Budgetuppföljningsprognos Gagnefs kommun

Transkript

1 Gagnefs kommun Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdaturn Kommunstyrelsen Dnr KS/2017:52/04 Sida Ks 152 Budgetuppföljnings Gagnefs kommun Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige 1 Lägga Budgetupp/öljnings ] Gagnefs kommun till handlingarna. Ärendebeskrivning Årets sista visar på ett överskott på 3,3 rnnkr jämfört med budget vilket som helhet är ett bra resultat. Socialförvaltningen tiserar ett underskott på 10,8 rnnkr och försämrar därmed sin med 1,3 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Försämringen hittas till största del inom IFO där både befintliga placeringsärenden förlängts och nya har tillkommit. Det finns även positiva signaler i en. Hemtjänsten förbättrar sin med ytterligare 0,35 mnkr och tiserar nu ett överskott på 1,2 mnkr. Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 0,77 mnkr. Detta är en försämring med 0,32 mnkr jämfört med delårsen. Den stora förändringen i cn gäller kostnaderna för IKE, där verksamheten har fått justera till ett lägre överskott. Däremot så köps färre antal platser för elever i grundskolan av andra kommuner vilket väger upp till viss del. Förskolan fortsätter att öka sitt underskott för personalkostnader. Tekniska nämnden förbättrar sin med ytterligare 0,6 mnkr och beräknar ett överskott på 5,3 mnkr. Sedan tidigare lämnar tekniska förvaltningen ett överskott beroende på lägre kapitalkostnader och lägre verkliga internhyror än budgeterat. Prognosffirbättringen förklaras av ökade intäkter för ersättning för bildande av naturreservat, ökad försäljning mot andra kommuner och att alla vägbidrag inte betalas ut under året. Förbättringen blir dock sämre då kostnaden för vattenskador beräknas öka med cirka 0,6 mnkr. Finansifirvaltningens väger delvis upp mot de nämnder som redovisar underskott. Prognosen förbättras med 2,7 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Förbättringen kommer av att pensions- och personalkostnaderna beräknas bli 3 mnkr lägre än tidigare beräknad. 1 övrigt ingen större förändring mot föregående. forts. Utdragsbestyrkande

2 Gagnefs kommun Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum Sida Kommunstyrelsen Ks 152 forts. Beslutsunderlag Tjänsteutlåtande, kommunstyrelsens förvaltning , två sidor. Budgetuppffihjnings Gagnefs kommun, elva sidor. Protokollsutdrag Kommunfulirnäktige Justerare 7 ( Utdragsbestyrkande -1-2S

3 Budgetuppföljnings Gagnefs kommun Sammanställning Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Finansförvaltningen Kommunstyrelsen Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden Kultur- och fritidsnämnden Tekniska nämnden Miljö- och byggnadsnämnden Kommunfullmäktige Summa Årets sista visar på ett överskott på 3,3 mnkr jämfört med budget vilket som helhet är ett bra resultat. Socialförvaltningen tiserar ett underskott på 10,8 mnkr och försämrar därmed sin med 1,3 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Försämringen hittas till största del inom IFO där både befintliga placeringsärenden förlängts och nya har tillkommit. Det finns även positiva signaler i en. Hemtjänsten förbättrar sin med ytterligare 0,35 mnkr och tiserar nu ett överskott på 1,2 mnkr. Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 0,77 mnkr. Detta är en försämring med 0,32 mnkr jämfört med delårsen. Den stora förändringen i en gäller kostnaderna för IKE, där vi har fått justera till ett lägre överskott. Däremot så köper vi färre antal platser för elever i grundskolan av andra kommuner vilket väger upp till viss del. Förskolan fortsätter att öka sitt underskott för personalkostnader. Likt tidigare er så utmärker sig finansförvaltningen samt tekniska nämnden med betydande överskott. Tekniska nämnden förbättrar sin med ytterligare 0,6 mnkr och beräknar ett överskott på 5,3 mnkr. Sedan tidigare lämnar tekniska förvaltningen ett överskott beroende på lägre kapitalkostnader och lägre verkliga internhyror än budgeterat. Prognosförbättringen förklaras av ökade intäkter för ersättning för bildande av naturreservat, ökad försäljning mot andra kommuner och att alla vägbidrag inte betalas ut under året. Förbättringen blir dock sämre då kostnaden för vattenskador beräknas öka med ca 0,6 mnkr. Finansförvaltningens väger delvis upp mot de nämnder som redovisar underskott. Prognosen förbättras med 2,7 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Förbättringen kommer av att pensions- och personalkostnaderna beräknas bli 3 mnkr lägre än tidigare beräknad. I övrigt ingen större förändring mot föregående.

