Kävlinge kommun. Delårsrapport 2015

Transkript

1 Kävlinge kommun Delårsrapport

2 Innehållsförteckning Organisation 3 Viktiga händelser 5 Omvärldsanalys 6 Uppföljning kommunövergripande mål 10 Finansiell analys 20 Personalredovisning 25 Nämnder och bolag 27 Resultaträkning 33 Driftbudgetavräkning 34 Balansräkning 35 Kassaflödesanalys 36 Redovisningsprinciper 37 Noter 39 Investeringsredovisning 43 Exploateringsredovisning 45 Enhetschefer 46 Direktiv och uppdrag 48 Bilaga 1 Fördjupat uppföljningsområde 52 2

3 Organisation 3

4 Koncernen Samägda och samverkande bolag och organisationer Kävlinge kommun samäger bolag och samverkar i kommunalförbund med andra kommuner. I följande organisationer har Kävlinge kommun mindre andelar: Kommunassurans Syd AB, Sydvatten, Räddningstjänsten Syd, SYSAV och Finsam. Finsam KKB Fastigheter AB Kävlinge kommun har ett dotterbolag, KKB Fastigheter AB, KKB. Kommunens ägarandel i KKB uppgår till 100 procent. KKB är ett så kallat allmännyttigt bostadsbolag och hyr främst ut lägenheter men även verksamhetslokaler. Samordningsförbundet Finsam-Kävlinge- Lomma är ett kommunalt förbund som svarar för finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet mellan Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen, Region Skåne samt Lomma och Kävlinge kommun. Kommunassurans Syd AB Kommunförbundet Skåne beviljades 2005 koncession för ett skadeförsäkringsbolag, Kommunassurans Syd Försäkrings AB. Bolaget har 46 delägande kommuner i Skåne, Småland, Blekinge, Halland och delar av Västra Götaland och ska verka som försäkringsbolag för dessa. Ägarandelen uppgår till 1,96 procent. Sydvatten Sydvatten är ett kommunägt företag som producerar vatten och ägs av 16 delägarkommuner. Ägarandelen uppgår till 3,26 procent. Sysav Sysav, Sydskånes avfalls aktiebolag, är ett kommunägt bolag med uppgift att svara för den regionala avfallshanteringen åt de 14 kommunerna i södra Skåne. Företaget ansvarar för att projektera, bygga och driva de regionala behandlings- och avfallsanläggningar som behövs för att kunna omhänderta, återvinna och behandla avfall. Detta regleras i det konsortialavtal som gäller till och med Ägarandelen uppgår till 3,85 procent. Samarbetsnämnder Kävlinge kommun, Staffanstorps kommun och Burlövs kommun samarbetar genom tre samarbetsnämnder Samarbetsnämnderna svarar för drift och skötsel av de olika kommunintema stöd- och servicefunktioner i form av till exempel IT-, personaladministrations- och ekonomiadministrationsstöd samt geografiska informationssystem som samarbetskommunerna önskar bedriva gemensamt. Kävlinge kommun är värdkommun för samarbetsnämnd IT. Samarbetsnämnden ingår i Kävlinge kommuns politiska organisation. Räddningstjänsten Syd Räddningstjänsten Syd är ett kommunalförbund mellan kommunerna Burlöv, Eslöv, Kävlinge, Lund och Malmö. Verksamhetsområdet ska vara inriktat på att ge människors liv, hälsa och egendom samt miljön ett med hänsyn till de lokala förhållandena tillfredsställande och likvärdigt skydd mot olyckor. Ägarandelen uppgår till 5,85 procent. 4

5 Viktiga händelser Gemensam fastighetsförvaltning Under många år har en förändring av kommunkoncernens fastighetsförvaltning diskuterats. I juni beslöt kommunfullmäktige att en samordning av koncernens fastighetsförvaltning skulle genomföras och att det ska ske i bolagsform. Kommunstyrelsen har fått i uppdrag att genomföra förändringen per den 1 januari KÖC Rivningsarbetet på den gamla Scanfastigheten är i full gång, men parallellt har det pågått en överklagandeprocess. Den nya detaljplanen blev överklagad till länsstyrelsen, som biföll överklagandet. Kommunen överklagade i sin tur länsstyrelsens beslut till mark- och miljödomstolen. Domstolen gick på kommunens linje och avslog överklagandet. Detta beslut överklagades till mark- och miljööverdomstolen, som nu beslutat att inte överpröva mark- och miljödomstolens beslut. Därmed vinner detaljplanen laga kraft och den nya stadsdelen kan börja växa fram. entreprenad. Avvecklingen av egenregiverksamheten forsätter och beräknas vara helt genomförd mars Framtidens skola Inom grundskolan i Kävlinge kommun har den tidigare inslagna utvecklingsvägen mot högre måluppfyllelse inom Framtidens skola fortsatt. Den andra omgången lärare i kommunens grundskolor har deltagit i Skolverkssatsningen Mattelyftet. Nytt gruppboende För Handikappomsorgens del så är nu det nya boendet byggt och inflyttning är beslutat till senhösten. White Guide junior Kostenheten har under våren fått sju nomineringar från White Guide junior som ett kvitto på ett bra arbete. Projekt Rent, Snyggt och Tryggt Projektet Rent, Snyggt och Tryggt inleddes i början av året. Projektet omfattar bland annat ökade trygghetsåtgärder vid järnvägsstationerna, klottersanering, mer påsk- och julpynt och fler sommarblommor. Nyvångsskolan och Korsbackaskolan Nybyggnationen av Nyvångsskolan fortsätter enligt plan och ombyggnationen av Korsbackaskolan kommer att slutbesiktigas efter sommaren. Skötsel av gator och park Från 1 april utför Svensk Markservice skötsel av gata/park i östra delarna. Därmed utförs hela kommunens skötsel av gata/park via 5

