under System Variabler. När dessa systeminställningar ändras korrigeras automatiskt fördelningen i redan inlagda automatkonteringar i tabellen. Se vidare avsnitt 4 Systeminställningar. Eftersom en periodisk autokontering alltid kommer att automatiskt balanseras när verifikationen skapas måste summan av saldon för alla periodiska konteringar balanseras redan vid inmatning av autokonteringar. I annat fall kommer värdet på sista verifikationsraden att misstämma. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Auto 1 Auto 3 Mata in ny autokontering. Ändra konton eller fördelning. Ta bort kontering. Gå till Autokontering 1 löpande, procentuell. Gå till Autokontering 3 periodisk, fast belopp Guide Gå till Guide Bokföring. corbis 26 3

123 26 Autokonteringar Auto 3 Denna autokontering är periodisk med fasta belopp. Alla inlagda konteringar visas i en lista med rullningslist. Alla inmatningar och ändringar görs på raden ovanför listan. Det fasta konteringsbeloppet matas in längst till vänster och därefter debetkonto eller kreditkonto (eller båda). Eftersom en periodisk autokontering alltid kommer att automatiskt balanseras när verifikationen skapas måste summan av saldon för alla periodiska konteringar balanseras redan vid inmatning av autokonteringar. I annat fall kommer värdet på sista verifikationsraden att misstämma. Kommandon Mata in Ändra Ta bort Auto 2 Auto 3 Mata in ny autokontering. Ändra konton eller fördelning. Ta bort kontering. Gå till Autokontering 1 löpande, procentuell. Gå till Autokontering 2 periodisk, procentuell. Guide Gå till Guide Bokföring. 26 4

124 Bokföring 27 Säkerhetskopiering Företagsfil All aktuell bokföringsinformation för ett företag finns normalt samlad i en datafil. Corbis kan hantera obegränsat antal företagsfiler. Hur du lägger upp en företagsfil kan du läsa om i avsnitt 2 Nytt företag. En företagsfil kan ha vilket namn som helst, men för att kunna hitta rätt bland dina datafiler, bör den få namn efter aktuellt företag samt årtal. Den företagsfil som är arbetskopia, kommer att existera som aktuell fil år efter år. Endast data kommer att förändras. Vid definitivt årsslut kommer gamla verifikationsdata att raderas. Därför bör alltid en kopia av filen göras före definitivt årsavslut. Efter definitivt bokslut ändrar du årtal i arbetsfilens namn. Se vidare avsnitt 32 Årsavslut. Corbis kan hantera ett obegränsat antal företag, dock bara ett i taget. Inifrån programmet byter du lätt mellan olika företagsfiler. Filstorlek En företagsfil kan vara högst 256 MB. Utrymmesbehovet för en normal företagsfil kan uppskattas till 0,5-5 MB, men kan naturligtvis variera beroende på t ex antal transaktioner. Växer datamängden över 256 MB, så kan ytterligare datafilssegment adderas. Datafilen fungerar oavsett antalet segment som en enda fil. En företagsdatafil kan maximalt innehålla 15 segment om 256 MB, totalt alltså 3840 MB corbis 27 1

125 27 Säkerhetskopiering Säkerhetskopior En bokföringsdatafil är oftast resultatet av en långvarig arbetsinsats och representerar ett stort värde. Data kan i sällsynta fall förstöras eller skadas. En hårddisk kan gå sönder och göra filerna oåtkomliga eller en strömstörning i ett känsligt moment kan skada dina data. För att gardera dig för förlust av data, måste företagsfilen regelbundet säkerhetskopieras. Corbisprogrammet behöver inte säkerhetskopieras. Skulle programmet skadas behöver du bara installera om programmet från den CD Corbis levererades på. Utöver din arbetsfil på hårddisken bör du skapa 2 omgångar kopior på USBminne, annan hårddisk eller tapebackup. Kopiorna bör helst förvaras på skilda platser. Corbis kan skapa en fullständig kopia av din datafil genom kommandot Kopiera datafil... på Arkiv-menyn. Om du väljer Säkerhetskopia på Guide-menyn eller Arkiv-menyn visas detta dialogfönster där du kan välja om du vill skapa en kopia eller lägga tillbaka datafilen från en säkerhetskopia. Här kan du välja att spara en komprimerad kopia av din datafil. Kopian blir mycket kompakt. 27 2

126 Bokföring Kapitel 3 Avslut 31 Periodavslut 32 Årsavslut 33 Förlängning av räkenskapsår corbis

127 Kapitel 3

128 Bokföring 31 Periodavslut Periodavslut Periodavslut nås via Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. För att hålla ordning i bokföringsarbetet bör perioder avslutas regelbundet. En period bör vara öppen max 3 månader. Därefter påminner Corbis att periodavslut bör göras varje gång du startar Corbis. Har du lagt in periodiska autokonteringar aktiveras dessa först vid ett periodavslut. Corbis frågar alltid om autokonteringen skall utföras. Under System - Övriga inställningar kan du ställa in hur länge en period får vara öppen. Perioder avslutas inte automatiskt utan Corbis påminner bara att avslut skall göras. Se vidare avsnitt 4 Systeminställningar. efter periodnummer visar att perioden är avslutad. Kommandon Avsluta period Guide Avsluta aktuell period. Gå till Guide Bokföring corbis 31 1

129 31 Periodavslut 31 2

130 Bokföring 32 Årsavslut Periodindelning Corbis bygger på ett 13-perioderssystem. Perioder är normalt lika med månader och numreras efter räkenskapsårets start. Om räkenskapsår är samma som kalenderår är januari period 1. Vid brutet räkenskapsår med t ex start 1 juli är januari period 7. Avslut När räkenskapsåret är slut och du skall börja bokföra i det nya året behöver du inte lägga upp en ny företagsfil. Corbis avslutar och arbetar vidare med den ursprungliga filen efter justering av registerinnehåll. För att ett årsavslut skall kunna göras måste alla perioder vara avslutade. Välj Årsavslut från Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. Årsavslut görs i 2 steg. Först görs ett preliminärt årsavslut. Det nya året är öppnas nu för inmatningar. Du kan i detta skede parallellt bokföra i period 13 som är avsedd för bokslutsverifikationer för det gamla året. Verifikationer i period 13 påverkar automatiskt ingående balanser i det nya året (som markeras som preliminära med ett P). Normalt pågår bokslutsarbetet 3 4 månader men period 13 kan vara öppen under hela det nya året. När bokslut är klart gör du ett nytt avslut. Detta är nu ett definitivt avslut. Gör en säkerhetskopia av företagsfilen före definitivt årsavslut! Period 13 stängs, ingående balanser låses och du är helt inne i det nya året corbis 32 1

131 32 Årsavslut Preliminärt avslut Årsavslut väljs via Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. När period 12 är avslutad görs först ett preliminärt åravslut. Då öppnas period 13 som användes under bokslutsarbetet. För att kunna simulera bokslut är verifikationer helt ändringsbara även uppdaterade. Vid avslutet öppnas period 1 12 i det nya året samtidigt för verifikationsinmatningar. Vid verifikationsinmatningen föreslår Corbis alltid den aktuella perioden. För att mata in verifikationer i period 13, ange ett datum (normalt sista) från det gamla året. Alla ingående balanser i det nya året justeras automatiskt under bokslutsarbetet och markeras i fönster och rapporter som preliminära med ett P. I Corbis kan budgetvärden läggas in för ett år i förväg. Vid preliminärt årsavslut flyttas dessa till budget för det nya året. Samtidigt skapas en ny budget för nästa år med den gamla budgeten som grund. Du kan vid avslutet bestämma en procentuell justering (+ eller ) av nästa års budget baserat på årets nya budget. Kommandon Guide OK Gå till Guide Bokföring. Genomför preliminärt årsavslut. 32 2

132 Bokföring 32 Årsavslut Definitivt avslut Årsavslut väljs via Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. När bokslutet är klart görs ett definitivt årsavslut. Period 13 stängs då och alla ingående balanser låses. Alla verifikationer från det gamla året raderas. Om så önskas kan saldon från resultatkonton vid årsavslutet automatiskt föras över till ett specificerat balanskonto för resultat från föregående år. Kontonummer kan väljas fritt. Har du valt ett konto, sparas det till nästa avslut. Om inte något konto väljs så görs ingen överföring av resultatet. B3 Vid årsavslut kan du välja att automatiskt ta bort alla avslutade projekt. Corbis gör automatiskt en säkerhetskopia av det avslutade året och lägger i mappen Arkiv i Corbismappen. Där kan du i framtiden hitta alla tidgare år. Kommandon Guide OK Gå till Guide Bokföring. Genomför definitivt årsavslut corbis 32 3

133 32 Årsavslut 32 4

134 Bokföring 33 Förlängning av räkenskapsår Om du under ditt företags första år har förlängt räkenskapsår så har Corbis funktioner att hantera detta. Corbis rutin för förlängning kan nås genom att gå till System. I menyn System välj Corbis underhåll. Då visas menyn Corbis underhåll. Välj där Förläng räkenskapsår så visas detta fönster. Corbis hanterar normalt räkenskapsår med 12 månader men med denna rutin kan du bokföra i upp till 18 månader. Se vidare nästa sida corbis 33 1

135 33 Förlängning av räkenskapsår Förlängning av räkenskapsår Denna rutin kan förlänga året (max 12 månader) genom att rensa verifikationsregistret för de första månaderna (antal perioder för det förlängda året - 12) och föra saldon för dessa månader som ingående saldon till period 1 i en 12-månaders period, som då ligger i fas med företagets framtida räkenskapsår. I period 1 skapas automatiskt en verifikation med alla ingående saldon. Avdelning- och objektsaldon förs till ingående balans för det förlängda året. Perioder numreras om med utgångspunkt från det nya året. Skriv önskad förlängning i fältet längst upp till höger och tryck Tab eller Enter. 6 månader är förvalt när fönstret öppnas, men kan ändras mellan 1 och 6. Då kommer du att se i tabellen under hur perioderna numreras om. Innan denna förlängning sker måste dagbok och huvudbok för de första överskjutande perioderna vara utskrivna. Det är också klokt att spara en säkerhetskopia av företagsfilen före förlängning. En förlängning av räkenskapsåret kan inte ångras. Kommandon Guide Återgå OK Gå till Guide System. Ångra angivet antal perioder för förlängning. Genomför förlängning. 33 2

136 Bokföring Kapitel 4 Analys och rapporter 41 Resultat och saldo 42 Planer utskrift 43 Rapporter utskrift 44 Transaktionsbaserade rapporter 45 Saldobaserade rapporter corbis

137 Kapitel 4

138 Bokföring 41 Resultat och saldo Uppföljning I Corbis kan du alltid kontrollera det aktuella utfallet direkt på skärmen. För direkt uppföljning av företagets redovisning finns i Corbis två fönster. Resultat översikt Kontosaldon översiktlig uppföljning av balans och resultat summerat på kontoklasser. Se sida 41.2 uppföljning av saldo per konto och period. Se sida 41.4 B3 För direkt översikt av resultat och saldo för avdelningar och projekt finns i Corbis fyra fönster. Resultat översikt Avdelning översiktlig uppföljning av balans och resultat summerat på kontoklasser. Se sida 41.6 Kontosaldon uppföljning av saldo per konto och period. Avdelning Se sida 41.7 Resultat översikt Projekt översiktlig uppföljning av balans och resultat summerat på kontoklasser. Se sida 41.8 Kontosaldon uppföljning av saldo per konto och period. Projekt Se sida corbis 41 1

139 41 Resultat och saldo Resultat översikt För att på bildskärmen ge en översikt av företagets ställning finns fönstret Resultat översikt, som nås via Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. Här visas en sammanställning av saldon och budget summerade på konto klasser. Dessutom visas följande nyckeltal och delsummor. Kortfristiga fordringar Kortfristiga skulder Likviditet Likvida medel Eget kapital Bruttovinst Moms kortfristiga fordringar minus kortfristiga skulder tillgångar på bank, postgiro mm resultat före lönekostnader ingående moms minus utgående moms I tabellen visas procentuell fördelning i tre kolumner. Bokförda värden visas i procent av intäkter, i procent av budget och i procent av budgeterad intäkt. Under bokslutsarbetet då period 13 är öppen kan du välja att visa resultat för antingen det gamla eller det nya året. 41 2

140 Bokföring 41 Resultat och saldo Resultat översikt Kommandon Utskrift Skriv ut Resultat översikt till skrivare. Saldo Rapporter Kontoplan Verif Gå till Kontosaldon. Gå till rapportval. Gå till Kontoplan. Gå till Verifikationer Guide Gå till Guide Bokföring. corbis 41 3

141 41 Resultat och saldo Kontosaldon För att ge en möjlighet att direkt på skärmen kontrollera ställningen på ett konto finns fönstret Kontosaldon som nås via Bokförings-menyn eller Guide Bokföring. Kontoplanen visas i en lista högst upp till vänster. För att visa saldo på ett konto, markera kontot i listan. För ett konto i taget visas debet, kredit och ackumulerat saldo för varje period och dessutom ackumulerat saldo för hela året. Avslutad period markeras med bredvid periodnummer. Under bokslutsarbetet, då period 13 är öppen visas debet, kredit och ackumulerat saldo även för denna period längst ned i tabellen. 41 4

