Vård- och omsorgsnämnden - Budget Vård- och omsorgssnämnden
|
|
- Per-Erik Sandström
- för 9 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Vård- och omsorgsnämnden - Budget Inledning Vård- och omsorgsnämndens ekonomi har resulterat i överskott under flera år fram till år År 2011 gick den löpande verksamheten i stort sett ihop (-1,1 mnkr) men genom ianspråktagande av medel till engångssatsningar, minskade det egna kapitalet med 7,1 mnkr till 75,1 mnkr. De goda resultaten kan härröras dels till förbättrat resultat på utförarsidan dels till måttliga volymökningar. En annan viktig orsak är att nämnden tidigt har beslutat om anpassningar av ekonomin i samband med signaler om försämringar i samhällsekonomin. I budget 2012 fastställdes ett sparpaket för åren 2012 och 2013 på 45 mnkr. Den största enskilda posten utgörs av besparing inom handikappomsorgen med 25 mnkr. Budget 2012 var underbalanserad med 14,5 mnkr, trots sparpaketet. Årets prognos pekar på att resultatet blir drygt 6 mnkr bättre. De planerade engångssatsningarna på 6,8 mnkr verkar också bli något mindre, vilket resulterar i ett sammantaget ianspråktagande av eget kapital under 2012 på 13 mnkr (drygt 8 mnkr bättre än planeringen). 2. Förutsättningar och budgetförslag 2.1 Ramtilldelning och resurser 2013 års ram innehöll en generell uppräkning med en procent. För åren finns en uppräkning på 2 procent enligt kommunfullmäktiges beslut i juni Ramen 2013 innehåller kompensationen för ökar antal äldre med 9,8 mnkr. Nämnden erhåller två öronmärkta anslag i ramen för 2013; medel för ökad valfrihet för äldre (kostdistribution) och medel för meningsfull vardag (aktivering). Justering av ramen för lägre internränta är kostnadsneutral för nämnden ur ekonomisk synpunkt. Vård- och omsorgssnämnden Ram året före Generell uppräkning Kompensation för förändrat antal äldre Ökad valfrihet mat för äldre Meningsfull vardag Nytt vårdboende Delsumma Justering internränta Summa rambudget Förändring mellan åren Kommunstyrelsen har i december 2012 fattat beslut om preliminär ram för år Den generella uppräkningen bibehålls på två procent, trots sämre skatteunderlagsprognoser under hösten. Anslaget för det nya vårdboendet har flyttats till år Demografi Antalet äldre äldre, dvs personer över 80 år ökar marginellt under planperioden. År 2015 sker lite kraftigare ökning med 65 personer. Personer mellan 80 och 84 minskar under perioden med 58 i antal medan de 85 år och äldre ökar med 145. Jämfört med utgången av år
2 Vård- och omsorgsnämnden Budget 2013 kommer antalet äldre att ha ökat med personer till år Den yngsta åldersgruppen (65-74 år) svarar för den kraftigaste ökningen men detta påverkar i mindre grad mängden insatser som nämnden behöver tillhandahålla. Demografiska förändringar Budgetförutsättningar Löneökningarna inför 2013 är inte kända då det gällande löneavtalet för vårdpersonal löper ut Lönekostnadsökningen i 2013 års budget kalkyleras ca 3,0 procent för all personal (motsvarar 2,4% fr o m 1/4 i kostnadsökning). Detta motsvarar en lönekostnadsökning på ca 24 mnkr. I nämndens budget omfattar övriga kostnader exklusive hyror ca 303 mnkr. Dessa kostnader har inte räknats upp förutom vissa riktade höjningar som täcker kända kostnadsökningar. Undantaget är också entreprenaderna där kostnaderna följer avtalen och nivåmässigt liknar mer lönekostnadsutvecklingen är övriga kostnader. Dock sker kostnadsökningen med ett års eftersläpning, dvs den löneökningen för vårdpersonalen år 2012 ger utslag i ökade entreprenadkostnader år Inom hemtjänsten har LOV införts vilket innebär att ersättningsnivån skall räknas upp under respektive år med beaktande av detta års lönekostnadsökning. Förvaltningen disponerar ett omfattande fastighetsbestånd, administrationslokaler, verksamhetslokaler och blockinhyrda lägenheter. Kostnadshyrorna är i stort oförändrade 107 mnkr. Kostnaderna för de externt inhyrda objekten ökar i takt med att den allmänna hyresnivån ökar. Lokalytorna har ökat något. Den lagstiftning som reglerar kommunernas rätt att ta ut avgifter inom äldreomsorgen gäller sedan 1 juli Prisbasbeloppet, som reglerar pensionerna, ökar 1,1 procent jämfört med år 2012, vilket medför en marginell ökning av intäkterna. Eftersom antalet äldre som uppbär hjälp från vård- och omsorgsnämnden och som har betalningsförmåga också ökar, har en viss höjning av taxeintäkterna kunnat räknas i budgeten. 2
3 Vård- och omsorgsnämnden - Budget Kostnads- och intäktsutveckling/ analys av budgetläge Att behoven är alltid större än resurserna, kännetecknar alla budgetomgångar. Budget 2012 var underbalanserad med 14,5 mnkr. I samband med beslutet om budget 2012 fastställdes ett sparpaket för åren 2012 och 2013 på 45 mnkr. Detta bedömdes då kunna räcka att balansera ekonomin för Löneavtalet för 2012 blev dyrare än vad som inrymdes i budgeten samtidigt som det har uppstått nya och större kostnadsökningar än vad som förutsågs för ett år sedan. Eftersom ramtilldelningen samtidigt gav endast en procent i generell uppräkning, var det givet att resurserna i budget 2013 inte skulle räcka till att täcka alla kostnadsökningar. Senhöstens budgetarbete har koncentrerats till att minska kostnaderna i ambition för att nå balans i ekonomin. Vissa tekniska justeringar samt anpassning av volymkostnader har inarbetats i budgetförslaget parallellt med kostnadsreduceringar. Både äldre- och handikappomsorgen styrs av faktorer som inte förvaltningen kan påverka. När antalet äldre äldre blir fler ökar vårdbehovet. Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade är en rättighetslag som garanterar insatserna och delvis även reglerar deras utformning. I denna budget har volymen inom LASS räknats upp något. Hemtjänstens volymbudget har i princip varit på samma nivå under några år. I årets budget minskas antalet beviljade timmar som anpassning till dagens timnivå. Detta innebär att det inte finns någon stor marginal för volymökning under det kommande året. Förvaltningens arbete de senaste månaderna med förslag till besparingar tar sikte i första hand på år 2013 men också år På helårsnivå för 2013 låg behovet av besparingar på cirka 30 mnkr innan budgetarbetet påbörjades. När hela budgeten var sammanställd, visade sig att det saknades ytterligare 13 mnkr. Eftersom de preliminära ramarna för 2014 redan är fastställda och uppräkningen för det året beräknas bli två procent, kan man anta att gapet mellan budgetram och beräknade kostnader ökar med ytterligare 10 mnkr, förutsatt att löneökningarna hamnar kring tre procent. Eftersom budgetarbetet inför år 2014 kommer att fortsätta, kommer dessa delvis att hanteras i separata ärenden som initierar förändringsarbete för att nå balans inför nästa budgetår. 2.5 Volymutveckling, prioriteringar och besparingar Besparingar Nämndens kostnader inom äldreomsorgen är låga vilket bekräftas av de nationella jämförelsetalen. Inom handikappomsorgen har kostnadsnivån inte varit lika konkurrenskraftig, snarare bland de högre, vilket innebär att de potentiella besparingarna inom nämndens verksamhetsområde fanns här. Förvaltningens förslag till besparingar sammanfattas i tabellen på nästa sida. Av effektiviseringarna/besparingarna i detta budgetförslag är de fem översta posterna (30 mnkr) beslutade i budget Resterande 11,1 mnkr är nya förslag i budget