6 Omvärldsanalys Omvärldsanalysen speglar hur yttre omständigheter kan komma att påverka Kävlinge kommun. Några av de faktorer som kan påverka är konjunkturutvecklingen, den allmänna pris- och löneutvecklingen i samhället och riksdagsbeslut som berör det kommunala verksamhetsområdet. Ojämn inledning på Utvecklingen i världsekonomin har under det första halvåret fortsatt att vara trög och ojämn. Tillväxten har bromsat in i flera stora länder som USA, Tyskland, Kina och Brasilien. Återhämtningen i euroområdet ser dock ut att stå på en något fastare grund, vilket är viktigt ur ett svenskt perspektiv. Världsekonomins tillväxt för prognostiseras bli i nivå med, 3,4 procent. Att USA:s tillväxt föll med 0,2 procent under första kvartalet beror främst på tillfälliga faktorer. Det extremt kalla vädret hämmade bland annat byggandet, samtidigt som en hamnkonflikt på västkusten påverkade både produktion och utrikeshandel negativt. USA uppvisar dock en underliggande styrka. Sysselsättningen har fortsatt öka, vilket medför att hushållens konsumtion och bostadsinvesteringarna kommer öka snabbare lite längre fram. USA fortsätter därmed vara en viktig drivkraft i den internationella konjunkturåterhämtningen. USA:s BNP väntas växa med 2,4 procent i år. Då USA ligger före euroområdet i konjunkturcykeln kommer den amerikanska centralbanken, Federal Reserve (Fed), påbörja en utdragen serie räntehöjningar redan i höst. I euroområdet väntas styrräntan börja höjas först under andra halvåret Kinas inbromsning fortsätter. Kinas BNP kommer växa med 6,6 procent i år. Tillväxtmålet på 7 procent nås således inte, men det finns samtidigt utrymme för en mer expansiv finans- och penningpolitik. Indisk BNP förväntas, till följd av lägre inflation och starkare statsfinanser, fortsätta växa i år med 7,5 procent. Eurozonen har överraskat positivt. Det är framför allt i Sydeuropa som tillväxten ökar, vilket tyder på att återhämtningen i euroområdet sprider sig och därmed blir mer uthållig. Konsumentförtroendet har stigit på senare tid och ligger nu, liksom en del andra förtroendeindikatorer, över det historiska genomsnittet. Tillsammans med växande investeringsbehov och en något mindre åtstramande finanspolitik i år och nästa år bidrar detta till att tillväxten blir något högre framöver. Grekland förblir dock, till följd av allvarliga likviditetsproblem och politisk instabilitet, en osäkerhetsfaktor. Efter den starka ökningen sista kvartalet ifjol ökade svensk BNP med måttliga 0,4 procent under första kvartalet. Under årets första kvartal utvecklades varuexporten svagt och industrins investeringar föll tillbaka efter den exceptionella ökningen under fjärde kvartalet i fjol. Tillväxten bedöms dock bli högre igen redan under det andra kvartalet i år. Den expansiva penningpolitiken driver på efterfrågan och såväl resursutnyttjandet som inflationen stiger framöver. Trots en stigande inflation och konjunktur i Sverige valde Riksbanken i början av juli att sänka den redan rekordlåga reporäntan med ytterligare 0,10 procentenheter till minus 0,35 procent. Som skäl anger Riksbanken att osäkerheten i omvärlden har ökat och konsekvenserna av situationen i Grekland är svårbedömda. Källa: Konjunkturinstitutet (juni ), Riksbanken, Penningpolitisk rapport (juli ), SEB, Nordic Outlook (maj ). Kommunernas ekonomi Kommunernas resultat för uppgick till 10,6 miljarder och ligger därmed i linje för 6