142 Bokföring 41 Resultat och saldo Kontosaldon Kommandon Ändra Denna knapp visas endast om en ändring är möjlig. För en nystartad företagsfil kan ingående balans (IB) matas in och ändras fram till första periodavslut. Även ingående balans för resultatkonton kan matas in, t ex om start sker under ett pågående bokföringsår. Den bästa metoden vid start under ett pågående år är annars att mata in en verifikation med ingående saldon. Även under bokslutsperioden kan IB ändras och markeras då med Ä. Användare med full behörighet (huvudlösenord) kan alltid ändra ingående balans genom att dubbelklicka på kontorad. Utdrag Resultat Rapporter Verif Kontoplan Skriv ut kontoutdrag för aktuellt konto. Gå till Resultat översikt. Gå till rapportval. Gå till Verifikationer. Gå till Kontoplan Guide Gå till Guide Bokföring. corbis 41 5

143 41 Resultat och saldo B3 Resultat översikt Avdelning Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av balans och resultat för en avdelning fördelat på kontoklasser. Alla avdelningar visas överst på skärmen och väljs genom att markera i listan. För resultatkontoklasser kan budgetvärden läggas in och ändras. Budget här är en rambudget. Behöver du budgetera enskilda konton så börja med att lägga in kontobudget i Kontosaldon avdelning. Budget per konto kommer automatiskt att överföras till budget per kontoklass. I tabellen visas procentuell fördelning i tre kolumner. Bokförda värden visas i procent av intäkter, i procent av budget, och i procent av budgeterad intäkt. Kommandon Ändra Utskrift Kontroll Projekt Plan Saldo Guide Ändra budgetvärden. Skriv ut Resultat översikt till skrivare. Räknar om rambudget från inmatad kontobudget. Gå till Resultat översikt projekt. Gå till Avdelningsplan. Gå till Kontosaldon avdelning (för markerad avdelning). Gå till Guide Objekt. 41 6

144 Bokföring B3 41 Resultat och saldo Kontosaldon avdelning Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av saldon per konto för markerad avdelning, dels för varje period och dels för hela året. Alla avdelningar visas överst på skärmen och väljs genom att markera i listan. Budgetvärden per resultatkonto både för år och för period kan läggas in. Förändring i budget här kommer automatiskt att påverka rambudget i Resultat översikt avdelning. Ingående balans kan också läggas in och ändras. Kommandon Ändra Mata in Ta bort Utdrag Projekt Plan Resultat Ändra budgetvärden eller ingående balans. Mata in nytt avdelningskonto. Ta bort avdelningskonto. Skriv ut kontoutdrag för aktuellt konto och avdelning. Gå till Kontosaldon projekt. Gå till Avdelningsplan. Gå till Resultat översikt avdelning (för markerad avdelning) Guide Gå till Guide Objekt. corbis 41 7

145 41 Resultat och saldo B3 Resultat översikt projekt Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av balans och resultat för ett projekt fördelat på kontoklasser. Alla projekt visas överst på skärmen och väljs genom att markera i listan. För resultatkontoklasser kan budgetvärden läggas in och ändras. Budget här är en rambudget. Behöver du budgetera enskilda konton så börja med att lägga in kontobudget i Kontosaldon projekt. Budget per konto kommer automatiskt att överföras till budget per kontoklass. I tabellen visas procentuell fördelning i tre kolumner. Bokförda värden visas i procent av intäkter, i procent av budget, och i procent av budgeterad intäkt. Kommandon Ändra Utskrift Kontroll Avdelning Plan Saldo Guide Ändra budgetvärden. Skriv ut Resultat översikt till skrivare. Räknar om rambudget från inmatad kontobudget. Gå till Resultat översikt avdelning. Gå till Projektplan. Gå till Kontosaldon projekt (för markerat projekt). Gå till Guide Objekt. 41 8

146 Bokföring B3 41 Resultat och saldo Kontosaldon projekt Detta fönster nås via Objekt-menyn eller Guide Objekt. Här visas en sammanställning av saldon per konto för markerat projekt, dels för varje period och dels för hela året. Alla projekt visas överst på skärmen och väljs genom att markera i listan. Budgetvärden per resultatkonto både för år och för period kan läggas in. Förändring i budget här kommer automatiskt att påverka rambudget i Resultat översikt projekt. Ingående balans kan också läggas in och ändras. Kommandon Ändra Mata in Ta bort Utdrag Avdelning Plan Resultat Ändra budgetvärden eller ingående balans. Mata in nytt projektkonto. Ta bort projektkonto. Skriv ut kontoutdrag för aktuellt konto och proojekt. Gå till Kontosaldon avdelning. Gå till Projektplan. Gå till Resultat översikt projekt (för markerat projekt) Guide Gå till Guide Objekt. corbis 41 9

147 41 Resultat och saldo 41 10

148 Bokföring 42 Planer utskrift Utskrifter Följande planer kan skrivas ut i Corbis. Kontoplan Utskrift uppdelad efter kontoklasser. Se sida Kontoplan Utskrift löpande text. Se sida Ingående balans Se sida B2 B3 Budgetplan Se sida Autokonteringar Se sida B3 B3 Avdelningsplan Se sida Projektplan Se sida Alla utskrifter väljs från menyer. Se vidare respektive rapport. På följande sidor visas utskriftsexempel på alla planer corbis 42 1

149 42 Planer utskrift Kontoplan uppdeln. kontoklasser Utskrift av kontoplan väljs från menyn Utskrifter/Underhåll som visas samtidigt med Kontoplan eller andra kontorelaterade funktioner (t ex Saldo). Urval av konton kan göras på 3 sätt. B2 B3 B2 B3 Kontoplan Baskontoplan Underkontoplan Skriver ut hela kontoplanen inklusive underkonton. Skriver enbart ut baskonton. Skriver enbart ut underkonton. När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare. Sortering Kontoplan kan skrivas ut på 2 sätt, antingen med en kontoklass per sida Uppdelning kontoklasser (se sida 42.3) eller också med Löpande text (se sida 42.5). Inställningar På rapportens högra sida visas några av kontots inställningar. K = Kortnummer. M = Konto som ingår i momsredovisningen. B3 B3 A = Avdelningsredovisning. P = Projektredovisning. B = Budgeterat konto. Närmast till höger visas vald budgetnyckel. Ak = Automatkontering. 42 2

150 Bokföring 42 Planer utskrift Kontoplan Corbis Corbis Demo AB sida 1 TILLGÅNGAR K M A P B Ak SRU Anläggningstillgångar 12 Maskiner och inventarier 1211 Maskiner A Ak Inventarier A Ak Övriga inventarier 7215 Omsättningstillgångar 14 Lager 1400 Lager 15 A Förändring varulager A Kundfordringar 1510 Kundfordringar 12 A P Övriga kortfristiga fordringar 1640 Skattekonto Prel. skatt Fordran moms M Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetald hyra Övriga interimsfordringar Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Checkkonto Checkkonto Bank corbis 42 3

151 42 Planer utskrift Kontoplan löpande text Utskrift av kontoplan väljs från menyn Utskrifter/Underhåll som visas samtidigt med Kontoplan eller andra kontorelaterade funktioner (t ex Saldo). Urval av konton kan göras på 3 sätt. B2 B3 B2 B3 Kontoplan Baskontoplan Underkontoplan Skriver ut hela kontoplanen inklusive underkonton. Skriver enbart ut baskonton. Skriver enbart ut underkonton. När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare. Sortering Kontoplan kan skrivas ut på 2 sätt, antingen med en kontoklass per sida Uppdelning kontoklasser (se sida 42.3) eller också med Löpande text (se sida 42.5). Inställningar På rapportens högra sida visas några av kontots inställningar. K = Kortnummer. M = Konto som ingår i momsredovisningen. B3 B3 A = Avdelningsredovisning. P = Projektredovisning. B = Budgeterat konto. Närmast till höger visas vald budgetnyckel. Ak = Automatkontering. 42 4

152 Bokföring 42 Planer utskrift Kontoplan Corbis Corbis Demo AB sida 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar K M A P B Ak SRU 12 Maskiner och inventarier 1211 Maskiner A Ak Inventarier A Ak Övriga inventarier 7215 TILLGÅNGAR Omsättningstillgångar 14 Lager 1400 Lager 15 A Förändring varulager A Kundfordringar 1510 Kundfordringar 12 A P Övriga kortfristiga fordringar 1640 Skattekonto M Prel. skatt M Fordran moms M Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetald hyra Övriga interimsfordringar Kassa och bank 1910 Kassa Postgiro Checkkonto Checkkonto Checkkonto Bank EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 20 Eget kapital 2081 Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Resultat fr föreg år Redovisat resultat 7302 EGET KAPITAL OCH SKULDER Obeskattade resrver 21 Obeskattade reserver 2190 Övriga obesk reserver Skatteutjämningsreserv corbis 42 5

153 42 Planer utskrift Ingående balans Utskrift av ingående balans väljs från menyn Utskrifter/Underhåll som visas samtidigt med Kontoplan eller andra kontorelaterade funktioner (t ex Saldo). När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare. Rapporten visar enbart balanskonton som har en ingående balans. Även IB för underkonton visas, men dessa räknas inte med i totalsumman. 42 6

154 Bokföring 42 Planer utskrift Ingående balans Corbis Corbis Demo AB sida 1 Ingående balans 12 Maskiner och inventarier 1211 Maskiner , Inventarier ,00 14 Lager 1400 Lager ,00 15 Kundfordringar 1510 Kundfordringar ,00 19 Kassa och bank 1910 Kassa , Postgiro , Checkkonto , Checkkonto , Checkkonto , Bank ,34 20 Eget kapital 2081 Aktiekapital , Balanserat resultat ,80 24 Kortfristiga skulder 2410 Lån , Leverantörsskulder ,00 26 Moms och varuskatter 2650 Moms redovisn , Upplupna sociala avgifter , Upplupna AMF-kostnader ,00 Totalt 0, corbis 42 7

155 42 Planer utskrift B2 B3 Budgetplan Utskrift av budgetplan väljs från menyn Utskrifter/Underhåll som visas samtidigt med Kontoplan eller andra kontorelaterade funktioner (t ex Saldo). När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare. Rapporten visar enbart de konton som är budgeterade. Intäkter visas med negativa och kostnader med positiva belopp. 42 8

156 Bokföring B2 B3 42 Planer utskrift Budgetplan Corbis Corbis Demo AB sida 1 Budget Budget nästa år 30 Intäkter butik 3010 Försäljning butik Intäkter konsult 3110 Försäljning konsult Fakturerade kostnader 3520 Frakt Inköp material, varor 4010 Inköp av varor Lokalkostnader 5010 Lokalhyra El Städning av lokaler Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra arbetsmaskiner Hyra för inventarier Frakter och transporter 5710 Frakter Reklam och PR 5910 Annonsering Övriga försäljn.kostnader 6071 Representation Kontorsmaterial 6110 Kontorsmaterial Trycksaker Tele och post 6210 Telefon Porto Företagsförsäkringar 6310 Företagsförsäkringar Förvalötningskostnader 6420 Revisionsarvoden Övriga externa tjänster 6540 Datakostnader Organisationsavgifter Löner kollektivanställda 7010 Löner Pensionskostnader 7410 Penionsförsäkringsavg Sociala avgifter 7510 Arbetsgivaravgifter Arbetsmarknadsförsäkr Grupplivförsäkring Övr personalkostnader 7610 Personalutbildning Hälsovård Totalt resultat corbis 42 9

157 42 Planer utskrift Autokonteringar Utskrift av budgetplan väljs från menyn Utskrift som visas när fönstret Autokonteringar är öppet. När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare

158 Bokföring 42 Planer utskrift Autokonteringar Corbis Corbis Demo AB sida 1 Typ Baskonto Fördelning % Medkonto Motkonto Fast belopp , , ö , , , , , ,00 typ 1 = löpande procentuell typ 2 = Periodisk procentuell typ 3 = Periodisk fast belopp ö = öresutjämning corbis 42 11

159 42 Planer utskrift B3 Avdelningsplan Utskrift av avdelningslista väljs från menyn Rapporter som visas samtidigt med fönstren Avdelningsplan eller Projektplan. När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare

160 Bokföring B3 42 Planer utskrift Avdelningar Corbis Corbis Demo AB sida 1 Nr Beteckning Info 1 Butik Stockholm 2 Butik Göteborg 3 Konsult corbis 42 13

161 42 Planer utskrift B3 Projektplan Utskrift av avdelningslista väljs från menyn Rapporter som visas samtidigt med fönstren Avdelningsplan eller Projektplan. När kommando valts från menyn visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare

162 Bokföring B3 42 Planer utskrift Projekt Corbis Corbis Demo AB sida 1 Nr Beteckning Ansv Datum Info 9201 Andersson & Ström Trading AB corbis 42 15

163 42 Planer utskrift 42 16

164 Bokföring 43 Rapporter utskrift Periodval Rapporter kan när som helst under året skrivas ut för valfri period eller sekvens av perioder. Period väljes genom att trycka på önskad månad. Ett kryss innebär att perioden skrivs ut i rapporten. När en sekvens av perioder kan väljas, följer Corbis följande logik. Corbis markerar alla perioder mellan första och sista kryss. Ett tryck på en period mitt i en markerad sekvens gör att alla markeringar före perioden nollställs. Ytterligare ett tryck på samma knapp gör att alla markeringar efter perioden nollställs. Alla markeringar kan nollställas genom att trycka på listen Nollställ periodval. Utskrift Rapporter kan skrivas ut till skrivare eller bildskärm genom att trycka på motsvarande knapp. Vissa rapporter kan även skrivas ut till datafil eller urklipp. Vid val av huvudboks-, balans-, resultat-, budget- eller saldobalansrapporter finns en knapp S som ger möjlighet att välja alternativa sökmallar. Om du skrivit ut en rapport till bildskärm, så kan du därifrån skicka hela rapporten till skrivare. Klicka på skrivarsymbolen i övre vänstra hörnet. Du kan även skriva ut aktuell sida genom att klicka på symbolen närmast till höger corbis 43 1