4 Vård- och omsorgsnämnden Budget 2013 Förslag till effektiviseringar/besparingar budget 2013 Ej finansierad verksamhet Rehab 1,5 Hälften i budget 2012 Upphandling/besparing handikappoms. 20,0 8 mnkr i budget 2012 Hyresintäkter 3,5 Helårseffekt 2013 Kostavgifter 1,0 Helårseffekt 2013 Logistik/It 4,0 Nyckelfria lås hemtjänst Hemtjänst 5,0 Lägre timvolym Trygghetsteam 2,0 Ingår i ordinarie verksamhet Köpta platser/västby 1,1 Minskar antalet köpta platser Servicehus/lägre timbelopp 2,0 Enskilt ärende "Skagersvik" 1,0 Övergår till personlig assistans Summa 41,1 mnkr I budget 2012 beslutades om att permanenta de tidigare statligt finansierade fem tjänsterna inom rehabverksamheten. Verksamheten föreslog andra besparingsområden i sin budget för kostnadstäckning av dessa tjänster. Hälften av besparingen gjordes under I förvaltningens planering kring besparingar i budget 2012 utgör handikappomsorgen merparten. I budget 2012 minskades anslagen med 8 mnkr. Resterande del av kostnadsminskningen på 20 mnkr skall uppnås under Både hyresintäkter och kostavgifter höjdes i särskilda ärenden under våren. Helårseffekterna uppnås under det kommande budgetåret. Vård- och omsorgsförvaltningen har som ambition att ligga i framkant vad gäller moderna system och teknik. Förvaltningen ser en potential att minska kostnaderna genom att införa nya tekniska lösningar i verksamheten. Ett exempel är ett system för öppning av dörrar till kunder med mobiltelefoner. Ett sådant system minskar tiden för nyckelhantering och transporttider, framför allt för larmpatrullen. Införandet har försenats genom överklaganden i upphandlingsprocessen. Förvaltningen tror inte att det tidigare tänkta helårseffekten på 6 mnkr uppnås under 2013 utan besparingen har minskats till 4 mnkr. Hemtjänstvolymen år 2012 beräknas hamna cirka timmar under den budgeterade nivån. Anslagsminskningen på fem miljoner kronor motsvarar cirka timmar. Trygghetsteamet har drivits som projekt under två års tid. Vård- och omsorgsförvaltningen föreslår att projektet avslutas. Kostnaderna för köpta platser inom handikappomsorgen har ökat under senare år. Förvaltningens ambition är att hitta fler hemmaplanslösningar genom att öppna ett specialboende. Servicehusen har under senare år kunnat effektivisera sin verksamheten genom att hitta nya och smartare arbetssätt. Verksamheten kommer under år 2012 redovisa ett positivt resultat kring tre miljoner kronor. En sänkning av timersättningen på cirka 13 kr ger en besparing på 2 mnkr. 4
5 Vård- och omsorgsnämnden - Budget 2013 En person boende på Skagersviksgatan har mycket omfattande omvårdnadsbehov. Förvaltningen håller på att ta fram ett anpassat boende för denna person samtidigt som personen i fråga kommer att söka personlig assistans. Budgetförslaget Trots de kostnadsreduceringar som är gjorda, inryms inte budgetförslaget helt inom den ram som kommunfullmäktige har anslagit. Förvaltningens förslag ligger cirka två mnkr kronor över ram. Detta är dock en avsevärt starkare budget än den för innevarande år som var underbalanserad med 14,5 mnkr. Vård- och omsorgsnämndens ambition är alltid att kunna lägga en budget i balans. Vård- och omsorgsnämndens eget kapital kommer vid utgången av år 2012 ligga kring 62 mnkr. I det ljuset är inte budgetdifferensen alarmerande. Nämnden och förvaltningen strävar efter att budget 2014 kommer att bli balanserad. Förvaltningen har i samband med budgetarbetet även lagt fram förslag på besparingar avseende nästa budget. Vård- och omsorgsnämndens budget omsluter ca mnkr brutto och mnkr netto år Budgetramen för året uppgår till mnkr. Vård- och omsorgsnämndens verksamhet är personalintensiv andelen direkta personalkostnader uppgår till 68 % av bruttobudgeten och 83 % av nettobudgeten. Vårdentreprenaderna som svarar för ca 10% av kostnadsmassan utgörs till större delen också av personalkostnader. Skulle dessa inkluderas till lönekostnader, skulle andelarna uppgå till 78% respektive 96 %. Budget 2013 Budget 2012 Verksamhet Bruttokost. Andel Bruttokost. Andel Pol.ledning och centr.adm 41 mnkr 3% 38 mnkr 3% Lokal adm. 58 mnkr 5% 55 mnkr 4% Hs inkl rehab 88 mnkr 7% 83 mnkr 6% Hemtjänst 264 mnkr 20% 261 mnkr 20% Korttidsvård/vårdbo.äldre 408 mnkr 31% 396 mnkr 31% LSS funktionsh. 194 mnkr 15% 195 mnkr 15% LASS komm/statl 172 mnkr 13% 171 mnkr 13% Övrigt 72 mnkr 6% 76 mnkr 6% Kostnadsslag Brutto Andel Brutto Andel Lön 887 mnkr 68% 869 mnkr 68% Vårdentreprenader m m 165 mnkr 13% 161 mnkr 13% Lokalhyror 107 mnkr 8% 107 mnkr 8% Övrigt 138 mnkr 11% 138 mnkr 11% Intäktsslag Statsbidrag LASS 111 mnkr 45% 105 mnkr 44% Hyresintäkter 53 mnkr 21% 46 mnkr 20% Taxor och avgifter 52 mnkr 21% 53 mnkr 22% Övriga intäkter 32 mnkr 13% 32 mnkr 14% Prioriteringar och volymer 5
6 Vård- och omsorgsnämnden Budget 2013 Vård- och omsorgsnämnden har fattat beslut om att ta i anspråk 10 mnkr ur eget kapital för införandet av IT-stöd i verksamheten. Projektet planerades att pågå under På grund av tekniska och andra svårigheter har införandet av vissa system försenats, varmed projektet har fortsatt under år Det finns troligen kostnader i projektet som kommer att belasta år 2013 men storleken på dessa är inte kända i dagsläget. Förvaltningens anslag för IT beräknas överskridas under Anslaget är höjt i budgetförslaget med en miljon till 14 miljoner kronor. Övertagandet av hemtjänsten i Molkom har medfört att ledningsfunktionerna har fått förstärkas med en enhetschefstjänst inom vardera äldreomsorg och hälso- och sjukvård. Handikappomsorgen har utökats med en enhetschef. Biståndskontoret har fått förstärkning med en biståndshandläggare inom LSS-området. Kostnaden för kontaktcenter har budgeterats med 1,2 mnkr, avseende andra halvåret Helårskostnaden uppstår först år Hälso- och sjukvårdsområdet har flyttat rehab-personalen från lokalerna på Resurscentrum till en ny lokal på Lantvärnsgatan. I samband med omstrukturering av verksamheten på Resurscentrum blev dagverksamheten utan lokal. Denna verksamhet har tagit över lokalen där rehab-personalen satt tidigare. Lokalen är större och ger plats år fler kunder i dagverksamheten. Aktiveringstiden för de äldre har hittills finansierats dels av nämndens egna anslag dels av statliga stimulansmedel. Dessa har avvecklats men anslagsnivån har kunnat bibehållas genom en förstärkt