7 vad som brukar definieras som god ekonomisk hushållning. En femtedel av kommunerna redovisade dock ett negativt resultat. Kommunernas resultatnivå de senaste åren har varit god, men kan också förklaras av tillfälliga poster som rejäla konjunkturstöd och återbetalningar från AFA Försäkring. Kommunernas kostnader förväntas öka snabbt kommande år. Det är bland annat demografiska förändringar, i form av befolkningsökningar och förändrad befolkningssammansättning, som kommer driva på kostnadsökningen. De största behovsökningarna återfinns inom förskola och grundskola, men även inom vård och omsorg. En annan utmaning för kommunerna är investeringsbehovet, som enligt kommunernas budget och plan för fortsätter i hög takt. Detta leder på sikt till ökade avskrivningar och i många fall till en ökad skuldsättning. Ytterligare en utmaning för kommunerna är ett fortsatt ökat asyl- och flyktingmottagande. Källa: Ekonomirapporten april, SKL BNP-tillväxt i procent Världen 3,4 3,5 3,4 3,9 USA 2,2 2,4 2,4 2,9 Kina 7,7 7,4 6,6 6,6 Euroområdet -0,4 0,8 1,6 1,9 Sverige 1,3 2,3 2,8 3,2 Källa: Konjunkturinstitutet (juni ) Inflation i procent (KPI) USA 1,5 1,6 0,2 1,8 Euroområdet 1,4 0,4 0,1 1,3 Sverige 0,0-0,2 0,1 1,2 OECD 1,6 1,7 0,7 1,8 Källa: Konjunkturinstitutet (juni ) Fortsatt positiv befolkningsutveckling Kävlinge kommuns målsättning är att få en jämn befolkningstillväxt där kommunen kan följa med i utbyggnaden av infrastruktur och service. Målet är att ha en genomsnittlig befolkningsökning på cirka 1,5 procent under en rullande 10-årsperiod. Vid årsskiftet / fanns det invånare i kommunen, vilket motsvarade en ökning med 0,7 procent (208 personer) under. Prognosen, framtagen i december, visar på en betydligt lägre befolkningsökning med motsvarande drygt 0,2 procent för. Antalet invånare per halvårsskiftet uppgår till , en ökning med 81 personer sedan årsskiftet, vilket ligger något högre än helårsprognosen på 73 personer till totalt invånare. Ökningar har främst skett i åldersgrupperna 7-15 år samt för 65-åringar och äldre. Från 2016 är bedömningen att befolkningstillväxten åter ska komma upp på nivåer i linje med målsättningen på 1,5 procent i genomsnittlig ökning. En ökande befolkning och dess åldersfördelning har betydelse för i vilken verksamhet efterfrågan av den kommunala servicen uppstår. Det är viktigt att flytta resurser från de grupper som minskar till de där ökningen sker. Antalet barn i förskoleåldern (0-5 år) prognostiseras att minska något de närmaste åren. Både för grundskolan (6-15 år) och för gymnasieungdomar (16-18 år) ökar elevantalet. Precis som utvecklingen i övriga landet visar prognosen på att pensionärer 65 år eller äldre kommer att öka betydligt under prognosperioden. Det är främst de yngre pensionärerna i åldrarna år som förväntas öka kraftigt de kommande åren. Källa: SCB och Kävlinge kommuns befolkningsprognos

8 Befolkningsförändringar i olika åldersgrupper (antal), P=Prognos P P 2016 P 2017 P år år år år år år år år w Arbetsmarknaden ökade matchningssvårigheter Enligt Arbetsförmedlingens rapport från juni minskar arbetslösheten i riket från 7,8 procent till 7,5 procent Nedgången av arbetslösheten hålls dock tillbaka av att många söker sig till arbetsmarknaden. Sysselsättningen ökar med respektive åren och Nästan hela ökningen sker bland utrikes födda. Arbetsförmedlingens arbetsgivarundersökning visar att optimismen ökat hos såväl privata som offentliga arbetsgivare jämfört med hösten. Rekryteringsplanerna är positiva och arbetsgivarna planerar för fler anställda inom såväl privat som offentlig sektor. De nya jobben växer fram över hela landet men störst jobbtillväxt sker i storstadsregionerna. Utanför de tre storstadsregionerna blir det svårare att öka sysselsättningen på grund av att den yrkesaktiva befolkningen utvecklas svagt (16-64 år). Det kommer många nya jobb inom tjänstesektorn i år. Det blir flest jobb att välja på för lärare, ingenjörer, IT-specialister samt inom hotell, restaurang och försäljning. Samtidigt är det redan stor brist på lärare och personal inom hälso- och sjukvård. Arbetsförmedlingens rapport visar på att fullständiga gymnasiebetyg är den viktigaste förutsättning för goda jobbmöjligheter. program med aktivitetsstöd ökar dock något under samma period, från 2,1 till 2,3 procent. Skåne läns öppna arbetslöshet på 5,2 procent har minskat med 0,2 procent jämfört med juni. Andelen i program med aktivitetsstöd har ökat från 4,5 till 4,6 procent. Kävlinge kommuns statistik ligger i linje med rikets utfall eftersom den har minskat med 0,3 procentenheter från 3,1 till 2,8 procent. Kävlinges öppna arbetslöshet ligger fortsatt under både riket och Skåne län. Andelen i program har dock ökat i Kävlinge, från 2,1 till 2,3 procent. Kävlinges ungdomsarbetslöshet på 6,4 procent (18-24 år) har minskat sen juni med 0,3 procent. Ungdomsarbetslösheten ligger över rikets nivå på 5,8 procent men klart lägre än Skånes på 7,9 procent. Andelen ungdomar i program med aktivitetsstöd i Kävlinge har ökat från 6,9 procent i juni till 7,4 procent i juni. Räknat i antal så var 81 ungdomar arbetslösa och 94 ungdomar i program vid utgången av juni månad. Källa: Arbetsförmedlingen Den öppna arbetslösheten var på riksnivå i juni 2,8 procent, vilket är något lägre än den var i juni, 3,1 procent. Andelen i 8