165 43 Rapporter Val av skrivare När du får upp utskriftsfönstret, så kan du där välja mellan dina installerade skrivare. Export till andra program Rapportdata kan flyttas över från en bildskärmsrapport till andra program, t ex Excel eller Word på följande sätt. Skriv ut rapporten till Bildskärm. Markera därefter önskat område genom att dra med musen. En rektangel visar valt område. Vill du ha hela rapporten vald, dra först en valfri rektangel och välj därefter kommandot Markera allt från menyn Redigera.Välj därefter Kopiera från menyn Redigera. Starta nu t ex Excel med ett nytt dokument. Välj Klistra in så får du nu in dina rapportdata i Excel-dokumentet. Alla data importeras så att de är kalkylbara. 43 2

166 Bokföring 43 Rapporter utskrift Export till datafil Bland annat balans-, saldobalans-, resultat- och budgetrapporter kan även skrivas ut till datafil. Rapportutskrift till fil är avsedd för export av data för vidare behandling i andra program, t ex kalkylprogram som Excel. Inga rubriker, delsummor eller totalsummor skrivs ut. Filformat Mallarna är inställda för filformatet TEXT (delimited tabs), men kan ändras till andra format t ex DIF via inställning av rapportparametrar Fältordning (exempel) RF_BALANS (Balansrapport) Konto Kontobeteckning Ingående balans Ingående saldo Periodsaldo Ackumulerat saldo RF_BALANS (Saldobalansrapport) Konto Kontobeteckning Ingående saldo Debet period Kredit period Ackumulerat saldo RF_RESULTAT Konto Kontobeteckning Periodsaldo Ackumulerat saldo Periodsaldo föregående år Periodbudget Årsbudget RF_BUDGET Konto Kontobeteckning Periodsaldo Periodbudget Årsbudget corbis 43 3

167 43 Rapporter 43 4

168 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Rapporter Följande transaktionsbaserade rapporter finns i Corbis. Dagbok Se sida Verifikation utskrift Se sida Huvudbok Se sida B3 B3 Huvudbok avdelning Se sida Huvudbok projekt Se sida Kontoutdrag Se sida På följande sidor visas utskriftsexempel på rapporter corbis 44 1

169 44 Transaktionsbaserade rapporter Dagbok Detta fönster nås från Guide Bokföring. Dagbok = verifikationslista. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Alternativt kan ett intervall av verifikationsnummer väljas. Skrivs rapporten till skrivare, minns Corbis nummer på sista utskrivna verifikation och föreslår vid nästa utskrift följande verifikation som första. Rapport kan skrivas ut med eller utan summering av debet/kredit per verifikation samt totalsummor. Dagbok kan även skrivas ut utan transaktioner, som en ren verifikationslista. Dagbok kan skrivas ut med verifikationerna sorterade antingen efter verifikationsnummer eller datum. Kommandon Ver.nr Guide Nollställ periodval Skrivare Skärm Välj verifikationsintervall. Gå till Guide Bokföring. Nollställer märkning av valda perioder. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm. 44 2

170 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Dagbok Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Inköp kontorsmaterial 6110 Kontorsmaterial 454, Ingående moms 113, Kassa 568,00 Summa 568,00 568, KF betalning 1510 Kundfordringar , Kundfordringar , Postgiro ,00 Summa , , Bank uttag 1940 Bank , Kassa ,00 Summa , , KF fakturering 3110 Försäljning konsult , Utgående moms 1 250, Kundfordringar , Försäljning konsult , Utgående moms 1 750, Kundfordringar ,00 Summa , , Inköp hårddisk 1211 Maskiner , Ingående moms 1 625, Checkkonto ,00 Summa 8 125, ,00 Ordning: Ver.nr Transaktioner Summeringar corbis 44 3

171 44 Transaktionsbaserade rapporter Dagbok Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Ver.nr Datum Text Belopp Inköp kontorsmaterial 568, KF betalning , Bank uttag , KF fakturering , Inköp hårddisk 8 125, Representation 341, LF betalning 6 244, LF Posten 780, LF RPS AB 2 815, Försäljning vecka , Bank avgifter 50, Inköp frimärken 580, Resor taxi 164, Löner maj , Lån ränta amortering ,00 Ä Ordning: Datum Ej transaktioner Summeringar 44 4

172 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Dagbok Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Ver.nr Datum Text Inköp kontorsmaterial KF betalning Bank uttag KF fakturering Inköp hårddisk Representation LF betalning LF Posten LF RPS AB Försäljning vecka Bank avgifter Inköp frimärken Ä Resor taxi Löner maj Lån ränta amortering Ordning: Ver.nr Ej transaktioner Ej summeringar corbis 44 5

173 44 Transaktionsbaserade rapporter Verifikation En enstaka verifikation kan skrivas ut genom att i fönstret Verifikationer välja önskad verifikation och trycka på knappen med skrivarsymbol. Alternativt kan kommandot Skriv ut verifikation väljas från Kommandomenyn. Du kan även välja att skriva ut en lista med alla ej uppdaterade eller ändrade verifikationer. 44 6

174 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Verifikation 15 Corbis Demo AB Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Lån ränta amortering 2410 Lån , Räntekostnader , Räntekostnader , Bankkostnader 50, Bank ,00 TOTALT , ,00 Attesteras: corbis 44 7

175 44 Transaktionsbaserade rapporter Huvudbok Detta fönster nås från Guide Bokföring. Huvudbok = verifikationer sorterade i kontonummerordning. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Två olika intervallserier kan väljas och sparas. Huvudbok kan skrivas ut sorterad efter ver.nr eller ver.datum. Du kan vidare välja att skriva ut huvudbok för enbart transaktionskonton eller en total huvudbok för alla använda konton. Kommandon Kontointervall Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj kontointervall. Gå till Guide Bokföring. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm. 44 8

176 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Huvudbok Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Saldo 1211 Maskiner IB: , Inköp hårddisk , ,00 Utgående: 6 500, , Lager IB: , LF RPS AB , , Försäljning vecka , , Försäljning vecka , ,00 Utgående: 1 251, , , Kundfordringar IB: , KF betalning , , KF betalning , , KF fakturering , , KF fakturering , ,00 Utgående: , , , Kassa IB: , Inköp kontorsmaterial 568, , Bank uttag , , Representation 341, , Inköp frimärken 580, , Resor taxi 164, ,55 Utgående: , , , Postgiro IB: , KF betalning , , LF betalning 5 625, ,06 Utgående: , , , corbis 44 9

177 44 Transaktionsbaserade rapporter B3 Huvudbok avdelning Detta fönster nås från Guide Objekt. Huvudbok = verifikationer registrerade på markerad avdelning eller avdelningsintervall sorterade i kontonummerordning. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Två olika intervallserier kan väljas och sparas. Avdelning väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett avdelningsintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för avdelningsintervall kan väljas genom att trycka fram önskat urvalsalternativ (se knappar till vänster). Del av avd.nr (första två eller sista två siffrorna) kan även väljas för gemensam utskrift av alla avdelningar med samma delkod. Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras en avdelning i listan nollställs knappen. Kommandon Avdelning Konto Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj urvalsalternativ. Välj kontointervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

178 Bokföring B3 44 Transaktionsbaserade rapporter Huvudbok avdelning Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Avdelning 2 Butik Göteborg Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Saldo 1400 Lager Ingående: ,00 Varav IB: , Försäljning vecka , ,00 Utgående: 2 216,00 Varav period: , , Försäljning butik Ingående: Försäljning vecka , ,20 Utgående: ,20 Varav period: , , Förändr lager Ingående: Försäljning vecka , ,00 Utgående: ,00 Varav period: , , Löner Ingående: Löner maj , ,00 Utgående: ,00 Varav period: , , Arbetsgivaravgifter Ingående: Löner maj , ,00 Utgående: 9 675,00 Varav period: 9 675, , Arbetsmarknadsförsäkr Ingående: Löner maj , ,50 Utgående: 2 992,50 Varav period: 2 992, , corbis 44 11

179 44 Transaktionsbaserade rapporter B3 Huvudbok projekt Detta fönster nås från Guide Objekt. Huvudbok = verifikationer registrerade på markerat projekt eller projektintervall sorterade i kontonummerordning. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Två olika intervallserier kan väljas och sparas. Projekt väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett projektintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för projektintervall kan väljas genom att trycka fram önskat urvalsalternativ (se knappar till vänster). Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras ett projekt i listan nollställs knappen. Kommandon Projekt Konto Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj urvalsalternativ. Välj kontointervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

180 Bokföring B3 44 Transaktionsbaserade rapporter Huvudbok projekt Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 105 Projekt 9202 Trading AB Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Saldo 1510 Kundfordringar Ingående: KF betalning , , KF fakturering ,00 750,00 Utgående: 750,00 Varav period: 8 750, ,00 750, Försäljning konsult Ingående: , KF fakturering , ,00 Utgående: ,00 Varav period: 7 000, ,00 TOTALT Utgående: ,00 Under perioden använda konton Varav period: 8 750, , , corbis 44 13

181 44 Transaktionsbaserade rapporter Kontoutdrag Kontoutdrag är ett huvudboksutdrag för ett specifierat konto. Från Kontoplan eller Kontosaldon kan du efter att ha valt konto välja knappen Utdrag eller också Kontoutdrag från menyn Utskrifter. Då visas följande fönster för val av utskrift till bildskärm eller skrivare. Specifikation B2 B3 Du kan välja att skriva utdraget sorterat efter datum eller specifikation. Se avsnitt 16 Specifikation. Om specifikationen t ex används för fakturanummer på konto 1510 Kundfordringar får du med ett kontoutdrag på 1510 en enkel reskontrarapport. Om du markerar knappen Sortering på specif. kommer alla transaktioner med fakturering och kundinbetalning att sorteras i fakturanummerordning och du ser lätt om någon kundinbetalning saknas. Mängder B2 B3 Specifikation av transaktioner kan användas på många olika sätt, t ex för att ange mängder. Om du markerar knappen Summera specifikationer så kommer alla mängder att summeras. Corbis tolkar specifikationerna som numeriska värden och summerar dessa på rapportens sista rad. Om sort finns angiven (t ex ton) väljs sort i summeringen efter sort på sista transaktionsrad. Datumintervall Ett datumintervall för kontoutdraget kan väljas. Som förval visas ett intervall från första till sista inregistrerade verifikation. Under bokslutet kan du välja mellan pågående och föregående år. Underkonton B2 B3 Om du valt ett underkonto för utskrift så skrivs enbart detta ut. Om du däremot valt ett baskonto som har underkonton så skrivs kontoutdraget ut med alla underkonton. Kontoutdrag B3 Avdelning/Projekt Även för avdelningar och projekt kan kontoutdrag skrivas ut. Gå till Kontosaldon för avdelning eller projekt, välj avdelning/projekt och önskat konto och tryck på knappen Utdrag

182 Bokföring 44 Transaktionsbaserade rapporter Kontoutdrag Corbis Corbis Demo AB sida Senaste ver.nr: 13 Ver.nr Datum Text Spec Avd Proj Debet Kredit Saldo 1910 Kassa Ingående: , Inköp kontorsmaterial 568, , Bank uttag , , Representation 341, , Inköp frimärken 580, , Resor taxi 164, ,55 TOTALT Utgående: , , , corbis 44 15

183 44 Transaktionsbaserade rapporter 44 16

184 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Rapporter Följande saldobaserade rapporter finns i Corbis. Balansrapport Se sida 45.2 B3 B3 Balansrapport avdelning Se sida 45.6 Balansrapport projekt Se sida 45.8 Saldobalansrapport Se sida SIE-export B3 B3 B3 Resultatrapport Se sida Resultatrapport avdelning Se sida Resultatrapport projekt Se sida Budgetrapport Se sida Momsrapport Se sida Bokslutsrapporter Se sida Räkenskapsutdrag SRU Se sida På följande sidor visas utskriftsexempel på rapporter. Om flera rapporter skall skrivas ut samtidigt så kan du istället för att skriva ut rapporter var för sig välja Serieutskrift. Se sida corbis 45 1

185 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport Detta fönster nås från Guide Bokföring. Balansrapport = ingående saldo, periodsaldo och ackumulerat saldo per konto (klass 1 2). Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 2 Kontonivå 2 alternativ, med eller utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. 4 Underrubriksnivå. Kommandon Guide Gå till Guide Bokföring. Kontointervall Välj kontointervall för utskriften. Nollställ periodval Nollställer märkning av valda perioder. S Visa sökmallar. Skrivare Skriv ut rapport på skrivare. Skärm Skriv ut rapport på bildskärm. Fil Skriv ut rapport till datafil. Se vidare sida

186 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Ing saldo Period Ack saldo TILLGÅNGAR 1211 Maskiner , , , , Inventarier , , ,00 12 Maskiner och inventarier , , , ,00 Anläggningstillgångar , , , , Lager , , , ,00 14 Lager , , , , Kundfordringar , , , ,00 15 Kundfordringar , , , , Kassa , , , , Postgiro , , , , Checkkonto , , , , Bank , , , ,66 19 Kassa och bank , , , ,20 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 Detaljering 1 Kontonivå med kontogrupper corbis 45 3