budgetram på 3 mnkr. Det sammanlagda anslaget uppgår till 5 mnkr. Som en led i utvecklingen av kostverksamheten har nämnden beslutat att distributionen av den kylda maten skall läggas på en entreprenör. Den ökade kostnaden på 1,5 mnkr har nämnden fått som tillskott i budgetramen. Hemtjänsten, hälso- och sjukvård samt larm- och nattverksamheten i Molkom innebär att verksamheterna har vuxit till storlek. Nattorganisationen kräver ytterligare 3,8 årsarbetare, larmverksamheten en tjänst medan hälso- och sjukvård har utökats med 4,9 årsarbetare. Verksamheternas kostnader ökar sammantaget med drygt fyra miljoner kronor netto. Hemtjänstens volym ökade under åren 2010 och Eftersom volymen har sjunkit under 2012 har förvaltningen minskat volymbudgeten som en del av besparingsarbetet. med en procent. Det beräknade timvolymen för år 2012 uppgår till timmar att jämföra med timmar i budget Det finns ingen större marginal för ett utökat antal ärenden i nästa års budget. Kön till våra särskilda boenden inom äldreomsorgen ökade under år 2011 trots öppnandet av det nya vårdboendet Zakrisdal med 48 platser. Nämnden beslutade därför att omvandla ett antal platser från korttidsboende till vårdboende på Resurscentrum. I år har omsättningen på våra boenden legat på ca 17 platser i snitt per månad., i nivå med de senaste åren. Antalet personer som väntar på särskilt boende uppgår till 34 i november Hittills under året har 20 sökanden fått avslag på sin ansökan om plats på särskilt boende, åtta färre än under motsvarande period i fjol. Antalet ärenden med personlig assistans med kommunala beslut fortsätter att öka, från 17 till 23 ärenden fram till november. Kostnaderna ökar från 11,4 mnkr till 15,5 mnkr. Hemsjukvårdskostnaderna minskar något. 6
7 Vård- och omsorgsnämnden - Budget 2013 Antalet ärenden inom personlig assistans har stabiliserat sig på en viss nivå. I december 2011 uppgick antalet till 132, medan antalet i november 2012 uppgår till 130. I 2012 års budget sänktes nivån till 131 ärenden. Under året har antalet varierat mellan 130 och 135 ärenden. I budget 2013 beräknas därför 135 ärenden. Antalet boendeplatser inom handikappomsorgen har ökat något genom att fler lägenheter har kunnat kopplas till befintliga serviceboenden. Behovet av specifika lösningar för personer med stora omvårdnadsbehov har ökat. Ett par mindre serviceboenden har omstrukturerats till gruppboenden. Fyra gruppboenden har övertagits av Frösunda från och med oktober Förvaltningen har behov av fler platser på gruppboende. Teknik- och fastighetsförvaltningen håller på att ta fram fyra nya platser genom utbyggnad på två befintliga boenden. 4. Analys av eget kapital Kommunens redovisningsmodell för överföring av resultatet mellan åren förändrades vid övergången till år Tidigare rullades det ackumulerade resultatet mellan åren medan i den nya modellen finns det ackumulerade resultatet som eget kapital som antingen kan minska eller öka, beroende på årets resultat. mnkr 45,0 35,0 25,0 15,0 5,0-5,0-15,0-25,0-35,0-45,0 Vård- och omsorgsnämndens resultat P2012 Utöver budgetförslaget finns det av nämnden fattade beslut om att ta i anspråk eget kapital till olika ändamål. 7
8 Vård- och omsorgsnämnden Budget 2013 Eget kapital ,1 Beräknat underskott ,0 Eget kapital ,1 mnkr kommentar Dispositioner 2013 IT-satsning -1,0 Totalt 10 mnkr enl beslut Kollegial observation -0,5 Påbörjades under 2011 Våxnäs dagverksamhet -0,9 Projekt på två år Eget kapital efter dispositioner 59,7 mnkr Budget ,0 Beräknat underskott Eget kapital efter budgetbeslut 57,7 mnkr Sammantaget kommer 2,4 mnkr disponeras till projekt eller engångssatsningar under I ovanstående uppställning har inte medel som omvandlas från eget kapital till investeringsanslag tagits med. Behov i detta avseende finns för internlarmsystem på Våxnäs servicehus och anskaffning av nyckelfritt låssystem inom hemtjänsten. 5. Om budget 2014 Förvaltningen har under de senaste budgetomgångarna känt att den ekonomiska planeringen kräver bättre framförhållning. Planeringen i budget 2012 tog sikte på även år I detta budgetarbete har de första antaganden gjorts för budget Ytterligare besparingar krävs under 2014 för att klara av de ekonomiska utmaningarna. Det är svårt att se att den tvåprocentiga uppräkningen som nu föreslås, räcker till alla volym- och kostnadsökningar. E-hemtjänst, det vill säga modernt teknik i hemtjänsten som är till gagn både för kunderna men också till verksamheten, i form av lägre kostnader, har nämnden informerat sig om på ett studiebesök i Västerås. Förvaltningen kommer att ta fram till nämnden ett separat ärende som omfattar ett införandeprojekt. I samband med besparingarna inom handikappomsorgen i budget 2012 har kostnaderna sjunkit inom personlig assistans, men inte ännu till den beslutade kostnadsnivån. Det saknas cirka fyra miljoner kronor. Trots den stramare tilldelningen finansierar nämnden ungefär sex miljoner i verksamheten utöver den statliga finansieringen. De privata utförarna klarar sig med den statliga finansieringen. Ett flertal kommuner har därför valt att lägga ut den kommunala assistansen på entreprenad. Detta kan ske i form av en kvalitetsupphandling där den statliga pengen utgör priset. I november 2012 har kommunen 58 assistansärenden och de privata utförarna 72. Därtill kommer ett antal ärenden med kommunal finansiering, med merparten med privata utförare. En budgetmässig besparing på sex miljoner kronor och en total ekonomisk förstärkning på cirka tio miljoner kronor skapar nämnden det nödvändiga utrymmet i budget Förvaltningen vill därför ha i uppdrag att ta fram ett förfrågningsunderlag om entreprenad inom personlig assistans. Förvaltningen har diskuterar ytterligare alternativ till möjliga besparingar. Det finns kommuner som har sin hjälpmedelsverksamhet helt eller delvis på entreprenad. Här saknar förvaltningen kunskap kring vad som är möjligt och ekonomiskt hållbart. Därför är det angeläget att frågan belyses grundligt från olika perspektiv. Förvaltningen vill därför att nämnden ger förvaltningen i uppdrag att utreda möjligheten att lägga hjälpmedelsverksamheten helt eller delvis på entreprenad. 8