9 Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas av olika faktorer som ligger utanför dess egen kontroll. En känslighetsanalys visar hur olika förändringar påverkar kommunens finansiella situation. Arbetslöshet i procent Juni Juni Kävlinge Skåne Riket Kävlinge Skåne Riket Arbetslösa 3,1 5,4 4,1 2,8 5,2 3,9 I program med aktivitetsstöd 2,1 4,5 3,5 2,3 4,6 3,5 Totalt 5,1 9,9 7,6 5,1 9,8 7,5 Ungdomsarbetslöshet i procent (18-24 år) Juni Juni Kävlinge Skåne Riket Kävlinge Skåne Riket Arbetslösa 6,7 8,8 6,6 6,4 7,9 5,8 I program med aktivitetsstöd 6,9 10,6 7,8 7,4 9,6 7,0 Totalt 13,6 19,4 14,4 13,7 17,5 12,7 Känslighetsanalys +/- mkr 1 kronor förändring i utdebitering 64,7 Löneförändring med 1 procent 6,7 Generell prisförändring med 1 procent 5,4 10 heltidstjänster 4,2 Upplåning 10 mkr 0,1 Nettokostnadsförändring med 1 procent 13,0 9

10 Uppföljning kommunövergripande mål Med utgångspunkt från visionen har kommunfullmäktige beslutat om 20 prioriterade mål som ska vara uppnådda inom mandatperioden Målen beskriver vad kommunens verksamheter ska prioritera att uppnå och kan ses som den övergripande strategin för utvecklingen av kommunen som helhet. Varje mål mäts med ett antal indikatorer som signalerar om vi är på rätt väg mot att uppnå målen. När indikatorn når uppsatta målvärden anses mätningen vara positivt bidragande till måluppfyllelsen men för att nå det kommunövergripande målet inom mandatperioden måste målvärdena för indikatorerna för 2018 vara uppnådda. Uppföljningen i delårsbokslutet är det första uppföljningstillfället av målen för mandatperioden och några mätvärden saknas då mätningarna kommer göras senare under året och det är därför svårt att göra en fullständig värdering av målen. De resultat som finns tillgängliga visar dock på att vi är på god väg att uppnå flera av målen och att många av indikatorernas målvärden för är uppnådda vilket indikerar på ett aktivt arbete i stora delar av organisationen för att bidra till måluppfyllelse. God ekonomisk uppföljning Kommunen har i grunden en stark ekonomisk- och en finansiell ställning. Kommunens målstyrning innehåller både finansiella och verksamhetsmässiga mål. Periodens uppföljning visar på många goda resultat som indikerar på att vi arbetar aktivt mot att uppnå målen. Sammantaget efter genomgången per halvårsskiftet är bedömningen att Kävlinge kommun uppvisar en god ekonomisk hushållning för rapportperioden. Kävlingebon 1. Kävlinge kommuns invånare har stort inflytande Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Inflytande-Index (NII). Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Inflytande-Index för påverkan. Vi har inte nått målet men är på god väg. Målet mäts huvudsakligen mot medborgarundersökningen. För området inflytande och påverkan har kommunen de senaste åren gjort många insatser och medborgarnas betyg i medborgarundersökningen har blivit allt bättre. Vi tillhör nu de 25 % av kommunerna som har bäst resultat. Betygen för nöjd inflytande ligger dock generellt sätt lågt i hela landet, så det finns mycket att förbättra för att få invånare som är mycket nöjda med inflytandet. Viktiga händelser från uppföljningen: Publicering av Jämföraren, ett verktyg på webben där kommuninvånaren enkelt kan hitta och jämföra alternativ inom förskola, grundskola och servicetjänster. Flera medborgardialoger har genomförts under året Utveckling av brukarråd och anhörigstöd Elever har erbjudits möjlighet till studiebesök inom kostenheterna Inflytandemöjligheter mäts genom genomförda Qualisenkäter inom Bildning. Både föräldrar och elever upplever att det finns möjligheter till inflytande men att man inte alltid tillvaratar denna möjlighet Centrala förskoleråd och skolråd har haft möten för föräldrarepresentanter, politiker och tjänstemän Gruppen för ungdomars inflytande och delaktighet har konstituerats Mingeltillfällen med representanter för kultur- och idrottsföreningar I samband med regelbundet återkommande samtal, bokcafé, med barn- och ungdomsbibliotekarierna ges ungdomar möjlighet påverka bibliotekens utbud Informationsträff med kommuninvånare som går i byggtankar och/eller planerar mindre byggprojekt 10