4 Finansförvaltningen Konto (tkr) Årsbudget Prognos Avvikelse Skatter och utjämning Pensions och personalkostn Kalkylerad internränta Finansiellt netto Momsbidrag Intäkt jämförelsestörande Summa Finansförvaltningens visar på ett överskott på 8,5 mnkr mot budget. Den största förändringen ligger inom pensions- och personalkostnader där kostnaden beräknas bli lägre än föregående. Prognosen för jämförelsestörande intäkter sänks något jämfört med föregående vilket beror att en momsintäkt varit feltiserad tidigare. För övrigt tiserar finansförvaltningen ingen betydande förändring jämfört med föregående. Kommunstyrelsens förvaltning Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Kommunledningen Kollektivtrafik Turistverksamhet Ekonomiavdelningen Personalavdelningen Marknadsansvarig Kommunikationsavdelningen Summa Kommunstyrelsen som helhet lämnar en som är 300 tkr bättre än budget. Kommunledningens per den 31 oktober är 246 tkr bättre än föregående och 1,3 mnkr bättre än budget. Ett lägre utfall för löneökningarna jämfört mot budget är den stora förklaringen till avvikelsen och helårsen. Det lägre utfallet bidrar till finansiering av den oförutsedda kostnaden på Kommunikationsavdelningen för fiberutbyggnaden. Den positiva avvikelsen mot föregående förklaras av lägre kostnader för konsulter och marknadsföringkommunikation. Kollektivtrafiken är oförändrad mot föregående och lika med budget. Turistverksamheten består av ersättning till Visit södra Dalarna som driver turistbyrån i Lindberghallen och marknadsför kommunen. Verksamheten lämnar en oförändrad från föregående period vilket är 135 tkr under budget. Ekonomiavdelningen ser ut att hålla budget. Prognosen är något försämrad mot föregående. Personalavdelningen lämnar en som är något försämrad mot föregående då avdelningen behöver förstärkning året ut på grund av sjukrivningar.

5 Marknadsansvarig lämnar en som är 100 tkr bättre än budget. Då detta ansvar är nytt för i år finns viss ovisshet över var olika marknadsaktiviteter ska kostnadsföras. Kommunikationsavdelningens för 2017 är 1,4 mnkr sämre än budget vilket till största del förklaras av att ersättningsmodellen för medfinansieringen av fiberutbyggnad (ERUF2016) även belastar 2017 vilket inte var känt när budget för 2017 togs. Borträknat denna kostnad lämnar avdelningen en som är 200 tkr bättre än förra en då intäkter från staten (lönebidrag) bli större än tidigare. Barn- och utbildningsnämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Barn och utbildning Adm pedagogisk vht Förskoleverksamhet Grundskola F Fritidshem Oblig. Särskola Gymnasieskola Gymnasiesärskola IM VUX Musik- och Dansskola Politisk verksamhet Kostavd/ adm Summa Kosten Äldreomsorg Resultatet för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 774 tkr. Detta är en försämring med 323 tkr ifrån delårsen. Återbetalningen till hemtjänsten beräknas bli 250 tkr och dessa är inte medräknade i resultatet för barn- och utbildningsnämnden så som vi kom överens om vid förra nämndsmötet utan ligger särredovisat på egen rad längst ner i tabellen ovan. Ekonomi barn och utbildning Administrativ pedagogisk verksamhets är i princip oförändrad sedan delårsen. Förskoleverksamhet: Förskolan och pedagogisk omsorg visar en negativ avvikelse med tkr. Här fortsätter tyvärr underskottet för personalkostnader att öka. En stor del av underskottet kan förklaras med högre personalkostnader kopplad till resurser för barn i behov av särskilt stöd. Därutöver har verksamheterna mycket svårt att få tag i vikarier vilket resulterar i att utöka grundbemanningen för en hållbar lösning i arbetsgrupperna. Intäkterna har ökat i motsvarande takt med att det finns fler barn inskrivna än i en. Barnomsorgsintäkter förstärks med 450 tkr. Efterfrågan av pedagogisk omsorg har blivit lägre vilket bidrar till att kommunen minskar med 1,0 tjänst till hösten.