9 6. Slutdiskussion Vård- och omsorgsnämnden - Budget 2013 Förutsättningarna för vård- och omsorgsnämndens verksamheter är aldrig helt givna, beroende på att det inte helt går att förutse verksamheternas volym- och kostnadsutveckling. De senaste åren har volymkostnadsutvecklingen varit gynnsam, dvs. hemtjänstens volym har minskat eller stått stilla, och samtidigt har handikappomsorgens volymer varit tämligen oförändrade. Denna bild har förändrats något under senare tid. Framför allt har behovet av LSS-insatser ökat. Ärenden med personlig assistans, framför allt de med helt kommunalt ansvar, har ökat markant. Vård- och omsorgsnämnden inarbetade sparbetingen i budgetförslaget 2012 för att kunna få effekterna fullt ut under Förvaltningen såg tidigt sparåtgärderna inte skulle räcka till för att nå balans i den aktuella budgeten. Ytterligare sparåtgärder har inarbetats i budgetförslaget. De sammanlagda effekterna uppgår till 41 mnkr och budgeten är nästan balanserad det saknas endast cirka två miljoner. Samtidigt ökar medvetenheten om att det inte kommer att finnas så mycket mer att spara i verksamheterna, efter dessa sparbeting. De kommande åren kommer att kräva tillskott i budgetramen men vilka resurser som kommer att finnas och hur de kommer att fördelas, vet vi inget om ännu. Ju mer man pressar budgeten, desto mer minskar den ekonomiska motståndskraften. Till slut finns det inga reserver i budgeten för att möta nya kostnadsökningar. Att ta medel från eget kapital till engångssatsningar är sunt ur ekonomiskt synpunkt, om de inte leder till krav på fortsatta satsningar. Detta ger nämnden en fortsatt möjlighet att bedriva kvalitetsarbete och testa nya idéer. Verksamheten måste utvecklas även under dåliga tider. Vård- och omsorgsnämnden har under många år vidtagit strukturella förändringar. Det har fattats ett antal beslut om avveckling av boenden och ändrad inriktning av verksamhet. De senaste budgetomgångarna har det varit svårt att hitta områden där nämnden kan vidta ytterligare strukturella åtgärder. Däremot måste arbetet fortgå att hitta effektiviseringar som leder till sänkta kostnader inom verksamheten. För att nämnden skall kunna bedriva verksamheten inom de ekonomiska ramarna från kommunfullmäktige förutsätter det att verksamhetens nuvarande personella och kvalitativa nivå inte höjs. Detta kräver ett kontinuerligt arbete för att förfina organisationen och styrformerna. Nämndens och förvaltningsledningens ambition är att fortsätta att utveckla styrningen och skapa bättre förutsättningar att klara av både ekonomin och verksamheten under de kommande åren. 6 Investeringsbudget Nämndens investeringsram uppgår till 2,0 mnkr per år för löpande investeringar. Under år 2012 finns ett anslag på 3 mnkr för införandet av nationellt patientöversikt, NPÖ, samt 3 mnkr till införande av nyckelfri hemtjänst, som inte har blivit förbrukade. Dessa medel kommer nämnden att äska bli överförda till år Nyckeltal Redovisas i bilaga 1 9
10 Vård- och omsorgsnämnden Budget 2013 Nyckeltal och prestationer Bilaga 1 Verksamhet ÄLDREOMSORG SÄRSKILDA BOENDEFORMER (Vårdboende, korttidsvård) Gruppboende för somatisk långtidssjuka Gruppboenden för dementa Servicelägenheter Summa vårdboende Antal make/maka tillkommer Antal platser, entreprenaddrift Andel entreprenaddrift exkl make/maka 14% 13% 13% Andel platser med kvinnliga vårdtagare ( %) 70% 70% 72% Korttidsplatser Summa platser HEMTJÄNST (inkl hemsjukvård) Antal betalda vårdtimmar Antal vårdtagare i medeltal Andel entreprenaddrift 34% 34% 25% Andel kvinnliga vårdtagare, % 71% 71% 67% HANDIKAPPOMSORG LAGEN OM ASSISTANSERSÄTTNING LASS med beslut från försäkringskassan Varav kommunala ärenden BOENDE/BOENDESTÖD FÖR VUXNA Gruppboende/servicebostad, antal platser Stöd i eget boende, antal platser Köpt vård, antal platser DAGLIG VERKSAMHET Antal personer med beslut
11 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN - BUDGET Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto 109 Politisk ledning 50 % förv sekr Nämnd och råd Hjälpmedelsnämnd Förtroendenämnd summa Central administration Personal m m Kapitaltjänst IT Höjning av IT-anslag summa Lokal administration Personal m m nya enhetschefstjänster Föreningsbidrag Gemensam verksamhet Haga motion Kapitalkostnader Bårhusplatser och transporter Biståndskontoret m m LSS-handläggare Tillsynsenheten Kontaktcenter Marknadsföring Facklig tid Övrigt Transport, från LSS Poolen bemanningsenhet äo Hyresjusteringar m m Fortbildning Arbetsmiljö
12 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto Kostnad för semesterlöneskuld Ökad kostnad semesterlöneskuld Arbetskläder Inventarier Försäkringar Previa Lägre arbetsgivaravgift år summa Hälso- och sjukvård (Rehab) Mas/Mar Vårdplaneringsteam AT/SG Ny lokal Lantvärnsgatan Kapitalkostnader Övrigt Hjälpmedelsverksamhet Försäljning till entreprenör Försäljning upphör summa Korttidsvård och utskrivningsklara patienter Dubbelbeläggn/utskrivningsklara Kapitalkostnader Trygghetsteam (projekt) Projetet avslutas Resurscentrum summa Hemtjänst samt boendestöd Aktiveringstid Entreprenad hemhandling Kapitalkostnader Kostverksamhet och näringsprodukter Ny distributör Mobilt team/stöd i eget boende,
13 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto Boendestöd Träningslägenhet Kontaktpersoner/ledsagare Hemtjänst egen verksamhet Minskad volymbudget Molkom hemtjänstval Molkom lokal Nyckelfri hemtjänst Entreprenadverksamhet Entreprenad upphör Molkom Kväll och nattverksamhet Natt Molkom Fortbildning Arbetsmiljö Larmmottagning Installation larm ?? Larmpatrull Larm Molkom Inkontinens ord boende summa Hemsjukvård Kapitalkostnader Personal Molkom Särskilda boendeformer Aktiveringstid Kapitalkostnader Tomhyror Hyra avveckling Internlarm Inkontinens Kostverksamhet och näringsprodukter Ökad intäkt kostverksamhet Näringsprodukter Taxor och avgifter Hemhandling tvätt städ Entreprenad vårdboende
14 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto Utskrivningsklara Vårdboende egen verksamhet Höjning av hyresintäkter Lägre timersättning servicehus Köpta platser vuxna Lönebidragstäckning Fortbildning Arbetsmiljö Nattjour summa LASS enl kommunala beslut Egen regi Ökad antal ärenden Externa utförare Ökad antal ärenden Hemsjukvård Minskad kostnad Övrigt summa LASS statlig Sjukersättning m m Nattillsyn LASS (135 ärenden) Övrigt summa Kontaktpersoner, avlösarservice och ledsagare Personal m m Korttidsboende Dagverksamhet (ÄO)
15 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto 521 Boende barn och unga Köpt vård Elevhem (såld verksamhet) Egen verksamhet Enskilt ärende blir assistans summa Servicebostäder m m Personal m m Minskat antal platser Gruppboenden Köpt vård vuxna Fler platser köpt vård Hemmaplanslösningar Kapitalkostnader Personal m m Entreprenad + ökat antal platser summa Daglig verksamhet Habiliteringsersättning Kapitalkostnader Egen verksamhet summa Öppen verksamhet ÄO Kök och servering Kapitalkostnader "Invita"
16 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto Städning och utrustning Fixarservice Resor Skutberg m m Trygghetsboende Norrstrand Trygghetsboende Järpen Trygghetsboende Sixbacken Fritidsverksamhet äldreomsorg Gemensamma lokalytor summa Öppen verksamhet LSS Färdtjänst Transport, tidigare verks summa TOTAL RAM Differens 2 026