11 2. Kävlinge kommun har ett gott bemötande och en god tillgänglighet Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för bemötande och tillgänglighet. Målvärde Utfall Andel som får svar på en fråga vid första telefonsamtalet (Kkik). Målvärde Utfall Andel som får svar på e-post inom två arbetsdagar (Kkik). Vi har inte nått målet men är på god väg. För nöjd medborgarindex hade vi satt upp ett målvärde för på 63. Resultatet blev dock 59, vilket är en sänkning från, då det var 62. Målvärdet är alltså inte uppnått och dessutom har resultatet fallit sen föregående år. En rad åtgärder har emellertid vidtagits och resultat av dessa bör synas i kommande undersökning. Resultatet är inte godkänt med inte heller alarmerande. Vi har ett bättre resultat än genomsnittet för övriga deltagande kommuner. Andelen som får svar vid första telefonsamtalet når inte heller målet. Inrättandet av kundtjänst ger dock hopp om ett klart bättre resultat framöver. Beträffande e-post har kommunen bättrat sig och målvärdet att 85 % ska ha svar inom två dagar har uppnåtts. Viktiga händelser från uppföljningen: Invigning av kundtjänst Framtagna handlingsplaner efter gjord servicemätning Föräldrar med barn i förskolan anser sig få god och kontinuerlig information Fortsatt implementering av servicelöftena inom samtliga verksamheter Ökad medvetenhet hos chefer och personal om vikten av proaktiv kommunikation Öppen dropp-in-vägledning på Kävlinge Lärcentrum Måltidsdagarna för allmänheten Fastighet genomför för andra året en intern undersökning för service och bemötande, genomföra utbildningar för förbättrad service 3. Kävlinge kommun är Skånes bästa boendekommun Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index (NMI). Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region-Index (NRI). Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region-Index för bostäder. Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region- Index för att rekommendera vänner och bekanta att flytta till Kävlinge Vi har inte nått målet men är på god väg. I enlighet med medborgarundersökningen är flertalet målvärden uppfyllda, men målvärdet för frågan om hur bostäder påverkar medborgarnas syn på Kävlinge som boendekommun uppnår inte uppsatt målvärde. När konjunkturen vänder och bostadsbyggnationen kommer igång skapas nya goda förutsättningar för Kävlinge. Den kommande nya stadsdelen intill järnvägsstationen i Kävlinge är ett steg i rätt riktning. Viktiga händelser från uppföljningen: Andelen kävlingebor som är nöjda med Kävlinge som boendekommun fortsätter att öka Kävlinge uppfyller i högre grad än tidigare invånarnas förväntningar på Kävlinge som plats att bo och leva på Möjligheten att hitta ett bra boende är fortsatt en svårighet Det råder en bostadsbrist i kommunen - för de flesta boende- och upplåtelseformer (småhus, hyresrätter, bostadsrätter m.fl.) samt i alla våra tätorter Andelen föräldrar till barn i förskolan, som anser sig kunna rekommendera sin förskola till andra, har ökat Andelen föräldrar till elever i grundskolan, som anser sig kunna rekommendera sin skola till andra, har ökat Omorganisation och förstärkning av Studie- och yrkesvägledningen Biblioteket arrangerar aktiviteter för hemmavarande exempelvis barnvagnsbio, bokcafé Skapat attraktiva utemiljöer kring särskilda boenden 11

12 4. Kävlinge kommuns skolor tillhör de bästa i landet Målvärde Utfall Placering av sammanvägt resultat i Öppna jämförelser grundskola Målvärde Utfall Elever 92 % 89 % Föräldrar 88 % 82 % Andel nöjda elever/föräldrar. Vi har inte nått målet men är på god väg. I SKL:s Öppna Jämförelser placerar sig Kävlinge kommun bland landets 25 procent bästa skolkommuner på 12 av 18 kriterier och i mellanskiktet på 6 av 18 kriterier Inte i något avseende placerar sig Kävlinge kommun i den lägsta gruppen. De genomsnittliga meritvärdena för åk 9 vårterminen har enligt preliminär beräkning ökat med tio meritpoäng. Trygghets- och trivselmätningar visar mycket goda resultat, liksom resultat i medborgarundersökningen kring kommuninvånarnas attityder kring skolverksamheten. Viktiga händelser från uppföljningen: Genomsnittligt meritvärde i skolår nio har ökat I förskolan fördjupas arbetet med pedagogisk dokumentation Personal i förskola och grundskola deltar i mattesatsningen Ytterligare åtta förstelärare har rekryterats Samverkan med kostenheten i utvecklingsprojektet Skolmat Sverige Elevrepresentanter deltar i menyplaneringen Fastighetsavdelningen mäter service och bemötande mot skolor Inspektion av städning och ventilation av skolor är genomförd och miljöavdelning har begärt uppgifter om hur brister ska förbättras. Inspektion av förskolor pågår 5. Kävlinge kommuns invånare har en rik fritid Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region-Index för fritidsmöjligheter. Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för idrotts- och motionsanläggningar. Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för kultur. Vi har inte nått målet men är på god väg. I enlighet med den senast genomförda Medborgarundersökningen är samtliga målvärden för uppnådda vilket ger goda indikationer på att genomförda satsningar ger resultat och att vi arbetar i rätt riktning mot målet. Kulturindikatorn för överensstämmer med årets målvärde, vilket dock är lägre än nationellt genomsnitt. Stora satsningar för ökad tillgänglighet och kommunikation har gjorts samt ett nytillskott av Kävlinge Aktivitetspark. Viktiga händelser från uppföljningen: Kävlinge aktivitetspark för bl.a. skateboard håller på att färdigställas Utgivning av evenemangskalendern till alla hushåll i kommunen Ny uppskyltning av Kävlingedelen av Skåneleden Under året fortsätter biblioteket i samverkan med kultursamordnare och andra aktörer att erbjuda evenemang och programpunkter för både barn och vuxna Uppmärksamma barnfamiljer som får försörjningsstöd (barnperspektivet/barnchecklista) Utveckla fritidsutbudet inom Handikappomsorgen Utveckla framtidens dagcentral Lekplatser upprustas efterhand. Högalidsskogen - promenadvägar, lekplats mm kommer att tas fram. 12