187 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Ing saldo Period Ack saldo TILLGÅNGAR 12 Maskiner och inventarier , , , ,00 Anläggningstillgångar , , , ,00 14 Lager , , , ,00 15 Kundfordringar , , , ,00 19 Kassa och bank , , , ,20 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 Eget kapital , , ,80 Eget kapital , , ,80 24 Kortfristiga skulder , , , ,00 26 Moms och varuskatter , , , ,60 29 Upplupna kostnader , , , ,00 Skulder , , , ,60 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , , ,40 RESULTAT , ,20 Detaljering 3 Kontogruppsnivå 45 4

188 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Ing saldo Period Ack saldo TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar , , , ,00 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital , , ,80 Skulder , , , ,60 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , , ,40 RESULTAT , ,20 Detaljering 4 Underrubriksnivå corbis 45 5

189 45 Saldobaserade rapporter B3 Balansrapport Avdelning Detta fönster nås från Guide Objekt. Balansrapport = ingående saldo, periodsaldo och ackumulerat saldo per konto (klass 1 2) och markerad avdelning. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 Kontonivå med kontogrupper. 2 Kontonivå utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. Avdelning väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett avdelningsintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för avdelningsintervall kan väljas. Del av avd.nr (första två eller sista två siffrorna) kan även väljas för gemensam utskrift av alla avdelningar med samma delkod. Genom att trycka på knappen > till höger om avd.listan kan du välja vilka avdelningar som skall ingå i rapporten. Välj i så fall t ex knappalternativet Avd intervall >. Enbart markerade avdelningar ingår då i utskriften. Trycker du på knappen > för en markerad avd, så nollställs markeringen. Den blanka knappen längst ned nollställer all avd.markering. Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras en avdelning i listan nollställs knappen. > skriver enbart avdelningar markerade med > i listan. Kommandon Avdelning Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj avdelningsintervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm. 45 6

190 Bokföring B3 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport avdelning Corbis Corbis Demo AB sida 1 Halvår Senaste ver.nr: 15 Avdelning 2 Butik Göteborg IB Ing saldo Period Ack saldo TILLGÅNGAR 1211 Maskiner 8 500, , ,00 Anläggningstillgångar 8 500, , , Lager , , , ,00 Omsättningstillgångar , , , ,00 TILLGÅNGAR , , , ,00 EGET KAPITAL OCH SKULDER 2440 Leverantörsskulder , , ,00 Skulder , , ,00 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , ,00 RESULTAT 1 649, , , ,00 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 7

191 45 Saldobaserade rapporter B3 Balansrapport Projekt Detta fönster nås från Guide Objekt. Balansrapport = ingående saldo, periodsaldo och ackumulerat saldo per konto (klass 1 2) och markerat projekt. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 Kontonivå med kontogrupper. 2 Kontonivå utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. Projekt väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett projektintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för projektintervall kan väljas. Genom att trycka på knappen > till höger om projektlistan kan du välja vilka projekt som skall ingå i rapporten. Välj i så fall t ex knappalternativet Projekt intervall >. Enbart markerade projekt ingår då i utskriften. Trycker du på knappen > för ett markerat projekt, så nollställs markeringen. Den blanka knappen längst ned nollställer all projektmarkering. Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras ett projekt i listan nollställs knappen. > skriver enbart projekt markerade med > i listan. Kommandon Projekt Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj projektintervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm. 45 8

192 Bokföring B3 45 Saldobaserade rapporter Balansrapport projekt Corbis Corbis Demo AB sida 1 Kvartal Senaste ver.nr: 15 Projekt 9202 Trading AB IB Ing saldo Period Ack saldo TILLGÅNGAR 1510 Kundfordringar 750,00 750,00 Omsättningstillgångar 750,00 750,00 TILLGÅNGAR 750,00 750,00 RESULTAT 750,00 750,00 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 9

193 45 Saldobaserade rapporter Saldobalansrapport Detta fönster nås från Guide Bokföring. Saldobalansrapport = debet/kredit och ackumulerat saldo per konto. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 2 Kontonivå 2 alternativ, med eller utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. 4 Underrubriksnivå. Från detta fönster kan du också skriva ut en SIE-fil för export till andra program. SIE typ 2 exporterar saldodata och används t ex för export till skatteprogram. SIE typ 4 exporterar även verifikationer. Kommandon Guide Gå till Guide Bokföring. Kontointervall Välj kontointervall för utskriften. Nollställ periodval Nollställer märkning av valda perioder. S Visa sökmallar. Skrivare Skriv ut rapport på skrivare. Skärm Skriv ut rapport på bildskärm. Fil Skriv ut rapport till datafil. Se vidare sida SIE Exportera data till en SIE-fil. KR Exportera data för koncernredovisning

194 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Saldobalans Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Debet Kredit Ack saldo TILLGÅNGAR 1211 Maskiner , , , Inventarier , ,00 Anläggningstillgångar , , , Lager , , , , Kundfordringar , , , , Kassa , , , , Postgiro , , , , Checkkonto , , , , Bank , , ,66 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 EGET KAPITAL OCH SKULDER 2081 Aktiekapital , , Balanserat resultat , ,80 Eget kapital , , Lån , , , Leverantörsskulder , , , , Utgående moms , , Ingående moms 2 264,40 32, , Momsskuld , , Upplupna sociala avg , , , Upplupna AMF-kostnader , , ,00 Skulder , , , ,60 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , , ,40 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 11

195 45 Saldobaserade rapporter Saldobalans Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Debet Kredit Ack saldo TILLGÅNGAR _ 12 Maskiner och inventarier , , ,00 Anläggningstillgångar , , ,00 14 Lager , , , ,00 15 Kundfordringar , , , ,00 19 Kassa och bank , , , ,20 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 EGET KAPITAL OCH SKULDER 20 Eget kapital , ,80 Eget kapital , ,80 24 Kortfristiga skulder , , , ,00 26 Moms och varuskatter , , , ,60 29 Upplupna kostnader , , ,00 Skulder , , , ,60 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , , ,40 Detaljering 3 Kontogruppsnivå 45 12

196 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Saldobalans Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 IB Debet Kredit Ack saldo TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar , , ,00 Omsättningstillgångar , , , ,20 TILLGÅNGAR , , , ,20 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital , ,80 Skulder , , , ,60 EGET KAPITAL OCH SKULDER , , , ,40 INTÄKTER Försäljningsintäkter , ,20 Övriga intäkter 0,20 0,20 INTÄKTER 0, , ,00 KOSTNADER Material och varor , , ,00 Övriga rörelsekostnader 2 042,40 131, ,20 Personalkostnader , ,00 KOSTNADER , , ,20 FINANSIELLA INT & KOSTN Int och kostn räntor 5 580, ,00 FINANSIELLA INT & KOSTN 5 580, ,00 TOTALT , ,00 Detaljering 4 Underrubriksnivå corbis 45 13

197 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport Detta fönster nås från Guide Bokföring. Resultatrapport = periodsaldo, ackumulerat saldo, periodbudget, periodsaldo föregående år och procentuellt utfall per konto (klass 3-9). Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 2 Kontonivå 2 alternativ, med eller utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. 4 Underrubriksnivå. B2 B3 Du kan välja jämförelse med budget, med föregående år eller både och. I det senare fallet skrivs rapporten ut i liggande format. Kommandon Guide Gå till Guide Bokföring. Kontointervall Välj kontointervall för utskriften. Nollställ periodval Nollställer märkning av valda perioder. S Visa sökmallar. Skrivare Skriv ut rapport på skrivare. Skärm Skriv ut rapport på bildskärm. Fil Skriv ut rapport till datafil. Se vidare sida

198 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Halvår Senaste ver.nr: 15 Ing saldo Period Ack saldo Periodbudget % INTÄKTER 3010 Försäljning butik , , , Försäljning konsult , , ,00 10 Försäljningsintäkter , , , Öresutjämning 0,20 0,20 Övriga intäkter 0,20 0,20 INTÄKTER , , ,00 7 KOSTNADER 4010 Inköp av varor 1 251, , , Förändr lager , ,00 Material och varor , , ,00 13 Bruttovinst , , , Frakter 624,00 624, , Resekostnader -131,20-131, Representation 228,00 228, , Repr, ej avdragsgill 56,00 56, Kontorsnaterial 454,40 454, , Porto 580,00 580, , Bankkostnader 100,00 100,00 Övriga rörelsekostnader 1 911, , , Löner , , , Arbetsgivaravgifter , , , Arbetsmarknadsförsäkr 7 125, , ,00 25 Personalkostnader , , ,00 26 KOSTNADER , , ,00 22 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 15

199 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Halvår Senaste ver.nr: 15 Ing saldo Period Ack saldo Periodbudget % INTÄKTER 30 Intäkter butik , , , Intäkter konsult , , ,00 10 Försäljningsintäkter , , , Intäktskorrigeringar 0,20 0,20 Övriga intäkter 0,20 0,20 INTÄKTER , , ,00 7 KOSTNADER 40 Inköp av material, varor , , ,00 13 Material och varor , , ,00 13 Bruttovinst , , , Frakter och transporter 624,00 624, , Resekostnader -131,20-131,20 60 Övriga försäljn.kostnader 284,00 284, , Kontorsnaterial 454,40 454, , Tele och post 580,00 580, , Övriga externa tjänster 100,00 100,00 Övriga rörelsekostnader 1 911, , , Löner , , , Sociala avgifter , , ,00 27 Personalkostnader , , ,00 26 KOSTNADER , , ,00 22 Detaljering 3 Kontogruppsnivå 45 16

200 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Halvår Senaste ver.nr: 15 Ing saldo Period Ack saldo Periodbudget % INTÄKTER Försäljningsintäkter , , ,00 7 Övriga intäkter 0,20 0,20 INTÄKTER , , ,00 7 KOSTNADER Material och varor , , ,00 13 Övriga rörelsekostnader 1 911, , ,00 17 Personalkostnader , , ,00 26 KOSTNADER , , ,00 22 FINANSIELLA INT & KOSTN Int och kostn räntor 5 580, ,00 FINANSIELLA INT & KOSTN 5 580, ,00 RESULTAT , , ,00-31 Detaljering 4 Underrubriksnivå corbis 45 17

201 45 Saldobaserade rapporter B3 Resultatrapport Avdelning Detta fönster nås från Guide Objekt. Resultatrapport = periodsaldo, ackumulerat saldo, ackumulerad budget och procentuellt utfall per konto (klass 3-9) och markerad avdelning. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 Kontonivå med kontogrupper. 2 Kontonivå utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. Avdelning väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett avdelningsintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för avdelningsintervall kan väljas. Del av avd.nr (första två eller sista två siffrorna) kan även väljas för gemensam utskrift av alla avdelningar med samma delkod. Genom att trycka på knappen > till höger om avd.listan kan du välja vilka avdelningar som skall ingå i rapporten. Välj i så fall t ex knappalternativet Avd intervall >. Enbart markerade avdelningar ingår då i utskriften. Trycker du på knappen > för en markerad avd, så nollställs markeringen. Den blanka knappen längst ned nollställer all avd.markering. Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras en avdelning i listan nollställs knappen. > skriver enbart avdelningar markerade med > i listan. Kommandon Avdelning Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj avdelningsintervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

202 Bokföring B3 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport avdelning Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 Avdelning 3 Konsult Periodsaldo Periodbudget % Ack saldo Ack budget % INTÄKTER 3110 Försäljning konsult , ,00 Försäljningsintäkter , ,00 INTÄKTER , , KOSTNADER 5800 Resekostnader -131,20-131,20 Övriga rörelsekostnader -131,20-131, Löner , , Arbetsgivaravgifter 4 650, , Arbetsmarknadsförsäkr 1 425, ,00 Personalkostnader , ,00 KOSTNADER , , ,00 13 RESULTAT 8 943, , ,00-20 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 19

203 45 Saldobaserade rapporter B3 Resultatrapport Projekt Detta fönster nås från Guide Objekt. Resultatrapport = periodsaldo, ackumulerat saldo, årsbudget och procentuellt utfall per konto (klass 3-9) och markerat projekt. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 Kontonivå med kontogrupper. 2 Kontonivå utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. Projekt väljes genom att markera motsvarande rad i listan. Ett projektintervall kan väljas. Corbis föreslår senast utskrivna inställning. Gemensam rapport eller serieutskrift för projektintervall kan väljas. Genom att trycka på knappen > till höger om projektlistan kan du välja vilka projekt som skall ingå i rapporten. Välj i så fall t ex knappalternativet Projekt intervall >. Enbart markerade projekt ingår då i utskriften. Trycker du på knappen > för ett markerat projekt, så nollställs markeringen. Den blanka knappen längst ned nollställer all projektmarkering. Genom att trycka på denna knapp kan du stega igenom alla urvalsalternativ. Markeras ett projekt i listan nollställs knappen. > skriver enbart projekt markerade med > i listan. Kommandon Projekt Guide Nollställ periodval S Skrivare Skärm Välj projektintervall. Gå till Guide Objekt. Nollställer märkning av valda perioder. Visa sökmallar. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

204 Bokföring B3 45 Saldobaserade rapporter Resultatrapport projekt Corbis Corbis Demo AB sida 1 Period Senaste ver.nr: 15 Projekt 9202 Trading AB Period Årets saldo Ack saldo Budget % INTÄKTER 3110 Försäljning konsult , , ,00 Försäljningsintäkter , , ,00 INTÄKTER , , , ,00 83 RESULTAT , , , ,00 83 Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 21