6 Grundskola F-9: Prognosen visar ett överskott. F-klassen har lägre personalkostnader jämfört med budgetramen. Intäkterna för interkommunala ersättningar kommer avvika positiv med ungefär 600 tkr. Köp av platser för elever som väljer skolor utanför kommunen kommer sjunka ytterligare till hösten. Det räknas med ett lägre utfall mot budget på 450 tkr. Kommunen har mellan 5 10 elever med hög frånvaro. En särskild flex-/undervisningsgrupp för att säkerställa att även dessa eleverna får en skolgång har startat. Kostnader beräknas uppgå till 500 tkr avseende Alternativet under våren var att köpa platser i specialiserade verksamheter utanför kommunen. Fritidshem: Verksamheten visar en positiv periodavvikelse och kommer att hålla budgeten. Obligatorisk särskola: Verksamheten visar en mindre positiv periodavvikelse och beräknas hålla ramen 2017 främst på grund av lägre personalkostnader. Gymnasieskola: Här har en för IKE justerats. Tidigare förväntat överskott på tkr är nu sänkt till tkr. Gymnasiesärskola: Kommunen har hittills i år köpt 6 platser i annan kommun. Här tiseras med ett överskott. IM: Introduktionsprogrammen visar ett underskott på helår, men underskottet har minskat sen delårsen. IM språk har ca 30 elever inskrivna. Elevantalet har minskat och nämnden har under våren beslutat att anpassa personalstyrkan till de nya givna förutsättningarna. VUX: Grundläggande vuxenutbildning kommer att hålla budgetramen. Endast verksamheten Sfi kommer att visa en negativ avvikelse. Detta beror på ett ökat mottagande av elever än tidigare. Till Sfi och vuxenutbildningen har vi kö. Musik- och Dansskolan: Här visar verksamheten en negativ avvikelse som beror på ett lägre utfall på intäkter. Ekonomi kostenheten Kostenheten fortsätter att visa en positiv avvikelse samt ett förbättrat läge. Centraliseringen av sommaröppet inom förskolan och fritids bidrar till detta. Därutöver är livsmedelskostnaderna lägre än budgeterade.

7 Socialnämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Vård- och omsorg Hemtjänst Särskilt Boende Sjukvård Dagverksamhet Övrig Äldreomsorg Administration Politisk verksamhet Summa vård- och omsorg Individ- och familjeomsorg Administration Ifo Barn- & unga vård och insatser Vuxna vård- och insatser Ekonomiskt bistånd Politisk verksamhet Summa IFO LSS Administration LSS Personlig assistans Övriga verksamheter LSS Bostad med särskild service Arbete och utveckling Heden Summa LSS Integration Summa total Socialnämnden lämnar en per den sista oktober som är 10,8 mnkr sämre än budget och 1,3 mnkr sämre än föregående delårs. Vård- och omsorg Vård och omsorg som helhet lämnar i stort sett en oförändrad. Prognosen för helåret pekar mot ett underskott på 4,9 mnkr. Hemtjänsten förbättrar sin jämfört med föregående och det totala överskottet för helåret beräknas uppgå till 1,2 mnkr. Hemtjänstens effektiviseringsprojekt gällande planering av verksamheten fortsätter att ge resultat. Särskilt boende försämrar sin och det totala underskottet för helåret beräknas uppgå till 3,9 mnkr. Försämringen från föregående beror bland annat på att verksamheternas personalkostnader har legat på en lite högre nivå än tidigare tiserat. Detta beror bland annat på ökade kostnader för samordnare i och med arbetet med IBIC, extra personal för palliativ vård och högre kostnader för intjänad semester.