13 6. Kävlinge kommuns hemvård tillhör de bästa i landet Målvärde Utfall Personalkontinuitet antal vårdare i hemtjänst per 14 dagar (Kkik). Målvärde Utfall Särskilt boende 89 % 85 % Hemtjänst 93 % 92 % Nationell Brukarenkät Särskilt boende/hemtjänst, de äldres bedömning av omsorgen i sin helhet. Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för äldreomsorg. Även kommuninvånarnas behov av hemtjänst fortsätter att öka. Viktiga händelser från uppföljningen: Utveckling av Samordnad individuell planering (SIP) i samverkan med Primärvården Inventering av schemaplaneringsverktyg ordinärt boende hemtjänst Utvecklingsprojekt Koncept för framtidens måltid inom särskilt boende Uppföljning av hemvårdens värdighetsgaranti/kundlöfte har påbörjats Hemvårdens personal har fått ökade kunskaper om HBTQ och diskrimineringsgrunderna Vi har inte nått målet men är på god väg. Årets mätning av målet visar på goda resultat men kommunens egna höga ambitioner uppnås inte under året. Det är dock glädjande att kunna konstatera att i årets medborgarundersökning har kommuninvånarnas attityd till äldreomsorgens verksamhet förbättrats. Under året har en utökning gjorts med en enhetschef, genom omprioritering inom befintliga tjänster inom hemvården. Satsningen på att få ner de ökade sjuktalen och andelen timanställda kommer på sikt att ytterligare förbättra kvalitén inom hemvården, man kan redan se positiva effekter under första halvåret. Året har fortsatt med en mycket ansträngd kösituation till särskilt boende viket inneburit att även kommunens korttidsplatser varit starkt belastade och tillfälliga platser har fått öppnats upp samt köp av externa platser har också förekommit. 13

14 Samhällsutveckling 7. Kävlinge kommun har en positiv befolkningstillväxt Målvärde Utfall 1,5 % - Befolkningsstatistik. genomsnittlig ökning, rullande 10 år. Målvärde Utfall 0 0 Antalet bostäder i östra centrum. Målvärde Utfall halvår Antalet färdigställda bostäder, totalt i kommunen. Viktiga händelser från uppföljningen: Befolkningstillväxten de senaste åren har på grund av konjunkturläget varit låg, men ändå varit en positiv tillväxt Konjunkturläget bidrar också till att bostadsproduktionen är låg - trots att det är bostadsbrist i Kävlinge kommun Detaljplanen för den nya stadsdelen intill järnvägsstationen i Kävlinge har nu vunnit laga kraft och nu kan stadsbyggandet komma igång Vi har inte nått målet men är på god väg. Indikatorerna är svårbedömda till halvårsskiftet och för ser det inte ut som om vi når uppsatta målvärden, men, när konjunkturen vänder och bostadsproduktionen åter kommer igång kan också befolkningstillväxten öka. Med framsynt och nytänkande stadsutveckling kan Kävlinge nyttja vändningen i konjunkturen. 8. Kävlinge kommun erbjuder ett företagsklimat i toppklass Målvärde Utfall Plats 25 - Svenskt näringslivs ranking. Målvärde Utfall Insikt (Servicemätning av kommunens myndighetsutövning). Vi har inte nått målet men är på god väg. Rankingresultat från Svenskt Näringslivs mätning presenteras den 7 september. SKL:s ranking av deltagande kommuner i Insikt publiceras 15 september. Insikt ger oss resultat 73 NKI. Vi når därför inte riktigt servicemålet men är nära och har förbättrat oss. från 71 till 73. Nationellt genomsnitt är 68. Servicemätningen visar att alla myndighetsutövningsområden har förbättrats jämfört med Dock släpar bygglov efter i utvecklingen. Handläggningen inom serveringstillstånd är den bästa i landet och trots att vi toppade rankingen 2013 har kommunen klättrat ytterligare. En unik bra service med andra ord I Kävlinge kommun anser företagarna att kompetens är det klart viktigaste området. Då resultaten för serviceområdena jämförs med 2013 års resultat framkommer positiva förändringar för samtliga sex områden. Kompetens står för den största ökningen med ett fyra enheter högre värde Svenskt Näringsliv har flyttat redovisningen av den nationella rankingen från maj till september. I de siffror vi har fått har den sammanvägda bedömningen av företagsklimatet ökat mest i landet Inom merparten av frågorna visar på ett bättre företagsklimat. Mycket tyder på att kommunen som blev utnämnd till Årets Företagarkommun nu också får ett positivt resultat i Svenskt Näringslivs mätning Viktiga händelser från uppföljningen: Mätningar visar på en fortsatt hög kvalitet gällande tillståndsgivning. Insikt rapporterar att NKI har stigit 14