205 45 Saldobaserade rapporter B2 B3 Budgetrapport Detta fönster nås från Guide Bokföring. Budgetrapport = saldo, periodbudget, ackumulerad budget och procentuellt utfall per budgeterat konto. Delsummor skrivs för kontogrupp, underrubrik och rubrik. Se avsnitt 11 Kontoplan. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Kontointervall kan väljas. Corbis sparar senast utskrivna intervall. Detaljeringsgrad kan väljas. 1 2 Kontonivå 2 alternativ, med eller utan kontogrupper. 3 Kontogruppsnivå. 4 Underrubriksnivå. Du kan välja jämförelse med budget, med föregående år eller både och. I det senare fallet skrivs rapporten ut i liggande format. Kommandon Guide Gå till Guide Bokföring. Kontointervall Välj kontointervall för utskriften. Nollställ periodval Nollställer märkning av valda perioder. S Visa sökmallar. Skrivare Skriv ut rapport på skrivare. Skärm Skriv ut rapport på bildskärm. Fil Skriv ut rapport till datafil. Se vidare sida

206 Bokföring B2 B3 45 Saldobaserade rapporter Budgetrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Kvartal Senaste ver.nr: 15 Periodsaldo Differens Periodbudget % Ack budget % INTÄKTER 3010 Försäljning butik Försäljning konsult Försäljningsintäkter Frakt Övriga intäkter INTÄKTER KOSTNADER 4010 Inköp av varor Förändr lager Material och varor Bruttovinst Lokalhyra El Städning av lokaler Lokalkostnader Detaljering 2 Kontonivå utan kontogrupper corbis 45 23

207 45 Saldobaserade rapporter B2 B3 Budgetrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Kvartal Senaste ver.nr: 15 Periodsaldo Differens Periodbudget % Ack budget % INTÄKTER 30 Intäkter butik Intäkter konsult Försäljningsintäkter Fakturerade kostnader Övriga intäkter INTÄKTER KOSTNADER 40 Inköp av material, varor Material och varor Bruttovinst Lokalkostnader Lokalkostnader Hyra anläggn.tillgångar Frakter och transporter Resekostnader Reklam och PR Övriga försäljn.kostnader Kontorsmaterial Tele och post Företagsförsäkringar Övriga externa tjänster Övriga rörelsekostnader Detaljering 3 Kontogruppsnivå 45 24

208 Bokföring B2 B3 45 Saldobaserade rapporter Budgetrapport Corbis Corbis Demo AB sida 1 Kvartal Senaste ver.nr: 15 Periodsaldo Differens Periodbudget % Ack budget % INTÄKTER Försäljningsintäkter Övriga intäkter INTÄKTER KOSTNADER Material och varor Lokalkostnader Övriga rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivningar mm KOSTNADER FINANSIELLA INT & KOSTN Int och kostn räntor Bokslutsdispositioner Skatter och resultat FINANSIELLA INT & KOSTN RESULTAT Detaljering 4 Underrubriksnivå corbis 45 25

209 45 Saldobaserade rapporter Momsrapport Detta fönster nås från Guide Bokföring. Momsrapport = sammanställning av uppgifter för momsdeklarationen samt bokföringsunderlag. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. För att momsrapporten skall kunna skrivas ut måste alla momskonton vara korrekt markerade i kontoplanen. Se vidare avsnitt 11 Kontoplan. Man kan välja att skriva ut momsrapporten antingen med Omförd moms (standardinställning) eller med Ej omförd moms. Om man bokför momsen enligt bokföringsunderlaget i slutet året kan Ej omförd moms väljas. I alla övriga fall välj Omförd moms. Momsen bör normalt aldrig bokföras senare än månaden efter momsperioden! I annat fall blir nästa momsrapport missvisande. Kommandon Guide Skrivare Skärm Gå till Guide Bokföring. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

210 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Momsrapport Corbisoft Corbis Demo AB :08 Sida 1 Moms att deklarera för maj 2008 Senaste ver.nr: 15 A. Momspliktig försäljning eller uttag exkl. moms B. Utg. moms på försäljning eller uttag kod Momspliktig försäljning som inte ingår i annan kod nedan Utgående moms 25% Momspliktiga uttag 06 Utgående moms 12% 11 Beskattningsunderlag vid vinstmarginalbeskattning 07 Utgående moms 6% 12 Hyresinkomster vid frivillig skattskyldighet 08 C. Momspliktiga inköp - köparen skattskyldig D. Utgående moms på inköp kod Inköp av varor från annat EG-land 20 Utgående moms 25% 30 Inköp av tjänster från annat EG-land 21 Utgående moms 12% 31 Inköp av tjänster från land utanför EG 22 Utgående moms 6% 32 Inköp av varor i Sverige 23 Inköp av tjänster i Sverige 24 E. Försäljning mm. undantagen från moms F. Ingående moms Försäljning av varor till annat EG-land 35 Ingående moms att dra av Försäljning av varor utanför EG 36 G. Moms att betala eller få tillbaka Mellanmans inköp av Moms att betala varor vid trepartshandel 37 eller få tillbaka Mellanmans försäljning av varor vid trepartshandel 38 Försäljning av tjänster när köparen är skattskyldig 39 i annat EG-land Övrig försäljning av tjänster omsatta utom landet 40 Försäljning när köparen är skattskyldig i Sverige 41 Övrig försäljning mm corbis 45 27

211 45 Saldobaserade rapporter Momsrapport Corbisoft Corbis Demo AB :09 Sida 2 Moms att deklarera för maj 2008 Senaste ver.nr: 15 Bokföringsunderlag Bör bokföras i maj 2008 Konto Debet Kredit 2610 Utgående moms , Ingående moms 2 231, Moms redovisn ,20 Totalt: 14501, ,

212 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Serieutskrift Detta fönster nås från Guide Bokföring. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Serieutskrift ger en automatisk utskrift av ett urval rapporter. Markera kryssrutor för önskade rapporter. Tidigare valda inställningar för rapporter t ex detaljeringsnivå bibehålles. Kommandon Guide Nollställ periodval Skrivare Skärm Gå till Guide Bokföring. Nollställer märkning av valda perioder. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm. corbis 45 29

213 45 Saldobaserade rapporter Bokslutsrapporter Balans- och resultaträkning Detta fönster nås från Guide Bokföring. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Bokslutsrapporter består av balans- och resultaträkning. Dessutom kan nyckeltal (t ex likviditet eller soliditet) skrivas ut. Rapporterna är uppställda på annat vis än vanliga balans- och resultatrapporter och kräver korrekta kopplingar i företagets kontoplan till SRU-koder. Rapporterna finns i två varianter beroende på företagsform, aktiebolag eller handelsbolag/enskild firma. Kommandon Guide Nollställ periodval Skrivare Skärm Gå till Guide Bokföring. Nollställer märkning av valda perioder. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

214 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Bokslutsrapporter Balans- och resultaträkning Bokslutsrapporter är baserade på SRU-koder. SRU-koder Kontot adresseras med hjälp av en SRU-kod i kontoplanen. Vid import av en ny kontoplan ställer Corbis in SRU-koder enligt Bas I Appendix finns en förteckning över SRU-koder. SRU-koder för konton kan ändras i Kontoplan. Längst ned under inställningar finns SRU-kod och radnummer i deklarationsblanketten för det markerade kontot. Tryck på Ändra för att ställa in en annan kod corbis 45 31

215 45 Saldobaserade rapporter Balansräkning Corbis Corbis Demo AB Halvår Senaste ver.nr: 15 TILLGÅNGAR Period Period f.år Föreg.år Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Ej avskrivningsbara tillgångar Byggnader och övrig fast egendom Maskiner och inventarier Aktier och andelar Övriga anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager och pågående arbeten Kundfordringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och andra likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Övrigt bundet kapital Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond Ackumulerade överavskrivningar Övriga obeskattade reserver SUMMA OBESKATTADE RESRVER AVSÄTTNINGAR Avsatt till pensioner Övriga avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Lån från aktieägare Skatteskulder Leverantörsskulder Övriga skulder SUMMA SKULDER SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL

216 Bokföring 45 Saldobaserade rapporter Resultaträkning Corbis Corbis Demo AB Halvår Senaste ver.nr: 15 RÖRELSENS INTÄKTER OCH KOSTNADER Period Period f.år Föreg.år Försäljning Lagerförändring Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Varor och material Externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR Avskrivningar maskiner och inventarier Avskrivningar anläggningstillgångar Avskrivningar immateriella tillgångar Summa avskrivningar RÖRELSERESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Utdelning på aktier och andelar Ränteintäkter Räntekostnader Övriga finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER BOKSLUTSDISPOSITIONER Avsättning till periodiseringsfond Återföring från periodiseringsfond Övriga bokslutsdispositioner RESULTAT FÖRE SKATT Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT corbis 45 33

217 45 Saldobaserade rapporter Räkenskapsutdrag SRU Detta fönster nås från Guide Bokföring. Period eller sekvens av perioder kan väljas för utskrift. Räkenskapsutdrag består av balans- och resultaträkning uppställd enligt RSVs krav. SRU-utdraget skall bifogas företagets deklaration och finns i tre varianter beroende på företagsform. Utdraget kan skrivas ut som blanketter eller som konterad saldolista med SRU-kodnummer. Rapporterna är uppställda på annat vis än vanliga balans- och resultatrapporter och kräver korrekta kopplingar i företagets kontoplan till SRU-koder. Se sida Kommandon Guide Bal/Res Nollställ periodval Skrivare Skärm Gå till Guide Bokföring. Gå till Bokslutsrapporter. Nollställer märkning av valda perioder. Skriv ut rapport på skrivare. Skriv ut rapport på bildskärm

218 Bokföring Register A Arkivmenyn 3.4 Autokonteringar 26 Autokonteringar utskrift Avdelningar/Projekt 14 Avdelning balansrapport 45.6 Avdelning huvudbok rapport Avdelning budget 15.7 Avdelning kontosaldo 41.7 Avdelning/Projekt koppling 14.1 Avdelningsplan 14.2 Avdelningsplan utskrift Avdelning resultatrapport Avdelning resultat översikt Avsluta 3.4 Avsluta period 31 Avsluta år 32 B Balansrapport 45.2 Balansrapport avdelning 45.6 Balansrapport projekt 45.8 Balansräkning Baskonton 11 Baskontoplan utskrift 11.6 Behörighet 6 Bokföringsmenyn 3.6 Bokslut 32 Bokslutsrapporter Brutet räkenskapsår 4.6 Budget 15 Budget export 11.6 Budget fördelning 15.3 Budget kontroll 15.2 Budget import 11.6 Budget nycklar 15.5 Budgetplan Budget prognos 15.4 Budgetrapport Budget översikt 15.2 C D Dagbok rapport 44.2 Datafilsunderhåll 7 Datafil kontroll 7.4 Definitivt årsavslut 32.3 Delsummor rapporter 12.1 E Export av budget 11.6 Export av data 43.3 Export av kontoplan 11.6 Export av transaktioner 24 Export till datafil 43.3 Export till urklipp 43.2 F Filstorlek 7.1 Filunderhåll 7 Filval 3.4 Fri text Företagsfil 2 Förlängning av räkenskapsår 33 G Guider 3 Guidemenyn corbis 1

219 Register H Huvudbok rapport 44.8 Huvudbok rapport avdelning Huvudbok rapport projekt M Momsrapport Momsredovisning 11.8 I Import av budget 11.6 Import av kontoplan 11.6 Import av transaktioner 24 Ingående balans utskrift 42.6 Inmatning verifikation 22 Installation 1 K Klassindelning konton 11.2 Kommandomeny 3.8 Kontogrupper 12 Kontoklasser 11.2 Konto 11 Konto inställningar 11.7 Konton kortnummer 11.7 Kontoplan 11 Kontoplan export 11.6 Kontoplan import 11.6 Kontoplan utskrift 42.2 Kontosaldo 41.4 Kontosaldo avdelning Kontosaldo projekt Kontoutdrag Kontroll budget 15.2 Kontroll filer 7.4 N Ny datafil O Objektredovisning 14 Objektmenyn 3.7 P Periodavslut 31 Perioder 32.1 Periodiska autokonteringar 26.3 Plan avdelning Plan projekt Preliminärt årsavslut 32.2 Projektplan Projekt balansrapport 45.8 Projekt budget 15.9 Projekt huvudbok rapport Projekt kontosaldo 41.9 Projekt resultatrapport Projekt resultat översikt Projektplan utskrift L Lösenord 6 2

220 Bokföring Register R Rapporter Rapportinställningar 5 Rapportmarginaler 5.1 Rapport balans 45.2 Rapport balans avdelning 45.6 Rapport balans projekt 45.8 Rapport budget Rapport dagbok 44.2 Rapport ej uppdaterade verif Rapport huvudbok 44.8 Rapport huvudbok avdelning Rapport huvudbok projekt Rapportmeny 3.6 Rapport moms Rapporter periodval 43.1 Rapport resultat Rapport resultat avdelning Rapport resultat projekt Rapport saldobalans Rapporter serieutskrift Rapporter utskrift 43 Rapport ändrade verif Redigera menyn 3.4 Registrera verifikation 22.7 Resultat översikt 41.2 Resultat översikt avdelning Resultat översikt projekt Resultatrapport Resultatrapport avdelning Resultatrapport projekt Resultaträkning Reverserande verifikation 22.9 Räkenskapsutdrag SRU Räkenskapsår förlängning 33 Räkenskapsår start 4.6 S Saldobalansrapport Serieutskrift rapporter SIE-export Signatur ändring 23.1 Specifikation 16 SRU-rapport System inställningar 4 Systemmenyn 3.5 Säkerhetskopiering 27 T Transaktioner 21.1 Transaktioner export 24 Transaktioner import 24 Transaktionstext U Underkonton Underkontoplan utskrift 42.2 Uppdatera dagbok 21.4 Utskriftsformat 5.1 Utskrift rapporter corbis 3