8 Sjukvården lämnar en som är 359 tkr bättre än budget och en något försämrad jämfört med föregående. Dagverksamheten förbättrar sin något och det totala överskottet för helåret beräknas uppgå till 241 tkr. Förbättringen beror på ej tillsatta vakanser. Övrig äldreomsorg lämnar en något förbättrad där underskottet för helåret beräknas uppgå till 1,3 mnkr. Administrationen har försämrat sin och går mot ett underskott på 1,4 mnkr. Försämringen förklaras med att verksamheten har haft kostnad för ett avgångsvederlag. Politisk verksamhet lämnar en försämrad i och med extra nämndssammanträde i december. Stöd- och omsorg Stöd- och omsorg lämnar en per den sista oktober som är 5,9 mnkr sämre än budget och 1,1 mnkr sämre än föregående. Individ- och familjeomsorg, IFO, lämnar en som är 5,1 mnkr över budget och är 1,3 mnkr sämre än förra en. På Administration IFO lämnar en som är 3,4 mnkr över budget men en förbättring mot föregående med 300 tkr. Den förbättrade en förklaras av lägre kostnader över lag än mot tidigare. Delårsen för Barn och unga vård och insatser visar en försämrad mot augusti på 1,3 mnkr. Förklaringen är att pågående placeringar har förlängts och det har även tillkommit några nya ärenden. Det är framförallt inom HVB vård och familjehemsvård där placeringarna har ökat. Vuxenenheten lämnar en som är i stort sett oförändrad mot tidigare. Försörjningsstödet på Ekonomiskt bistånd har fortsatt ökat under hösten och därför försämras en mot tidigare med 266 tkr. LSS lämnar en som är 3,5 mnkr sämre än budget och 250 tkr sämre än förra en. Administration LSS lägger en som i stort sett är oförändrad mot augusti. Personlig assistans har en avvikelse som är 720 tkr sämre än budget men det är en förbättring mot föregående med 208 tkr. Återsökning av kostnader från Migrationsverket är förklaringen till den förbättrade en. Övriga verksamheter LSS har en som är 230 tkr sämre än budget och en något försämrad mot föregående. Prognosen för Bostad med särskild service visar ett överskott mot budget på 248 tkr vilket är 340 tkr sämre än förra en. Lägre internatkostnader mot tidigare är förklaringen till överskottet. Övriga verksamheter, boenden, har svårt att hålla budget. En djupare analys av dessa verksamheter har gjorts sen augusti och det har kommit fram att verksamheterna är för lågt budgeterade när det gäller obersättningarna. Sen har inte timlönerna avtagit i den takt som tiserats beroende bland annat på vårdtyngda ärenden som kräver extrapersonal. Arbete och utveckling förbättrar sin med 120 tkr där lägre lönekostnader förklarar avvikelsen. Heden är en obudgeterad verksamhet som redovisar en på 3,3 mnkr i kostnader. Uppgörelse med landstinget har gjorts vilket försämrade en mot tidigare med 190 tkr.

9 Integration Integration består av Flyktingverksamhet och Ensamkommande barn och unga. Integration lämnar totalt en som är 2,7 mnkr bättre än budget och 430 tkr bättre än föregående. Prognosen är dock mycket osäker då förändringar inom dessa verksamheter sker snabbt och är svåra att föutsäga. Budget i balans Vård och omsorg arbetar med bemanningsbehov i planering av verksamheten. PUA (Proaktiv uppföljning och analys) i hemtjänsten fortsätter effektiviseringsarbetet Effektiviseringar i övrig verksamhet Stöd och omsorg pågående rekrytering av socialsekreterare för att ersätta konsulter se över placeringar inom IFO Arbeta med praktikplatser och jobb Arbeta med effektiviseringar på LSS- och psykiatriboende. Integration: Anpassa organisationen till det nya ersättningssystemet