17 Text Lön Övrigt Hyra Brutto Hyr.int. Övr int. Netto 109 Politisk ledning Central administration Lokal administration Föreningsbidrag Gemensam verksamhet Hälso- och sjukvård (Rehab) Korttidsvård och utskrivningsklara patienter Hemtjänst samt boendestöd Hemsjukvård Särskilda boendeformer LASS kommunal LASS statlig Kontaktpersoner, avlösarserv Korttidsboende Dagverksamhet (ÄO) Boende barn och unga Servicebostäder m m Gruppboenden Daglig verksamhet Öppen verksamhet Öppen verksamhet Färdtjänst
KOMPLEMENT TILL BUDGET- FÖRSLAG ENLIGT REMISS 2012 2014
KOMPLEMENT TILL BUDGET- FÖRSLAG ENLIGT REMISS 212 214 VILHELMINA KOMMUN Miljö och byggnadsnämnden, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 94-14 e-post: miljobyggnadsnamnd@vilhelmina.se
Vård- och omsorgsnämnden - Budget 2014
Vård- och omsorgsnämnden - Budget 2014 1. Inledning Vård- och omsorgsnämndens ekonomi har resulterat i överskott under flera år fram till år 2010. Det egna kapitalet har nu minskat i två år i rad med 7
Granskning av socialnämndens verksamhet
Revisionsrapport* Granskning av socialnämndens verksamhet Vaggeryds kommun Oktober 2008 Torbjörn Bengtsson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Inledning...1 1.1 Bakgrund och revisionsfrågor...1 1.2
Åtgärder för en ekonomi i balans
Revisionsrapport Åtgärder för en ekonomi i balans Landstinget Gävleborg Bengt Andersson Hanna Franck Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Revisionsfråga och
Förslag till mer flexibla budgetperioder
Kommunledningskontoret 2014-12-03 Dnr Ks 2014-1069 Stig Metodiusson Kommunstyrelsen Förslag till mer flexibla budgetperioder FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT 1. Kommunfullmäktige förelås besluta ändra
Internbudget år 2014. Barn- och grundskolenämnden
Internbudget år 2014 Barn- och grundskolenämnden Dokumentnamn Internbudget år 2014 barn- och grundskolenämnden Dokumentansvarig Förvaltningsekonom Fastställd/Upprättad Nämndsbeslut 2013-10-23, 181 Giltighetstid
BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN
ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att
Delårsrapport tertial 1 2014
Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun Kommunstyrelsen -05-28 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 4 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 5 4 INVESTERINGSBUDGET... 6 5 RESULTATBUDGET...
Åtgärdsprogram för att få verksamhet och ekonomi i balans. Överlag betonar socialnämnden vikten av återhållsamhet i verksamheten.
Åtgärdsprogram för att få verksamhet och ekonomi i balans Överlag betonar socialnämnden vikten av återhållsamhet i verksamheten. Åtgärder godkända av socialnämnden Inhyrd sjukvårdspersonal minskas och
Månadsuppföljning. November 2012
A Månadsuppföljning November 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 november 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna
god ekonomisk hushållning - tillgängliga ekonomiska resurser är en ram för möjlig verksamhet och tilldelad ram ska hållas.
2015-11-05 1 Vision 2030 ska utgöra en övergripande och gemensam framtidsbild för Nybro kommun och de kommunala bolagen. Utifrån Nybros vision ska respektive verksamhet organisera sig och verka för att
Vård- och omsorgsnämnden Budget 2014, Plan 2015-16
Vård- och omsorgsnämnden, -16 Ordförande: Mikael Ottosson Förvaltningschef: Anne Simmasgård -03-04 Ekonomisk sammanställning Driftredovisning per slag tkr exkl prisutv. exkl prisutv. Verksamhetens intäkter
Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31
Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
STATISTISK ANALYS 1(10) Sammanställning av lärosätenas årsredovisningar: Fortsatt färre studenter 2014
STATISTISK ANALYS 1(10) Avdelning / löpunmmer 2015-03-17 / 3 Analysavdelningen Handläggare Marie Kahlroth 08-563 085 49 marie.kahlroth@uka.se Sammanställning av lärosätenas årsredovisningar: Fortsatt färre
Kommunstyrelsens budgetberedning
1 (13) Datum och tid 2013-10-03 kl. 09.00-16.15 2013-10-04 kl.09.00-14.45 Plats Beslutande Övriga närvarande A-salen, kommunhuset Enligt närvaro-/tjänstgöringslista Johnny Högberg, kommunchef Agneta Sundqvist
SÅ GICK DET FÖR KOMMUNEN 2012
SÅ GICK DET FÖR KOMMUNEN 2012 En sammanfattning av årsredovisningen DET EKONOMISKA RESULTATET För femtonde året i rad hade kommunen ett positivt resultat. Överskottet var 5,9 miljoner kronor och berodde
Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Månadsrapport. Socialnämnden 2013-12-11
Månadsrapport Socialnämnden 2013-12-11 Innehållsförteckning 1 Budgetuppföljning och prognos per nämnd... 3 1.1 Genomförda och planerade åtgärder som är inräknade i prognosen samt ekonomisk effekt... 5
Granskning av budgetprocessen. Landstinget Värmland. Landstinget Värmland
www.pwc.se Revisionsrapport Inger Andersson Christina Olsson Februari 2016 Granskning av budgetprocessen inom Budgetprocessen inom Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 5 1.1. Bakgrund... 5 1.2.
Arbetslöshetskassan Alfas ekonomi
2014:19 Arbetslöshetskassan Alfas ekonomi Uppföljning initierad av IAF Rättssäkerhet och effektivitet i arbetslöshetsförsäkringen Dnr: 2014/61 Arbetslöshetskassan Alfas ekonomi Uppföljning initierad av
Reviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Ärendebeskrivning 1 (9) Enheten för Ekonomistyrning Handläggare Datum Diarienummer Agneta Gustavsson Veronica Hedlund Lundgren 2015-11-30 LK/152610 Reviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31
Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Budget 2015 med plan 2016 2017
Budget 2015 med plan 2016 2017 Antagen vid möte 2014-11-24 Vi vill vara realistiska det finns inte förutsättningar att nå ett överskott på 3 % för 2015 Sammanfattning LP, MP och KD säger nej till ett överskott
Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Budgetförslag 2014. Kristianstad kan utvecklas mot fler jobb och högre kvalité i skola och omsorg. Socialdemokratiska Fullmäktigegruppen
Budgetförslag 2014 Kristianstad kan utvecklas mot fler jobb och högre kvalité i skola och omsorg Socialdemokratiska Fullmäktigegruppen Budget 2014 För fler jobb och högre kvalitét i skola och omsorg! Det
Ekonomisk månadsrapport augusti 2013
Kommunstyrelsens kontor 2013-09-17 Ekonomisk månadsrapport augusti 2013 Månadsrapportens syfte är att ge en snabb bild av det ekonomiska läget och hur viktiga poster i kommunens ekonomi utvecklas. Rapporten
Månadsrapport. Socialförvaltningen Juli 2015
Månadsrapport Socialförvaltningen Juli 2015 Innehållsförteckning 1 Budgetuppföljning och prognos per nämnd... 3 1.1 Genomförda och planerade åtgärder som är inräknade i prognosen samt ekonomisk effekt...
Socialnämnden. Granskning av verksamhetsberättelse Halmstads kommun. Revisionsrapport. www.pwc.se
www.pwc.se Revisionsrapport Rebecca Andersson Revisionskonsult Carl-Magnus Stenson Cert. kommunal revisor Socialnämnden Granskning av verksamhetsberättelse Halmstads kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning...