15 9. Kävlinge kommun är välkomnande och trygg Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region-Index för trygghet. 60, högst 83. Målvärde Utfall Topp Trygghetsmätning, Öppna jämförelser, rankingplacering Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för Renhållning och sophämtning Vi har inte nått målet men är på god väg. Framsteg har gjorts i mätningar som avser vad medborgarna anser om tryggheten. En förbättring i både öppna jämförelsers trygghetsmätning med nio platser samt förbättring av index för trygghet i medborgarundersökningen är en positiv utveckling. Kommunen har också startat upp ett projekt för en ren, snygg och trygg kommun där fokus under året bl.a. varit förbättring av stationsmiljöer, påsk- och vårutsmyckningar och städning. Projektet fortsätter med många fler insatser under för att aktivt påverka bilden av Kävlinge kommun. Viktiga händelser från uppföljningen: Översyn och förbättring av den fysiska miljön. Samarbete med fastighetsavdelningen som en del i det systematiska arbetsmiljöarbetet Elever i grundskolan och besökare vid fritidsgårdarna upplever trygghet i stor utsträckning, enligt bl.a. Qualismätning Förskola och grundskola gör vid förändringar av verksamheten kontinuerliga riskbedömningar med handlingsplan, tillsammans med skyddsombuden Förebyggande hembesök inom hemvården Arbete mot Våld i nära relationer och utbildning till personal (IFO, HV, HO) Polisen har framgångsrikt gjort insatser mot villainrott i kommunen Uppstart av projektet Rent snyggt och tryggt 10. Kävlinge kommun erbjuder goda kommunikationsmöjligheter Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Region-Index för kommunikationer. Målvärde Utfall 4650 tåg/36 575buss - Antal resande med kollektivtrafik, resultat under hösten Målvärde Utfall 40 % 21 % Möjlighet att få tillgång till minst 100 Mbit/s, uppgifter från PTS. Viktiga händelser från uppföljningen: I SCB:s medborgarundersökning har frågeställningarna som avser kommunikationer förbättrats. Kävlinge ligger över eller mycket över rikssnittet i samtliga delfrågor Kommunen arrangerade under våren en välbesökt medborgardialog med representanter från Skånetrafiken och Region Skåne Flera stora fiberoperatörer bygger ut eller kommer att bygga ut sina fibernät inom Kävlinge kommun för att ge invånarna goda bredbandslösningar med höga överföringshastigheter Vi har inte nått målet men är på god väg. Indikatorerna är svårbedömda till halvårsskiftet. I enlighet med SCB:s medborgarundersökning är målvärden uppfyllda. 15

16 Medarbetaren 11. Kävlinge kommun upplevs som en attraktiv arbetsplats Målvärde Utfall 84 - Hållbart medarbetarengagemang, Index för motivation. Målvärde Utfall 79 - Hållbart medarbetarengagemang, Index för ledarskap. Målvärde Utfall 85 - Hållbart medarbetarengagemang, Index för styrning. Vi kan inte bedöma målet, då årets mätning sker till hösten. Indikatorerna har dock i tidigare mätningar påvisat bra mätvärden och kommunen står sig väl i relation till omvärlden. Satsning sker för att uppnå målet genom projektet Attraktiv arbetsgivare som består av flera delprojekt som alla har ett gemensamt syfte att ytterligare stärka Kävlinge kommun som en attraktiv arbetsplats. Viktiga händelser från uppföljningen: Delprojekt inom attraktiv arbetsgivare för att förbättra chefsstödet Översyn av anställningsformer och anställningsvillkor Fortsatt arbete med den gemensamma värdegrunden, genom utbildningar av ytterligare värdegrundsledare Ökat andelen heltidstjänster inom kosten Aktivt arbete med att minska andelen timanställda till förmån för tryggare anställningsformer, bland annat genom fortsatt utveckling av vikariebanken inom hemvård och handikappomsorg Rekrytera förskollärare samt förstelärare - uppnå minst 50 % förskollärare Kävlinge kommun har ingått ett avtal med Malmö högskola om att utgöra övningsförskolor och övningsskolor för lärarstudenters VFU-perioder 12. Kävlinge kommun har en arbetsmiljö som främjar god hälsa Målvärde Utfall 5,5 6,9 Sjukfrånvarostatistik i procent. Målvärde Utfall Max 15 % - Medarbetares bedömning av hur organisationens värdegrund stämmer överens med deras uppfattning av hur den borde vara. Bör inte avvika mer än 15 %. Vi har inte nått målet. Sjukfrånvaron indikerar att den är fortsatt hög och trenden är fortsatt negativ. Sjukfrånvaron är högre än motsvarande period föregående år och Kävlinge kommun har också försämrat sin position i relation till övriga kommuner i Skåne. Ett flertal aktiviteter pågår och fler kommer att startas upp, för att nå målet. Viktiga händelser från uppföljningen: Delprojekt inom attraktiv arbetsgivare med hälsofokus En hälsoutvecklare har anställts under våren för att arbeta särskilt med hälsofrågor Insatser för minskad sjukfrånvaro har vidtagits inom flera verksamheter Strukturerade samtal i rehabiliteringsärenden tillsammans med företagshälsovården Fördjupad utbildning i HBTQ frågor Fördjupat arbete med analys och handlingsplaner kopplat till medarbetarenkät och kulturmätning. 16