10 Kultur- och fritidsnämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Allmänkultur och bibliotek Allmän kulturell vht, bibliotek Biblioteksverksamhet Studiecirklar Allmän kultur, kultur sekr Program och kulturarr Summa Kulturen Fritid och fritidsgårdar Fritidsgårdar Allmän fritidsverksamhet Bidrag fritidsföreningar Idrotts och fritidsanläggningar Fritidskontoret Ungdomssamordnare Summa Fritiden Politisk verksamhet Summa totalt Kultur- och fritidsnämnden försämrar sin något sedan BUP2 i augusti men visar ett överskott i helheten. Allmänkultur och biblioteksverksamheten visar en oförändrad och håller budgetramen. Idrotts- och fritidsanläggningar lämnar en som är bättre än budget. Lönerna kommer att vara något lägre än budget. Alla bidrag kommer att betalas ut. Överskottet på 60 tkr beror på att färdigställandet av ridhuset är försenat och lägre internhyra kommer att utgå. Övriga kostnader håller budget. Periodens överskott beror till största delen på att bidragen inte betalas ut jämnt över året. Fritidsgårdarnas visar på ett överskott. I jämförelse med tidigare försämras resultatet med 30 tkr med anledning av högre utfall av personalkostnader. Intäkterna och övriga kostnader håller budget. Ungdomssamordnaren Verksamheten startade den 1 maj och finansieras under 2017 med interna bidrag från BUN, socialnämnden och kommunstyrelsen kommer verksamheten att vara ramfinansierad. Prognosen för verksamheten är att alla kostnader täcks av intäkterna.

11 Tekniska nämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Fastighetsavdelning /stab Vaktmästeri Lokalvård Gata och mark Beredskap- och säkerhetssam Politisk verksamhet Summa Tekniska nämnden lämnar en som visar på ett överskott och en förbättring sedan delårsbokslutet. Den politiska verksamheten följer budget. Fastighetsavdelningens överskott förklaras bland annat av att verksamheten inte kan flytta ur det gamla förrådet under året. Det nya förrådet har fått nya omklädningsrum men övriga delen av förrådet måste byggas om för att bland annat klara arbetsmiljö- och myndighetskrav. Ombyggnationen har beräknats till 9,3 mnkr och nämnden har tilldelats medel för detta. Kostnaden för rivning av gamla förrådet är budgeterat till tkr och nedskrivning av bokfört värde till 800 tkr. Utöver detta har det i hanteringen av budgetramar för kapitalkostnader inför budget 2017 blivit ett fel. Tidigt under 2015 beräknades för socialnämndens räkning kostnaden för att driva Solgården. I denna beräkning ingick kompensation för internhyran. Socialnämnden fick genom beslut i kommunfullmäktige en ramutökning för att bedriva verksamhet i Solgården från 4: kvartal I budget 2016 ingick helårskompensation för Solgården. När den generella beräkningen gjordes av kapitalkostnaderna inför budget 2017 var Solgården nästan klar, och kostnaderna beräknades en gång till och lades in i Tekniska förvaltningens budget. I denna hantering översågs att ramen redan fanns tillgänglig inom socialnämndens budget. Resultatet är att Tekniska nämnden är överbudgeterad med 2 mnkr för kapitalkostnader under Detta kommer redovisas som ett förväntat överskott för året, och ska justeras i budgetramen 2018 Införandet av komponentredovisning av fastigheter sänker årets avskrivningskostnad med ca 1,1 mnkr. Flera investeringsprojekt har inte ianspråkstagits i den tid som antagits i budgeteringen av kapitalkostnader, detta resulterar i lägre avskrivningskostnader. Överskottet av detta uppgår till cirka 1,1 mnkr, totalt 2,2 mnkr. Detta överskott kommer till viss del, 1,3 mnkr, att användas till åtgärder vid förskolan Masen i Gagnef som en följd av den inomhusmiljöutredning som gjorts. Golv, syllar, ventilation, belysningsarmaturer och VVS kommer att bytas ut. Nämndens underhållsbudget uppgår till tkr och tkr för Djuråsskolan. Totalt 7,25 mnkr, detta motsvarar 120 kr per kvadratmeter. Underhållsbudgeten planeras att användas i sin helhet under året.