221 Register V Val skrivare 43.2 Variabler 4.2 Verifikationer 21 Verifikationer inmatning 22 Verifikationer lista 21.8 Verifikationsinställningar 4.4 Verifikationsnummerserier Verifikationsnummer Verifikationsmallar 25 Verifikationstext Verifikation reverserande 22.9 Verifikation ändring 23 Verifikationer uppdatering 21.4 Välj företag 3.5 Å Årsavslut 32 Årsavslut definitivt 32.3 Årsavslut preliminärt 32.2 Ä Ändra verifikation 23 Ändrade verif. rapport Ö Öppna datafil 3.4 Öresutjämningskonto 11.8 Övriga inställningar 4.6 4

222 Bokföring Appendix Konvertering till EU-BAS Kontoplaner corbis

223 Appendix

224 Bokföring Konvertering till EU-BAS EU-BAS? Från och med 1997 måste alla aktiebolag och vissa handelsbolag använda en EU-anpassad kontoplan. Detta innebär den största förändringen i baskontoplanens struktur sedan BAS 76 introducerades. Ändringen hänger ihop med den nya årsredovisningslagen (ÅRL). ÅRL innebär från och med 1997 nya uppställningsformer för posterna i balans- och resultaträkning och påverkar i första hand alla aktiebolag och de handelsbolag som ingår i koncern. Övriga företag är inte tvingade att följa EU-BAS, men det rekommenderas eftersom det är den enda kontoplan som i framtiden kommer att hållas aktuell. I EU-BAS är bland annat uppställning för balanskonton ändrad så att kassakonton ligger sist i Tillgångar (grupp 19). In- och utgående moms ligger nu i grupp 26. Alla personalkostnader ligger i klass 7. En del konton har försvunnit, några skall sammanläggas till eller delas upp mellan nya konton. När bör jag byta? Att byta kontoplan mitt under bokslutsarbetet bör endast göras om det avslutade året skall redovisas enligt den nya kontoplanen. I annat fall bör du vänta med bytet till det definitiva bokslutet är klart. Om du väntar med bytet när du gjort preliminärt årsavslut så börja mata in verifikationer på det nya räkenskapsåret enligt den gamla kontoplanen. Om du kommer att behöva några nya konton som inte finns i den gamla planen, lägg in dem i princip enligt BAS 96. Vid konverteringen kommer du ändå att kunna flytta dem till rätt plats. Corbis konvertering till EU-BAS är en global konvertering, dvs det är inte bara kontoplan och kontogruppsplan som ändras. Alla transaktioner, fakturakonteringar, saldon, inställningar mm ändras. Därför kan du t ex skriva ut en resultatrapport och få en rättvisande jämförelse med föregående år. Därför kan du utan problem börja mata in på det nya året med den gamla kontoplanen. Konverteringen tar hand om alla omkonteringar. Hur går bytet till? Steg 1 är viktigast av allt. Gör en säkerhetskopia av dina datafiler, antingen direkt på hårddisken eller till disketter, tape- eller annan backupenhet. Konverteringen är inte reversibel, utan har du satt igång den och råkar få ett strömavbrott eller systemfel så att den stannar upp så blir filen skadad och skall kastas. Du måste därefter göra om konverteringen på en kopia av datafilen från din backup. En grundregel: datafel drabbar oftast den som inte har någon backup! Steg 2. Avsluta alla öppna program och starta om datorn. Konverteringen är minneskrävande. Läs igenom alla anvisningar innan du startar konverteringen! Se vidare nästa sida! corbis 1

225 Konvertering till EU-BAS Start Steg 3. Starta Corbis och välj den datafil du vill byta kontoplan i. När Corbis öppnats gå till System. Tryck därefter på System upp till vänster, så kommer du till Kontroller. Välj på menyraden Corbis Underhåll så att menyn visas. Välj Byt kontoplan till EU-BAS från menyn. Om du har Corbis Nova, så hittar du litet lättare kommandot. Gå till Kontoplan, välj menyn Utskrifter/Underhåll och välj sedan undermenyn Underhåll. Nu öppnas konverteringsfönstret. Det startar med att fråga efter en konverteringstabell. Filen i mappen Kontoplaner och heter Konverteringstabell EU-BAS. Välj fil och tryck OK. Konverteringslista Steg 4. Nu läses konverteringstabellen in, vilket tar en stund. 895 poster skall läsas in. Därefter jämför Corbis din befintliga kontoplan och bygger upp en kontolista. Alla konton har inte någon direkt motsvarighet i den nya planen men Corbis ger förslag på nya konton. Dessutom får du kommentarer när t ex konton skall sammanläggas eller delas upp eller när ett konto inte är använt. Om några konton måste delas upp mellan nya konton, så kan inte Corbis (eller något annat program) göra detta eftersom endast du själv kan bedöma rätt hur uppdelningen skall göras. Corbis föreslår alltid det första nya kontot. Gör i efterhand uppdelningen mellan konton genom att mata in en bokföringsorder som en verifikation. Kontrollera konton Steg 5. Du kommer troligen nu att behöva en sammanställning av EU-BAS med instruktioner för hur alla konton skall användas. Den fullständiga kontoplanen finns att ladda hem från Bas-gruppen. Oftast kan även din revisor hjälpa dig att få eller köpa en sammanställning. Gå igenom listan och kontrollera konteringarna. Om det saknas något konto i kolumnen för EU-BAS, så beror det troligen på att du använt ett konto som inte följer BAS 96 eller också utgått i EU-BAS. Markera i så fall raden och tryck på knappen Ändra konto (EU-BAS) överst. Du kan sedan mata in önskat konto i fältet närmast till höger. Tryck sedan OK eller Return. Om du vill ta bort ett ej använt konto, ta bort EU-BAS-kontot! Kontobeteckning kan inte ändras här. Om det skulle behövas, så gör det senare i fönstret Kontoplan. 2

226 Bokföring Konvertering till EU-BAS Kontrollera konton Om du nu upptäcker att bör rådgöra med din revisor innan du fortsätter, så kan du spara din konverteringslista och avbryta konverteringen. Tryck i så fall på knappen Spara uppe till höger och skriv in ett filnamn. Tryck sedan OK. Filen kommer att sparas i samma mapp/katalog som Corbis konverteringstabell. När du är redo att fortsätta med konverteringen och kommer tillbaka till det här fönstret, så välj din egen tabell när Corbis frågar. Om du har fler filer med liknande kontoplaner att konvertera, så kan du troligen använda samma tabell för alla. Du kan även skriva ut konverteringslistan till skrivare för att ha som dokumentation eller arbetsunderlag. Start av konvertering Steg 6. Om du nu är redo att starta konverteringen, tryck på knappen Konvertera till EU-BAS längst ned. Corbis börjar nu att kontrollera vilka konton du vill ta bort och om detta kan göras. Konton i transaktioner kan t ex inte tas bort utan bara ändras. Om kontot används i t ex saldo kan det raderas, men du bör kontrollera om kontot verkligen skall tas bort. Avbryt i så fall och gå tillbaka hit senare. I ett litet fönster visas vilka konton som kontrolleras. När du trycker OK första gången så startar kontrollen och du kommer att få meddelanden om några konton används. När kontrollen är genomförd och godkänd så visas samma fönster igen. Trycker du nu OK så startar konverteringen. Konverteringen kan ta lång tid eftersom det är mycket data som skall ändras, flyttas och sammanläggas. När den är genomförd får du ett meddelande. Om du inte redan gjort det, skriv ut din konverteringslista. Du kommer att behöva den som en dokumentation av bytet av kontoplan. Nu kan du stänga konverteringsfönstret genom att t ex trycka på knappen Guide eller också välja Bokföring från menyn Corbis. Du kan nu gå till Kontoplan och se resultatet av din konvertering. Om du känner dig osäker på något moment i konverteringen, så prova genom att göra en konvertering av en kopia av din datafil eller t ex filen DemoData corbis 3

227 Konvertering till EU-BAS 4

228 Bokföring Kontoplaner Aktiebolag Handelsbolag Enskild firma Lantbruk Förening corbis

229 Kontoplaner

230 Bokföring Kontoplan aktiebolag Kontoplan Denna del innehåller en utskrift av Kontoplan aktiebolag. Kontoplan EU-BAS. Utskriftsinställning: Uppdelning i kontoklasser. Kontoplanen levereras med Corbis som datafil och kan användas vid skapande av ny företagsfil. Filen ligger i mappen Kontoplaner. och heter Aktiebolag. Kontoplanen kan fritt anpassas till det nya företagets behov. Ändringen kan antingen göras i Corbis (Kontoplan) eller också kan kontoplanen ändras med hjälp av ett kalkyl- eller ordbehandlingsprogram före import till en Corbisfil. Spara filen i textformat. Kontoplanen har följande format: Konto Kontobeteckning Kassa Postgiro Checkkonto Bank Rader kan läggas till, tas bort eller ändras. Tabsättningar eller underkontoposition får inte tas bort. Huvudkonto har alltid 4 siffror. Upp till 99 underkonton per huvudkonto kan läggas upp. Underkonto 0 = huvudkonto. Detta fält måste finnas med även om du inte har några underkonton. Fältet kan då även lämnas blankt. Kontobeteckning (max 24 tecken) måste omges av citationstecken. (Ej nödvändigt om kontoplanen redigeras i Excel). corbis

231 Kontoplan aktiebolag

232 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 1 av 9 TILLGÅNGAR K M A P B Ak SRU Anläggningstillgångar 10 Immateriella tillgångar 1060 Hyresrätt Maskiner och inventarier 1210 Maskiner Inventarier Bilar Datorer Övriga inventarier Finansiella tillgångar 1380 Långfristiga fordringar 7235 Omsättningstillgångar 14 Lager 1400 Lager Förskott leverantör Förändring varulager Kundfordringar 1510 Kundfordringar Övriga kortfr fordringar 1610 Fordr hos personal Skattekonto Prel. Skatt Andra kortfr fordringar Fordr hos leverantörer Fordr hos närstående Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetalda hyror Förutbet leasingavgifter Förutbet försäkr.premier Förutbet räntekostnader Upplupna ränteintäkter Övr interimsfordringar Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Bank 7281

233 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 2 av 9 EGET KAPITAL OCH SKULDER K M A P B Ak SRU Eget kapital 20 Eget kapital 2081 Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Resultat fr föreg år Årets resultat 7302 Obeskattade reserver 21 Obeskattade reserver 2124 Periodiseringsfond Periodiseringsfond Periodiseringsfond Periodiseringsfond Periodiseringsfond Skulder 23 Långfristiga skulder 2330 Checkkredit Övriga lån Övriga långfr skulder Kortfristiga skulder 2420 Förskott från kunder Leverantörsskulder Skatteskulder 2510 Skatteskulder Moms och punktskatter 2611 Utgående moms 25% M Utgående moms 12% M Utgående moms 6% M Ingående moms M Skuld moms M Personalens skatter 2710 Personalskatt Övriga löneavdrag Kollektivförsäkringar Fackföreningsavgifter Övriga kortfr skulder 2820 Skulder till personal Övriga kortfr skulder Upplupna kostnader 2910 Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avg Upplupna AMF-kostnader Upplupna räntekostnader Övriga interimsskulder 7370

234 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 3 av 9 INTÄKTER K M A P B Ak SRU Försäljningsintäkter 30 Intäkter 3010 Försäljning M 7410 Övriga intäkter 35 Fakturerade kostnader 3520 Fakturerade frakter M Intäktskorrigeringar 3700 Intäktsreduktioner M Öresutjämning M Övriga rörelseintäkter 3990 Övriga intäkter M Försäkringsersättning M 7413

235 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 4 av 9 KOSTNADER K M A P B Ak SRU Material och varor 40 Inköp material, varor 4010 Inköp av varor Reduktion inköpspriser 4700 Inköpsprisreduktioner Lagerförändringar 4900 Förändr lager 7411

236 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 5 av 9 KOSTNADER K M A P B Ak SRU Lokalkostnader 50 Lokalkostnader 5010 Lokalhyra El Lokaltillbehör Städning av lokaler Övriga lokalkostnader 7513 Övriga rörelsekostnader 52 Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra maskiner Hyra inventarier Hyra datorer Förbrukningsinventarier 5460 Förbrukningsmateriel Reparation och underhåll 5510 Underhåll maskiner Underhåll inventarier Kostnader transportmedel 5611 Personbilar drivmedel Personbilar förs/skatt Personbilar reparationer Personbilar leasing Personbilar övrigt Frakter och transporter 5710 Frakter Resekostnader 5800 Resekostnader Reklam och PR 5910 Annonsering Reklamtrycksaker Presentreklam Övrig reklam 7513

237 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 6 av 9 KOSTNADER K M A P B Ak SRU Övriga rörelsekostnader 60 Övr försäljn.kostnader 6071 Representation Repr, ej avdragsgill Övr försäljningskostn Kontorsmaterial 6110 Kontorsmaterial Trycksaker Tele och post 6211 Telefon Mobil Datakommunikation Porto Företagsförsäkringar 6310 Företagsförsäkringar Kundförluster Förluster kortfr fordr Förvaltningskostnader 6410 Styrelsearvoden Revisionsarvoden Övr förvaltningskostn Övriga externa tjänster 6540 IT-tjänster Konsultarvoden Serviceavgifter Bankkostnader Övriga externa kostnader 6930 Kostnader för varumärke Tidskrifter/facklitt Övriga externa kostnader 7513