2015-01-16. Dnr Kst 2015/28 Riktlinjer, tidsplan och preliminära budgetramar 2016 och 2017. Kommunstyrelseförvaltningens förslag till kommunstyrelsen
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (8) 2015-01-16 Kommunstyrelsen Dnr Kst 2015/28 Riktlinjer, tidsplan och preliminära budgetramar 2016 och 2017 Förslag till beslut Kommunstyrelseförvaltningens förslag till kommunstyrelsen
GÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT
GÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT per augusti 2013» Syfte med och målgrupp för delårsrapporten Kommunerna skall enligt den Kommunala redovisningslagens nionde kapitel upprätta minst en delårsrapport per år.
Handläggare Datum Diarienummer Jan Malmberg 2013-02-26 KSN-2013-0384
KS 7 6 MARS 2013 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Datum Diarienummer Jan Malmberg 2013-02-26 KSN-2013-0384 Kommunstyrelsen Justering av kommunbidrag och investeringsramar för 2013 med anledning av bolagisering
Pressinformation inför äldrenämndens sammanträde
1 2010-05-20 Äldrenämnden Pressinformation inför äldrenämndens sammanträde För ytterligare information kontakta äldrenämndens ordförande Jan-Willy Andersson (kd), telefon 013-20 71 84 eller 070-590 71
4.1 LOKALFÖRSÖRJNINGSAVDELNINGEN
sid 1 (6) 4.1 LOKALFÖRSÖRJNINGSAVDELNINGEN Viktigare händelser 2012 Många stora projekt har genomförts under året, exempel är badhuset etapp 1, Lerinmuséet, Mariebergsskolan, Infanteribrigadmuséet, energieffektiviseringsprojektet
Övergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys. 2013-06-20 LD13/00585 Periodrapport maj 2013
2013-06-20 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 50 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. RIPS-ränta försämrar resultatet med ytterligare 230 mkr.
Preliminärt budgetförslag KFN 2015
Preliminärt budgetförslag KFN 2015 Utgångspunkter i budgetdirektiv Prisökning 2,0 % Interna kostnader KLK 2,0 % (1,0 %) Löneökning 2,5 % PO-pålägg 38,46 % Internränta 3,2 % (2,5 %) Internhyra 1,5 % Avtal
1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven. Styrdokument
1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven Styrdokument 2(8) Styrdokument Dokumenttyp Riktlinjer Beslutad av Kommunfullmäktige 2013-12-18 195 Dokumentansvarig
Socialnämnden. Socialnämnden BUDGET 2011
Socialnämnden BUDGET 2011 Uppdrag Utifrån gällande lagstiftning och kommunala mål och riktlinjer ge vård, stöd och service till kommunens invånare inom områdena individ- och familjeomsorg, integration
Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31
Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.
1. Kommunens ekonomi... 4
Rev 18 1 2 3 4 5 1. Kommunens ekonomi... 4 Lerums kommun har under flera år haft en ansträngd ekonomi med stora underskott inom verksamheterna. Så här kan det självklart inte fortsätta men vad som heller
RIKTLINJER FÖR LOKALRESURSPLANERING, LOKALFÖRSÖRJNING OCH LOKALANVÄNDNING
Strategi Program Plan Policy Riktlinjer Regler Styrdokument RIKTLINJER FÖR LOKALRESURSPLANERING, LOKALFÖRSÖRJNING OCH LOKALANVÄNDNING ANTAGET AV: Kommunstyrelsen DATUM: 2016-02-04, 49 ANSVAR UPPFÖLJNING/UPPDATERING:
Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1
Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2015-10-19 Dnr 2015/00756 Landstingsstyrelsen Månadsbokslut september 2015 Sammanfattning Ackumulerat resultat
1 FALKENBERGS KOMMUN PROTOKOLL Nr 8 Socialnämndens arbetsutskott Sammanträdesdatum 2007-09-12. Sammanträdestid 08.30-11.50
1 FALKENBERGS KOMMUN PROTOKOLL Nr 8 Socialnämndens arbetsutskott Sammanträdesdatum Sammanträdestid 08.30-11.50 NÄRVARANDE Ledamöter Rie Boulund, ordf. (m) Britt-Marie Jonsson, 2.e v ordf (s) Göran Persson
Delårsrapport 2015 FÖR- OCH GRUNDSKOLEVERKSAMHET
Delårsrapport 2015 FÖR- OCH GRUNDSKOLEVERKSAMHET Delårsrapport 2015 Sammanfattning För perioden januari till och med augusti visar för- och grundskola sammantaget en positiv budgetavvikelse om 2,0 mnkr
Kommunrevisorerna granskar
Kommunrevisorerna granskar UMEÅ KOMMUN Granskning av bostadsanpassningsbidrag 2013-03-07 1. Sammanfattning... 2 2 Inledning... 3 2.1 Bakgrund... 3 2.2 Syfte och avgränsning... 3 2.3 Revisionsfrågor...
Arbetsmarknads- och socialnämndens förslag till överföring av budgetavvikelser i 2013 års bokslut
sid 1 (5) Tjänsteskrivelse 2014-01-30 Kommunstyrelsen Arbetsmarknads- och socialnämndens förslag till överföring av budgetavvikelser i 2013 års bokslut Sammanfattning Enligt kommunfullmäktiges beslut om
Timkostnader för medarbetare
Timkostnader för medarbetare Räkna ut timkostnaden för en tänkt genomsnittlig medarbetare. Lönekostnader / år Årslön Arbetsgivaravgifter 40 % Summa lönekostnader Arbetstid i produktionen/ år Årsarbetstid
Delårsrapport. Jan oktober 2012 Naturbruksgymnasiet
Delårsrapport Jan oktober 2012 Naturbruksgymnasiet Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 3 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning:
Årsredovisning 2009. Förskola Förskoleområdet
Förskola Förskoleområdet Innehållsförteckning RESULTATRÄKNING... 3 UPPDRAG... 4 ANALYS AV ÅRETS VERKSAMHET... 5 Måluppfyllelse - god ekonomisk hushållning... 5 Måluppfyllelse - andra övergripande verksamhetsmål...
Budget 2005. Tillsammans bygger vi ett ännu attraktivare Örnsköldsvik. Befolkningsstrukturen - en kommunal utmaning
Budget 2005 Tillsammans bygger vi ett ännu attraktivare Örnsköldsvik Befolkningsstrukturen - en kommunal utmaning Vi lever i en föränderlig värld och det påverkar dagligen förutsättningarna för den kommunala
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 12 juni 2013
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 12 juni 2013 EKONOMI Ekonomi m m Den ekonomiska bilden efter maj är inte helt entydig. Utförarsidan redovisar ett sämre resultat efter maj månad jämfört med
Remiss införande av kommunalt bostadstillägg för personer med funktionsnedsättning
Kommunstyrelsen 2016-02-01 Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2015:548 Lars-Göran Hellquist 016-710 27 79 1 (2) Kommunstyrelsen Remiss införande av kommunalt bostadstillägg för personer med
1 Budgetanvisningar 2017 KA 2016/195 Jörgen Karlsson. Kommunfullmäktige sammanträder i Kungshamns Folkets Hus kl 17.30 samma dag.