12 Förklaring överskott Kronor Ej nedskrivning gamla förrådet Ej återställning förrådsmark Internhyra Solgården Lägre kapitalkostnader än budgeterat Summa Åtgärder förskolan Masen Teoretiskt överskott Fastighets oktober Differens Om det bortses från de engångsposter som förbättrar nämndens går Fastighetsavdelningen /staben med 584 tkr i underskott. Detta beror till största delen på de ökade vattenskadorna. Övrig verksamhet håller budget inom Fastighetsavdelningen / staben. Vaktmästeriet lämnar en som överträffar budget. Personalbudgeten beräknas hållas för året vilket är en förbättring med 100 tkr. Verksamheten har ökade kostnader för reparationer av arbetsfordon men då intäkterna överstiger budget påverkar inte detta resultatet. Överskottet förklaras av att alla budgeterade kapitalkostnader inte nyttjas, ca 100 tkr. Prognosförsämringen förklaras av ökade kostnader för vattenskador med ca 600 tkr, 400 tkr av detta förklaras av nyupptäckta vattenskador i Lindberghallen och gruppboendet vid Törnholn. Resterande 200 beror på att omfattningen ökat för tidigare vattenskador. Kostnaden för året beräknas uppgå till 1,8 mnkr. Kostnaden för media beräknas understiga budget med ca 500 tkr, larmkostnader, drift och underhåll ticeras överstiga budget med ca 400 tkr. Lokalvårdens följer budget. Kostnaderna beräknas överstiga budget men ökade intäkter kompenserar detta. Gata och mark lämnar en som överträffar budget. Ny gatuingenjör anställs i november. Överskottet från vakansen är ca 300 tkr, samma som i delårsen. Alla budgeterade medel för vägbidrag bedöms inte betalas ut under året. Av en budget på 2,4 mnkr beräknas 2,23 mnkr utbetalas. Detta förbättrar också en. Orsaken är vakansen på tjänsten som gatuingenjör. Den större delen av verksamhetens överskott förklaras av ersättning för marknadsvärdeminskning av fastigheten Bäckbyn 1:11 vid bildande av naturreservatet Storhällar i Floda. Ersättningen från Naturvårdsverket uppgår till 745 tkr. I delårsen antogs detta inkomma Tomtförsäljning och skogsavverkning gör att en förbättras med 120 tkr men verksamheten saknar intäkter på 90 tkr för att få driften att följa budget, bortsett från ersättningen från Naturvårdsverket. Verksamheten för gräsklippning överskrider sin budget på grund av högre löner och utredning för lekplatser. Vakansen för gatuchefen gör dock att resultatet för hela ansvaret inte påverkas. Beredskap-/brand- och säkerhetssamordnarens följer budget. Beredskapssamordnaren började sin anställning i kommunen i Maj. Till 2018 kommer verksamheten flytta och bli underställd kommunchefen.

13 Miljö och byggnadsnämnden Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Miljö och byggnadsnämnd Plan och bygg Miljö och livsmedel Hållbar utveckling Summa Miljö och byggnadsnämnden som helhet lämnar en som överstiger budget. Själva nämnden visar en positiv budgetavvikelse beroende på lägre arvodeskostnader än beräknat. Plan- och bygg visar ett positivt resultat. På helårsbasis beräknas intäkterna överstiga budget med ca 240 tkr. Bland annat på grund av fler nybyggnationer och några stora bygglov vilket förklara förbättringen. Personalkostnaderna understiger budget med ca 260 tkr på grund av föräldraledighet. Övriga kostnader beräknas hålla budget för helåret. Miljö och livsmedel visar en negativ budgetavvikelse. Det beror främst på lägre personalkostnader under våren. Intäkter från miljötillsyn beräknas understiga budget med 130 tkr vilket innebär en försämring jämfört med tidigare. Det beror främst på minskade intäkter för miljötillsyn (Dooria) och enskilda avlopp. Övriga kostnader förväntas överstiga budget på grund av utbildningsinsatser och inköp av arbetsverktyg till nyanställd personal. Hållbar utveckling miljöpriset har ännu inte delats ut. Kommunfullmäktige Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse Kommunfullmäktige Revision Valnämnd Överförmyndare Krisledningsnämnd Summa Kommunfullmäktige beräknas hålla budget för Revision lämnar en som följer budget. Valnämnden -inga val är planerade under året. Överförmyndare överskrider årets budget. Krisledningsnämnden är obudgeterad och har kostnader för verksamhet.