238 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 7 av 9 KOSTNADER K M A P B Ak SRU Personalkostnader 70 Löner kollektivanställda 7010 Löner till koll.anställda Förändr sem.löneskuld Löner tjänstemän 7210 Löner till tjänstemän Löner till företagsledn Förändr sem.löneskuld Kostnadsersättningar 7310 Kontanta extraersättn Traktamenten Bilersättningar Kostnader fri bil Övr kostnader förmåner Övriga kostnadsersättn Pensionskostnader 7410 Pensionsförsäkringsavg Sociala avgifter 7510 Sociala avgifter Arbetsgivaravgifter Särskild löneskatt Arbetsmarknadsförsäkr Grupplivförsäkringar Övriga sociala avgifter Övr personalkostnader 7610 Utbildning Hälsovård Personalrepr avdragsgill Personalrepr, ej avdrags Övriga personalkostnader 7514 Avskrivningar mm 78 Avskrivningar enl plan 7831 Avskrivn maskiner Avskrivn inventarier Avskrivn bilar Avskrivn datorer 7515

239 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 8 av 9 FINANSIELLA INT & KOSTN K M A P B Ak SRU Int och kostn räntor 83 Övriga ränteintäkter 8300 Ränteintäkter Övr finansiella intäkter Räntekostnader 8400 Räntekostnader Övr finansiella kostn 7522 Extraord int och kostn 87 Extraord int och kostn 8710 Extraord intäkter Extraord kostnader 7523 Bokslutsdispositioner 88 Bokslutsdispositioner 8811 Avsättn periodiseringsfo Återf periodiseringsfond Övriga bokslutsdisp 7524 Skatter och resultat 89 Skatter och resultat 8910 Årets skattekostnad Redovisat resultat

240 Kontoplan Corbis Aktiebolag :04 Sida 9 av 9 K M A P B Ak SRU Observationskonto

241

242 Bokföring Kontoplan handelsbolag Kontoplan Denna del innehåller en utskrift av Kontoplan handelsbolag. Kontoplan EU-BAS. Utskriftsinställning: Löpande text. Kontoplanen levereras med Corbis som datafil och kan användas vid skapande av ny företagsfil. Filen ligger i mappen Kontoplaner. och heter Handelsbolag. Kontoplanen kan fritt anpassas till det nya företagets behov. Ändringen kan antingen göras i Corbis (Kontoplan) eller också kan kontoplanen ändras med hjälp av ett kalkyl- eller ordbehandlingsprogram före import till en Corbisfil. Spara filen i textformat. Kontoplanen har följande format: Konto Kontobeteckning Kassa Postgiro Checkkonto Bank Rader kan läggas till, tas bort eller ändras. Tabsättningar eller underkontoposition får inte tas bort. Huvudkonto har alltid 4 siffror. Upp till 99 underkonton per huvudkonto kan läggas upp. Underkonto 0 = huvudkonto. Detta fält måste finnas med även om du inte har några underkonton. Fältet kan då även lämnas blankt. Kontobeteckning (max 24 tecken) måste omges av citationstecken. (Ej nödvändigt om kontoplanen redigeras i Excel). corbis

243 Kontoplan handelsbolag

244 Kontoplan Corbis Handelsbolag :02 Sida 1 av 5 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar K M A P B Ak SRU 11 Byggnader och mark 1110 Byggnader Mark Markanläggningar Pågående byggnation Övriga byggnader Maskiner och inventarier 1210 Maskiner Inventarier Bilar Pågående nyanläggning Övr maskiner/inventarier Finansiella tillgångar 1330 Insatser i ek föreningar Långfristiga fordringar Lager 1400 Lager Djurbestånd lager Förskott leverantör Kundfordringar 1510 Kundfordringar Övriga kortfr fordringar 1610 Fordr hos anställda Skattekonto Prel.skatt Andra kortfr fordringar Fordr hos leverantörer Fordr hos närstående Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetalda hyror Förutbet leasingavgifter Förutbet försäkr.premier Förutbet räntekostnader Upplupna ränteintäkter Övr förutbet kostnader Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Bank Skogskonto Eget kapital 2010 Eget kapital Egna uttag M Avräkn skatter/avgifter Upplupna egenavgifter 2018 Egna insättningar Årets resultat Långfristiga skulder 2330 Checkkredit Övriga lån Kortfristiga skulder 2420 Förskott från kunder Leverantörsskulder Skatteskulder 2510 Skatteskulder Moms och punktskatter 2611 Utgående moms 25% M Utgående moms 12% M Utgående moms 6% M Ingående moms M 307

245 Kontoplan Corbis Handelsbolag :02 Sida 2 av 5 EGET KAPITAL OCH SKULDER Skulder K M A P B Ak SRU 2650 Momsredovisning M Personalens skatter 2710 Personalskatt Övriga löneavdrag Kollektivförsäkringar Fackföreningsavgifter Övriga kortfr skulder 2820 Skulder till anställda Övriga kortfr skulder Upplupna kostnader 2910 Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avg Upplupna AMF-kostnader Upplupna räntekostnader Övr upplupna kostnader Intäkter 3010 Spannmål M Vallfrö M Oljeväxter M Potatis M Sockerbetor M Specialgrödor M Grovfoder, bete M Övr växtprodukter M Inkomststöd M Hästar M Nötkreatur M Smågrisar M Slaktsvin M Får och ull M Fjäderfä och ägg M Mjölk M Kobidrag M Övr djurprodukter M Skogsprodukter M Försäljn förnödenh M Körsl, legoarb, invhyr M Efterlikv, återbär M Prod till hushållet M Intäktskorrigeringar 3740 Öresutjämning M Övriga rörelseintäkter 3911 Hyresintäkter M Arrendeintäkter M Statliga bidrag M EU-bidrag M Övriga bidrag M Övriga intäkter M Försäkringsersättn M 401

246 Kontoplan Corbis Handelsbolag :02 Sida 3 av 5 KOSTNADER Material och varor K M A P B Ak SRU 40 Inköp material, varor 4010 Utsäde Kraftfoder, fodersäd Värdeförändring foder Grovfoder, bete Gödselmedel Värdeförändr gödselm Bekämpningsmedel Värdeförändr bekämpnm Värdeförändr prodlager Inköp djur Inköp nötkreatur Inköp smågrisar Värdeförändr djur Omkostnader skog Omkostnader växtodling Omkostnader körslor Omkostnader djur Lokalkostnader 5010 Hyror Arrenden El Lokaltillbehör Städning av lokaler Rep/underhåll lokaler Övriga lokalkostnader Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra maskiner Hyra inventarier Energikostnader 5310 El Drivmedel, oljor Värdeförändr drivmed Vatten, renhållning Förbrukningsinventarier 5410 Förbrukningsinventarier Förbrukningsmateriel Reparation och underhåll 5510 Underhåll maskiner Underhåll inventarier Kostnader transportmedel 5611 Personbilar drivmedel Personbilar förs/skatt Personbilar reparationer Personbilar leasing Personbilar övr kostn Frakter och transporter 5710 Frakter Resekostnader 5800 Resekostnader Övr försäljn.kostnader 6071 Representation 6072 Repr, ej avdragsgill 6090 Övr försäljningskostn 61 Kontorsmaterial 6110 Kontorsmateriel 62 Tele och post 6211 Telefon 6212 Mobil 6230 Datakommunikation

247 Kontoplan Corbis Handelsbolag :02 Sida 4 av 5 KOSTNADER Övriga rörelsekostnader K M A P B Ak SRU 6250 Porto 63 Företagsförsäkringar 6310 Företagsförsäkringar 6350 Kundförluster 6380 Förluster kortfr fordr 64 Förvaltningskostnader 6420 Revisionsarvoden 6490 Övr förvaltningskostn 65 Övriga externa tjänster 6540 IT-tjänster 6550 Konsultarvoden 6560 Serviceavgifter 6570 Bankkostnader 69 Övriga externa kostnader 6970 Tidskrifter/facklitt 6990 Övriga externa kostn 70 Löner kollektivanställda 7010 Löner kollektivanst Förändr sem.löneskuld Kostnadsersättningar 7310 Kontanta extraersättningar Traktamenten Bilersättningar Kostnader fri bil Övr kostnader förmåner Övriga kostnadsersättn Pensionskostnader 7410 Pensionsförsäkringsavg Sociala avgifter 7510 Sociala avgifter Arbetsgivaravgifter Särskild löneskatt Arbetsmarknadsförsäkr Grupplivförsäkringar Övriga sociala avgifter Övr personalkostnader 7610 Utbildning Hälsovård Personalrepr avdragsgill Personalrepr, ej avdrags Övriga personalkostnader Avskrivningar enl plan 7821 Avskrivn byggnader Avskrivn markanläggn Avskrivn maskiner Avskrivn inventarier Avskrivn bilar Övriga ränteintäkter 8300 Ränteintäkter Övr finansiella intäkter Räntekostnader 8400 Räntekostnader Dröjsmålsräntor Övr finansiella kostn 569

248 Bokföring Kontoplan enskild firma Kontoplan Denna del innehåller en utskrift av Kontoplan enskild firma. Kontoplan EU-BAS. Utskriftsinställning: Löpande text. Kontoplanen levereras med Corbis som datafil och kan användas vid skapande av ny företagsfil. Filen ligger i mappen Kontoplaner. och heter Enskild firma. Kontoplanen kan fritt anpassas till det nya företagets behov. Ändringen kan antingen göras i Corbis (Kontoplan) eller också kan kontoplanen ändras med hjälp av ett kalkyl- eller ordbehandlingsprogram före import till en Corbisfil. Spara filen i textformat. Kontoplanen har följande format: Konto Kontobeteckning Kassa Postgiro Checkkonto Bank Rader kan läggas till, tas bort eller ändras. Tabsättningar eller underkontoposition får inte tas bort. Huvudkonto har alltid 4 siffror. Upp till 99 underkonton per huvudkonto kan läggas upp. Underkonto 0 = huvudkonto. Detta fält måste finnas med även om du inte har några underkonton. Fältet kan då även lämnas blankt. Kontobeteckning (max 24 tecken) måste omges av citationstecken. (Ej nödvändigt om kontoplanen redigeras i Excel). corbis

249 Kontoplan enskild firma

250 Kontoplan Corbis Handelsbolag :03 Sida 1 av 4 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar K M A P B Ak SRU 10 Immateriella tillgångar 1060 Hyresrätt Maskiner och inventarier 1210 Maskiner Inventarier Bilar Datorer Övriga inventarier Finansiella tillgångar 1380 Långfristiga fordringar Lager 1400 Lager Förändring lager Kundfordringar 1510 Kundfordringar Osäkra kundfordringar Övriga kortfr fordringar 1640 Skattekonto Prel. Skatt Andra kortfr fordringar Fordr hos leverantörer Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetalda hyror Förutbet leasingavgifter Förutbet försäkr.premier Förutbet räntekostnader Upplupna ränteintäkter Övr förutbet kostnader Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Bank Eget kapital 2010 Eget kapital Egna varuuttag M Avräkn skatter/avgifter Övriga egna uttag M Egna insättningar Årets resultat Långfristiga skulder 2330 Checkkredit Övriga lån Övriga långfr skulder Kortfristiga skulder 2420 Förskott från kunder Leverantörsskulder Skatteskulder 2510 Skatteskulder Moms och punktskatter 2611 Utgående moms 25% M Utgående moms 12% M Utgående moms 6% M Ingående moms M Momsredovisning M Personalens skatter 2710 Personalskatt Övriga löneavdrag Kollektivförsäkringar Fackföreningsavgifter Övriga kortfr skulder 2820 Skulder till anställda Övriga kortfr skulder 7383

251 Kontoplan Corbis Handelsbolag :03 Sida 2 av 4 EGET KAPITAL OCH SKULDER Skulder K M A P B Ak SRU 29 Upplupna kostnader 2910 Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avg Upplupna AMF-kostnader Upplupna utgiftsräntor Övr upplupna kostnader Intäkter 3010 Försäljning M Intäktsreduktioner M Fakturerade kostnader 3520 Fakturerade frakter M Intäktskorrigeringar 3740 Öresutjämning M Övriga rörelseintäkter 3990 Övriga intäkter M Försäkringsersättning M Inköp material, varor 4010 Inköp av varor Inköpsprisreduktioner Lagerförändringar 4900 Förändr lager Lokalkostnader 5010 Lokalhyra El Lokaltillbehör Städning av lokaler Rep/underhåll lokaler Övriga lokalkostnader Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra maskiner Hyra inventarier Hyra datorer Förbrukningsinventarier 5460 Förbrukningsmateriel Reparation och underhåll 5510 Underhåll maskiner Underhåll inventarier Kostnader transportmedel 5611 Personbilar drivmedel Personbilar förs/skatt Personbilar reparationer Personbilar leasing Personbilar övr kostn Frakter och transporter 5710 Frakter Resekostnader 5800 Resekostnader Reklam och PR 5910 Annonsering Reklamtrycksaker Presentreklam Övrig reklam 7501