Kallelse 2016-04-07 Kallelse till EXTRA kommunstyrelse Tid Torsdagen den 21 april 2016 kl. 17.15 Plats Ordförande Kungshamns Folkets Hus Mats Abrahamsson Ärende sammanträde Dnr Föredragande 1 Budgetanvisningar
DNR 2010/BUN 0219-10. Barn- och utbildningsnämndens verksamhets- och budgetplan 2011
DNR 2010/BUN 0219-10 Barn- och utbildningsnämndens verksamhets- och budgetplan 2011 2 (11) Budgetramar 2011 Kommunfullmäktige fastställer genom politiska prioriteringar de ekonomiska ramarna för kommunens
Jönköpings kommun. Granskning av delårsbokslut 2009. Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 oktober 2009
Jönköpings kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 oktober 2009 Helena Patrikson Inger Andersson Susanne Karlsson Jonas Leander Marcus Wernborg Carin Jesenicnik Innehållsförteckning
Bistånds-, arbetsmarknads- och sociala servicenämnden (BAS)
STYRDOKUMENT 1(9) Beteckning Dnr Bas 2013/129 Godkänd/ansvarig Budgetförslag 1, 2014 Bistånds-, arbetsmarknads- och sociala servicenämnden (BAS) Uppdraget Bistånds-, arbetsmarknads- och sociala servicenämnden
Verksamhetsplan 2015 för socialnämnden SN-2015/6
Göran Nilsson Ordförandens förslag Diarienummer Socialnämndens ordförande 2015-02-16 SN-2015/6 Socialnämnden Verksamhetsplan 2015 för socialnämnden SN-2015/6 Förslag till beslut Socialnämnden beslutar
Månadsuppföljning per den 30 september 2013
16 oktober 2013 KS-2013/254.182 1 (11) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 september 2013 Förslag till beslut Kommunstyrelsens
2010-06-17 FÖRSLAG TILL DRIFTBUDGET 2011-2013 OCH INVESTERINGS- OCH EXPLOATE- RINGSBUDGET 2011-2015
Dnr: 2009/797 042 1(10) Administrativa sektorn Bo Ekström 2010-06-17 Budgetberedningen FÖRSLAG TILL DRIFTBUDGET 2011-2013 OCH INVESTERINGS- OCH EXPLOATE- RINGSBUDGET 2011-2015 Förvaltningens arbetssätt
Granskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2009 Eva Lagbo Bergqvist Ing-Marie Englund Erika Svensson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...4 2.1 Bakgrund...4
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 17 april 2013
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 17 april 2013 EKONOMI Ekonomi m m En ekonom har ingen kristallkula som förutsäger hur utvecklingen blir under resten av året, men nog vore det bra att ha en.
Marita Nilsson, M (ej 130) Lars Eriksson, S Liv Pettersson, S
1(16) Plats och tid Kommunkontoret, Foxen, den 4 december kl 14.00-15.45 Beslutande Ledamöter Agneta Nilsson, KD, ordf Marita Arvidsson, C Margareta Nilsson, M Mikael Olsson, M Jessica Danielsson, Fp Susanne
Dnr 25/2015-041. Budget 2016. Fastställd av förbundsdirektionen den 14 oktober 2015, 97 2015-10-01
Dnr 25/2015-041 Budget 2016 Fastställd av förbundsdirektionen den 14 oktober 2015, 97 2015-10-01 Innehåll 1 Förbundets uppdrag och verksamhet 5 1.1 Uppdrag... 5 1.2 Verksamhet... 5 Förbundsdirektionen...
PROTOKOLL. Claes Rydberg, kommunchef Nicklas Bremefors, ekonomichef Inger Bengtsson, markhandläggare, 155 Ulrica Swärd Bütikofer, nämndsekreterare
Plats och tid Enåsenrummet, Förvaltningshuset, Ljusdal, klockan 08:30-10:30 Beslutande: Övriga deltagande Utses att justera Roland Bäckman (S) Yvonne Oscarsson (V) Leif Hansen (SRD) Lars Molin (M) Helena
Äldrenämnden Budget 2016 2017 med plan för 2018 2019
1 Äldrenämnden Budget 2016 2017 med plan för 2018 2019 Nämndens prioriterade frågor och utmaningar 2016 2017 Befolkningsutvecklingen är den enskilt viktigaste faktorn när det gäller behov av äldreomsorgsinsatser.
Revisionsrapport Sigtuna kommun Kommunens demensvård ur ett anhörigperspektiv
Revisionsrapport Sigtuna kommun Kommunens demensvård ur ett anhörigperspektiv Lars Högberg Februari 2012 2012-02-24 Lars Högberg Projektledare Carin Hultgren Uppdragsansvarig 2 Innehållsförteckning 1 INLEDNING...
Kostnadsutvecklingen inom vården och omsorgen 2001 2010
Ekonomiska analyser Sammanfattande iakttagelser De totala utgifterna för hälso- och sjukvården uppgick 2009 till 313,7 miljarder kronor i 2010 års pris. Samma år uppgick socialtjänstens utgifter till 151,9
Kl 13.00-15.30. Margit Johansson (M) Stig-Arne Svalö (S) Maria Berglund (KD)
1 (10) Plats och tid Beslutande Ledamöter Tjänstgörande ersättare Almliden, Blosset, Bjuv Kl 13.00-15.30 Arvo Hellman (S) ordförande Bert Roos (S) Gull-Britt Hansson (S) Irena Alm (S) Margit Johansson
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 1. Utfallet är per den 31 mars 2013. Prognosarbetet har genomförts mellan den 1-10 april.
Ekonomiuppföljning 2013-04-16 1 Utfallet är per den 31 mars 2013. Prognosarbetet har genomförts mellan den 1-10 april. Uppföljning görs på samma nivå som presenterades i nämndbudgeten för 2013, vilket
Sida PAJALA KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1(14)
PAJALA KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1(14) Plats och tid Kommunförvaltningen, 2015-09-23, kl 0900-1330 ande Anna Kumpula Kostet, V Johny Lantto, S Inger Karlsson, S Karin Magnström, S Maria Alldén, V Irene
Andel (%) små barn 0-3 år av inskrivna barn
Andel små barn 0-3 år av inskrivna barn Andel små barn 0-3 år, 56 57 55 54 55 55 55 55 55 av inskrivna barn 56 55 56 53 54 52 56 54 55 54 55 55 52 53 54 54 54 55 Andel (%) små barn 0-3 år av inskrivna
Budget 2015, ekonomisk uppföljning februari
sida 1 2015-03-09 Dnr: KS2013-000413 KOMMUNSTYRELSEN TJÄNSTESKRIVELSE Budget 2015, ekonomisk uppföljning februari Månadsavstämningen utformas som en årsprognos över det ekonomiska utfallet för räkenskapsåret.
Uppföljning Maj 2015 Bilaga KS 2015/58/4
1 Sammandrag beräknad avvikelse Driftbudget Uppföljning Maj Bilaga KS /58/4 Prognosutveckling per månad, Beräknad Årsbudgetavvikelse Nämnd Feb Mars April Maj Aug Sept Okt Nov Årsbudget Prognos Avvikelse
Inköpsrapportering för Strängnäs kommun 2014
Ekonomiavdelningen Dnr KS/2015:105-0061 Inköpsenheten 2015-02-13 1/6 Inköpsrapportering för Strängnäs kommun 2014 Bakgrund Kommunfullmäktige gav i samband med beslutet om årsplan för 2014 nämnderna och
Granskning av budgetuppföljning, prognos utfall
Revisionsrapport* Granskning av budgetuppföljning, prognos utfall Täby kommun September 2007 Peter Sundström *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...4 3 Granskning av
Boendeplan för Skellefteå kommun 2010-2020
2010-03-02 Boendeplan för Skellefteå kommun 2010-2020 Kommunledningskontoret Planeringsavdelningen Jens Tjernström Boendeplan för Skellefteå kommun 1 Sammanfattning Skellefteå kommun har en vision som
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 23 maj 2012
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 23 maj 2012 EKONOMI Ekonomi m m Vård- och omsorgsnämnden kommer enligt årets första prognos att visa ett underskott på 14,8 mnkr under 2012. Av prognossiffran
2014-10-07. Planeringsdokument. - för strategisk boendeplanering inom äldreomsorgen
2014-10-07 Planeringsdokument - för strategisk boendeplanering inom äldreomsorgen Omsorgsnämnden Oktober 2014 2(10) Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 1 Förord... 3 2 Historik (2004 2013)...
Revisionsrapport. Emmaboda kommun. Granskning av årsredovisning 2011. Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe
Revisionsrapport Granskning av årsredovisning 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 11 april 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Revisionsfråga
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 12 december 2012
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 12 december 2012 EKONOMI Ekonomi m m Utvecklingen för nämndens ekonomi kan beskrivas som stabil. För fjärde månaden i rad ligger utförarsidans resultat nästan
Dnr: KS 2009/19. Bollebygds kommun - mål och budget 2010-2012
Dnr: KS 2009/19 Bollebygds kommun - mål och budget 2010-2012 Förord Förutsättningarna för budget 2010 är svårare än någon gång tidigare. Finanskris och lågkonjunktur har medfört att prognoserna för kommunens
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 22 februari 2012
VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN Verksamhetsrapport 22 februari 2012 EKONOMI Ekonomi m m Vård- och omsorgsnämnden redovisar för verksamhetsåret 2011 ett underskott på 7,1 mnkr, varav 6 mnkr avser projekt och engångssatsningar.
Månadsrapport maj 2014
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Budgetdirektiv fo r 2014 a rs budget samt plan 2015 och 2016
Budgetdirektiv fo r 2014 a rs budget samt plan 2015 och 2016 Fastställd av kommunstyrelsen 2013-09-24 96 Inledning Idag har Lycksele kommun för stor kostym i förhållande till vårt ekonomiska utrymme. Nu
Månadsuppföljning per den 30 april 2014
20 maj 2014 KS-2014/284.182 1 (9) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 april 2014 Förslag till beslut Kommunstyrelsens
GOTLAND Analysgruppens presentation 22 februari 2016
GOTLAND Analysgruppens presentation 22 februari 2016 Anders Nilsson Jonas Eriksson Mona Fridell 2016-01-22 Vilka av Sveriges 290 kommuner är mest lika GOTLAND Det beror på om man vill göra en övergripande
Årsredovisning 2007. 1 Sammanfattning. 2 Verksamhetsförändringar. 3 Resultat
Årsredovisning 2007 3,5% 2,5% 1,5% 0,5% -0,5% -1,5% -2,5% 1 Sammanfattning Under året har nytt datorstöd för verksamheten med digital journal och röntgen införts. Omfattande tekniska driftsstörningar har
Årsredovisning och Verksamhetsberättelse 2010. Socialnämnden
Årsredovisning och Verksamhetsberättelse 2010 Socialnämnden VERSAMHETSUPPFÖLJNING FÖRVALTNINGSCHEFENS SAMMANFATTNING Socialnämnden redovisar ett överskott på 5 400 tkr gentemot budget. En del av förklaringen
Årsredovisning. 2013-01-01 2013-12-31 Brf Stengodset Bråvalla 769604-5439
Årsredovisning 2013-01-01 2013-12-31 Brf Stengodset Bråvalla 769604-5439 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 8 Balansräkning 9 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 10 Kassaflödesanalys
Granskning av årsredovisning 2009
Revisionsrapport Mars 2010 Lena Sörell Godkänd revisor Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 Våra noteringar från granskningen för respektive avsnitt framgår
Kommunstyrelsens arbetsutskott 2006-10-02--04
GOTLANDS KOMMUN PROTOKOLL 1(9) Au 260 Budget 2007 och strategisk plan 2007-2009 - Kommunfullmäktige 2006-06-19, 82 - Framställningar om ramförändringar m.m. Ledningskontoret 2006-09-25 (Finsam), 2006-09-25
BOLAGISERING AV KOMMUNAL VERKSMHET INOM SOCIALNÄMNDENS VERKSAMHETSOMRÅDE
UTREDNING 1 (12) 2016-05-11 KS/2016/446 BOLAGISERING AV KOMMUNAL VERKSMHET INOM SOCIALNÄMNDENS VERKSAMHETSOMRÅDE Socialförvaltningen i Höganäs kommun har en övergripande ambition att ha nöjda brukare och
HÄRJEDALENS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL BLAD. Socialnämnden 2015-05-26 1
Socialnämnden 2015-05-26 1 Ä R E N D E F Ö R T E C K N I N G Paragraf nr Ärenderubrik 63 Ekonomisk rapport 2015 socialnämndens verksamheter 64 Tertialrapport jan-april 2015 socialnämndens verksamheter
Förslag till budget 2015
Förslag till budget 2015 och plan för åren 2016-2017 Treklövern Innehållsförteckning Inledning - En budget för hela Ängelholm... 3 Treklöverns förslag till budget för år 2015 och plan för åren 2016-2017...
Protokoll från Socialutskottets sammanträde 2010-09-15. Innehållsförteckning SAMMANTRÄDESPROTOKOLL. Beslutande... 2
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida Sammanträdesdatum 1 (23) 2010-09-15 Protokoll från Socialutskottets sammanträde 2010-09-15 Innehållsförteckning ande... 2 Äldreomsorgen i Mariannelund, medborgarförslag...3 Rapportering
Tid och plats: Tisdag 2013-02-12, kl 13:00 Garvaren, Förvaltningshuset Eksjö. Ärenden 1 Ledningsutskottets protokoll 2013-01-15
KALLELSE/UNDERRÄTTELSE 2013-02-04 Sammanträde med: Ledningsutskottet Tid och plats: Tisdag 2013-02-12, kl 13:00 Garvaren, Förvaltningshuset Eksjö Ärenden 1 Ledningsutskottets protokoll 2013-01-15 Verksamhet-
Besparingsförslag budget 2016
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Sociala nämndernas förvaltning 2015-07-03 Dnr: 2015/410-IFN-041 Urban Soneryd - aj744 E-post: urban.soneryd@vasteras.se Kopia till Individ- och familjenämnden Förslag till beslut
Uppföljning av vidtagna åtgärder samt vilka åtgärder som vidare planeras för att på sikt komma tillrätta med hälso- och sjukvårdens ekonomi
Landstingsstyrelsen Tjänsteutlåtande H A N D L Ä G G A R E Ulrika Sörblad Landstingsstyrelsens sekreterare Tel: 0155-24 57 86 2011-05-23 LS-LED11-318 Uppföljning av vidtagna åtgärder samt vilka åtgärder
Granskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport Åsa Bejvall Cecilia Fehling Granskning av delårsrapport 2013 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Budgetförutsättningar 2016-2018 för socialnämnden
1:1 1:2 1:3 1:4 förutsättningar 2016-2018 för socialnämnden Datum 2015-04-14 1:5 Innehållsförteckning Sid Sammanfattning 3 Verksamhetsområden 6 Äldreomsorg 6 Insatser personer med funktionsnedsättning
Några övergripande nyckeltal
www.pwc.com/se Några övergripande nyckeltal 2011-12-06 Agenda 1. Allmänt om nyckeltalsjämförelser 2. Befolkning 3. Finansiering 4. Resultaträkning 5. Balansräkning och andra finansiella åtaganden 6. Verksamhet