252 Kontoplan Corbis Handelsbolag :03 Sida 3 av 4 KOSTNADER Övriga rörelsekostnader K M A P B Ak SRU 60 Övr försäljn.kostnader 6071 Representation Repr, ej avdragsgill Övr försäljningskostn Kontorsmaterial 6110 Kontorsmateriel Trycksaker Tele och post 6211 Telefon Mobil Datakommunikation Porto Företagsförsäkringar 6310 Företagsförsäkringar Kundförluster Förluster kortfr fordr Förvaltningskostnader 6420 Revisionsarvoden Övr förvaltningskostn Övriga externa tjänster 6540 IT-tjänster Konsultarvoden Serviceavgifter Bankkostnader Övriga externa kostnader 6970 Tidskrifter/facklitt Övriga externa kostn Löner kollektivanställda 7010 Löner till kollektivanst Förändr sem.löneskuld Löner tjänstemän 7210 Löner till tjänstemän Löner till företagsledn Förändr sem.löneskuld Kostnadsersättningar 7310 Kontanta extraersättn Traktamenten Bilersättningar Kostnader fri bil Övr kostnader förmåner Övriga kostnadsersättn Pensionskostnader 7410 Pensionsförsäkringsavg Sociala avgifter 7510 Sociala avgifter Arbetsgivaravgifter Särskild löneskatt Grupplivförsäkringar Arbetsmarknadsförsäkr Övriga sociala avgifter Övr personalkostnader 7610 Utbildning Hälsovård Personalrepr avdragsgill Personalrepr, ej avdrags Övriga personalkostnader Avskrivningar enl plan 7831 Avskrivn maskiner Avskrivn inventarier Avskrivn bilar Avskrivn datorer 7505

253 Kontoplan Corbis Handelsbolag :03 Sida 4 av 4 FINANSIELLA INT & KOSTN Int och kostn räntor K M A P B Ak SRU 83 Övriga ränteintäkter 8300 Ränteintäkter Övr finansiella intäkter Räntekostnader 8400 Räntekostnader Räntekostn lev.skulder Övr finansiella kostn Extraord int och kostn 8710 Extraord intäkter Extraord kostnader Bokslutsdispositioner 8890 Övriga bokslutsdisp Skatter och resultat 8910 Årets skattekostnad Årets resultat Observationskonto

254 Bokföring Kontoplan lantbruk Kontoplan Denna del innehåller en utskrift av Kontoplan lantbruk. Kontoplan EU-BAS. Utskriftsinställning: Löpande text. Kontoplanen levereras med Corbis som datafil och kan användas vid skapande av ny företagsfil. Filen ligger i mappen Kontoplaner. och heter Lantbruk. Kontoplanen kan fritt anpassas till det nya företagets behov. Ändringen kan antingen göras i Corbis (Kontoplan) eller också kan kontoplanen ändras med hjälp av ett kalkyl- eller ordbehandlingsprogram före import till en Corbisfil. Spara filen i textformat. Kontoplanen har följande format: Konto Kontobeteckning Kassa Postgiro Checkkonto Bank Rader kan läggas till, tas bort eller ändras. Tabsättningar eller underkontoposition får inte tas bort. Huvudkonto har alltid 4 siffror. Upp till 99 underkonton per huvudkonto kan läggas upp. Underkonto 0 = huvudkonto. Detta fält måste finnas med även om du inte har några underkonton. Fältet kan då även lämnas blankt. Kontobeteckning (max 24 tecken) måste omges av citationstecken. (Ej nödvändigt om kontoplanen redigeras i Excel). corbis

255 Kontoplan lantbruk

256 Kontoplan Corbis Lantbruk :00 Sida 1 av 5 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar K M A P B Ak SRU 11 Byggnader och mark 1110 Byggnader Mark Markanläggningar Pågående byggnation Övriga byggnader Maskiner och inventarier 1210 Maskiner Inventarier Bilar Pågående nyanläggning Övr maskiner/inventarier Finansiella tillgångar 1330 Insatser i ek föreningar Långfristiga fordringar Lager 1400 Lager Djurbestånd lager Förskott leverantör Kundfordringar 1510 Kundfordringar Övriga kortfr fordringar 1610 Fordr hos anställda Skattekonto Prel.skatt Andra kortfr fordringar Fordr hos leverantörer Fordr hos närstående Förutbetalda kostnader 1710 Förutbetalda hyror Förutbet leasingavgifter Förutbet försäkr.premier Förutbet räntekostnader Upplupna ränteintäkter Övr förutbet kostnader Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Bank Skogskonto Eget kapital 2010 Eget kapital 2011 Egna uttag M 2012 Avräkn skatter/avgifter 2014 Upplupna egenavgifter 2018 Egna insättningar 2019 Årets resultat 23 Långfristiga skulder 2330 Checkkredit Övriga lån Kortfristiga skulder 2420 Förskott från kunder Leverantörsskulder Skatteskulder 2510 Skatteskulder Moms och punktskatter 2611 Utgående moms 25% M Utgående moms 12% M Utgående moms 6% M Ingående moms M 7369

257 Kontoplan Corbis Lantbruk :00 Sida 2 av 5 EGET KAPITAL OCH SKULDER Skulder K M A P B Ak SRU 2650 Momsredovisning M Personalens skatter 2710 Personalskatt Övriga löneavdrag Kollektivförsäkringar Fackföreningsavgifter Övriga kortfr skulder 2820 Skulder till anställda Övriga kortfr skulder Upplupna kostnader 2910 Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avg Upplupna AMF-kostnader Upplupna räntekostnader Övr upplupna kostnader Intäkter 3010 Spannmål M Vallfrö M Oljeväxter M Potatis M Sockerbetor M Specialgrödor M Grovfoder, bete M Övr växtprodukter M Inkomststöd M Hästar M Nötkreatur M Smågrisar M Slaktsvin M Får och ull M Fjäderfä och ägg M Mjölk M Kobidrag M Övr djurprodukter M Skogsprodukter M Försäljn förnödenh M Körsl, legoarb, invhyr M Efterlikv, återbär M Prod till hushållet M Intäktskorrigeringar 3740 Öresutjämning M Övriga rörelseintäkter 3911 Hyresintäkter M Arrendeintäkter M Statliga bidrag M EU-bidrag M Övriga bidrag M Övriga intäkter M Försäkringsersättn M 7413

258 Kontoplan Corbis Lantbruk :00 Sida 3 av 5 KOSTNADER Material och varor K M A P B Ak SRU 40 Inköp material, varor 4010 Utsäde Kraftfoder, fodersäd Värdeförändring foder Grovfoder, bete Gödselmedel Värdeförändr gödselm Bekämpningsmedel Värdeförändr bekämpnm Värdeförändr prodlager Inköp djur Inköp nötkreatur Inköp smågrisar Värdeförändr djur Omkostnader skog Omkostnader växtodling Omkostnader körslor Omkostnader djur Lokalkostnader 5010 Hyror Arrenden El Lokaltillbehör Städning av lokaler Rep/underhåll lokaler Övriga lokalkostnader Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra maskiner Hyra inventarier Energikostnader 5310 El Drivmedel, oljor Värdeförändr drivmed Vatten, renhållning Förbrukningsinventarier 5410 Förbrukningsinventarier Förbrukningsmateriel Reparation och underhåll 5510 Underhåll maskiner Underhåll inventarier Kostnader transportmedel 5611 Personbilar drivmedel Personbilar förs/skatt Personbilar reparationer Personbilar leasing Personbilar övr kostn Frakter och transporter 5710 Frakter Resekostnader 5800 Resekostnader Övr försäljn.kostnader 6071 Representation Repr, ej avdragsgill Övr försäljningskostn Kontorsmaterial 6110 Kontorsmateriel Tele och post 6211 Telefon Mobil Datakommunikation 7513

259 Kontoplan Corbis Lantbruk :00 Sida 4 av 5 KOSTNADER Övriga rörelsekostnader K M A P B Ak SRU 6250 Porto Företagsförsäkringar 6310 Företagsförsäkringar Kundförluster Förluster kortfr fordr Förvaltningskostnader 6420 Revisionsarvoden Övr förvaltningskostn Övriga externa tjänster 6540 IT-tjänster Konsultarvoden Serviceavgifter Bankkostnader Övriga externa kostnader 6970 Tidskrifter/facklitt Övriga externa kostn Löner kollektivanställda 7010 Löner kollektivanst Förändr sem.löneskuld Kostnadsersättningar 7310 Kontanta extraersättningar Traktamenten Bilersättningar Kostnader fri bil Övr kostnader förmåner Övriga kostnadsersättn Pensionskostnader 7410 Pensionsförsäkringsavg Sociala avgifter 7510 Sociala avgifter Arbetsgivaravgifter Särskild löneskatt Arbetsmarknadsförsäkr Grupplivförsäkringar Övriga sociala avgifter Övr personalkostnader 7610 Utbildning Hälsovård Personalrepr avdragsgill Personalrepr, ej avdrags Övriga personalkostnader Avskrivningar enl plan 7821 Avskrivn byggnader Avskrivn markanläggn Avskrivn maskiner Avskrivn inventarier Avskrivn bilar Övriga ränteintäkter 8300 Ränteintäkter Övr finansiella intäkter Räntekostnader 8400 Räntekostnader Dröjsmålsräntor Övr finansiella kostn 7522

260 Kontoplan Corbis Lantbruk :00 Sida 5 av 5 FINANSIELLA INT & KOSTN Bokslutsdispositioner K M A P B Ak SRU 88 Bokslutsdispositioner 8890 Övriga bokslutsdisp Skatter och resultat 8910 Årets skattekostnad Årets resultat Observationskonto

261

262 Bokföring Kontoplan förening Kontoplan Denna del innehåller en utskrift av Kontoplan förening. Kontoplan EU-BAS. Utskriftsinställning: Löpande text. Kontoplanen levereras med Corbis som datafil och kan användas vid skapande av ny företagsfil. Filen ligger i mappen Kontoplaner. och heter Förening. Kontoplanen kan fritt anpassas till det nya företagets behov. Ändringen kan antingen göras i Corbis (Kontoplan) eller också kan kontoplanen ändras med hjälp av ett kalkyl- eller ordbehandlingsprogram före import till en Corbisfil. Spara filen i textformat. Kontoplanen har följande format: Konto Kontobeteckning Kassa Postgiro Checkkonto Bank Rader kan läggas till, tas bort eller ändras. Tabsättningar eller underkontoposition får inte tas bort. Huvudkonto har alltid 4 siffror. Upp till 99 underkonton per huvudkonto kan läggas upp. Underkonto 0 = huvudkonto. Detta fält måste finnas med även om du inte har några underkonton. Fältet kan då även lämnas blankt. Kontobeteckning (max 24 tecken) måste omges av citationstecken. (Ej nödvändigt om kontoplanen redigeras i Excel). corbis

263 Kontoplan förening

264 Kontoplan Corbis Förening :55 Sida 1 av 3 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar K M A P B Ak SRU 12 Maskiner och inventarier 1210 Maskiner Inventarier Bilar Datorer Övriga iinventarier Kundfordringar 1510 Diverse fordringar Kassa och bank 1910 Kassa Plusgiro Checkkonto Bank Eget kapital 2083 Inbetalda insatser Resultat fr föreg år Årets resultat Kortfristiga skulder 2440 Diverse skulder Skatteskulder 2510 Skatteskulder Upplupna kostnader 2910 Förutbet medlemsavgifter Intäkter 3010 Medlemsavgifter M Intäkt utbildn o kurser M Intäkt för medlemstidn M Bidrag från leverantör M Rörelsens sidointäkter 3610 Försäljn. mtrl o utrustn M Intäktskorrigeringar 3740 Öresutjämning M Intäktskorr ej bet medl M Övriga rörelseintäkter 3950 Återv medl.avg fr tid år M Erh statliga bidrag M Erh kommunala bidrag M Övriga erhållna bidrag M Övriga intäkter M Inköp material, varor 4010 Inköp av varor Inköpsprisreduktioner Direkt kostn medlemstidn 7511

265 Kontoplan Corbis Förening :55 Sida 2 av 3 KOSTNADER Lokalkostnader K M A P B Ak SRU 50 Lokalkostnader 5010 Lokalhyra El Lokaltillbehör Städning av lokaler Övriga lokalkostnader Hyra anläggn.tillgångar 5210 Hyra maskiner Hyra inventarier Hyra datorer Förbrukningsinventarier 5460 Förbrukningsmateriel Reparation och underhåll 5510 Underhåll maskiner Underhåll inventarier Frakter och transporter 5710 Frakter Resekostnader 5800 Resekostnader Reklam och PR 5910 Annonsering Övrig reklam Övr försäljn.kostnader 6071 Representation Repr, ej avdragsgill Kontorsmaterial 6110 Kontorsmateriel Trycksaker Tele och post 6210 Telefon Datakommunikation Porto Företagsförsäkringar 6310 Försäkringar Övriga externa tjänster 6540 IT-tjänster Konsultarvoden Serviceavgifter Bankkostnader Övriga externa kostnader 6970 Tidskrifter/facklitt Övriga externa kostn Kostnadsersättningar 7310 Arvoden Övr personalkostnader 7610 Utbildning Medlemsrepr uppvaktn Avskrivningar enl plan 7831 Avskrivn maskiner Avskrivn inventarier Avskrivn bilar Avskrivn datorer 7515

266 Kontoplan Corbis Förening :55 Sida 3 av 3 FINANSIELLA INT & KOSTN Int och kostn räntor K M A P B Ak SRU 83 Övriga ränteintäkter 8300 Ränteintäkter Övr finansiella intäkter Räntekostnader 8400 Räntekostnader Övr finansiella kostn Skatter och resultat 8999 Årets resultat Observationskonto

267