17 Ekonomi 13. Kävlinge kommuns nettokostnadsandel av skatteintäkterna uppgår till högst 98 % Målvärde Utfall 98 % Prognos 97 % Nettokostnadens andel av skatteintäkter under en rullande fyraårsperiod. Vi har nått målet, nettokostnadens andel av skatteintäkterna håller sig i balans med uppsatt mål på 98 % för. Viktiga händelser från uppföljningen: Kommunens totala ökningstakt för intäkter och kostnader ligger på i stort sett samma nivå, 3 procent På sikt ställer de höga investeringsnivåerna med ökade kostnader krav på fortsatt effektiv verksamhet 14. Kävlinge kommun har en tydlig ekonomistyrning och god kontroll Målvärde Utfall 0 mkr Prognos 27 mkr Verksamhetens nettokostnad i relation till budgeterad nivå. Vi har nått målet, prognosen för visar på att nettokostnaden är 27 mkr lägre än budgeterat. Viktiga händelser från uppföljningen: Tät uppföljning av nyckeltal och ekonomirapporter IFO Kosten ser över sin prismodell Utveckling av uppföljningsrapporter Enhetscheferna genomför regelbundna ekonomiska uppföljningar tillsammans med resursekonomen Öka förståelse hos medarbetare för ekonomin - på ett enkelt sätt. Skapa delaktighet -gemensamma inköp - allas pengar. Information om ekonomi på Apt samt LOSAM Relining spillvattenledning Svalörtsvägen, Hofterups Kyrkoväg och Södra Ljunggatan mfl 15. Kävlinge kommun har en oförändrad skattesats under mandatperioden Målvärde Utfall 18:51 18:51 Skattesats. Viktiga händelser från uppföljningen: Skatteintäkterna är något lägre än budgeterat men det uppvägs av något högre bidrag Vi har nått målet, skattesatsen är oförändrad och även Kävlinge kommun har långsiktigt hållbar investeringstakt Målvärde Utfall 10 % Prognos 7 % Investeringsvolymen i relation till skatter och bidrag under en rullande 10-årsperiod. Vi har nått målet, för en rullande 10-års period uppgår inverteringarna till 7 % av skatter och bidrag. Viktiga händelser från uppföljningen: Utifrån tillgängliga befolkningsprognoser sker med god framförhållning -kontinuerlig översyn av kommande lokalbehov De stora investeringsprojekten, ny produktion av Nyvångsskolan och ombyggnaden av Korsbackaskolan håller både sina ekonomiska ramar såväl som tidsramar 17

18 Årets investeringsprognos är mer genomarbetad än tidigare år, fler projekt har korrigerats i relation till vad som kan genomföras under året Miljö 17. Kävlinge kommuns organisation är energieffektiv och fossilbränslefri Målvärde Utfall Totala energiåtgången i kommunala fastigheter (Kwh/kvm/år). Målvärde Utfall 60 % - Andelen icke-fossilt bränsle i kommunens verksamheter. Målvärde Utfall - - Andel fossilbränslefria fordon i kommunens verksamheter, mätning påbörjas. Vi kan inte bedöma målet. Vi gör framsteg framför allt när det gäller kommunens fastigheter. Energiförbrukningen per kvadratmeter och år minskar och kommer att göra så framöver då de nya fastigheter som byggs har markant lägre energiförbrukning. Icke-fossilt bränsle fasas ut efterhand. I dagsläget är 50 % av köpt gas biogas (icke-fossil) och 100 % av elen är grön el. Målet fossilbränslefria fordon är i dagsläget svårt att uppfylla. Kommunen har idag få alternativ till fossilbränslefria fordon dock finns avsatta medel för detta i budget Viktiga händelser från uppföljningen: Arbetet för en hållbar utveckling ingår i all utbildning Optimering av energisystemen i kommunens fastigheter Utveckling av energisparplaner Nyvångsskolan byggs med energikrav på max 40 kwh/m2/år Fastighetsavdelningen kommer under avveckla den sista fastigheten som värmts upp med olja som ett led i arbetet med att göra kommunen fossilfri Under görs en upphandling med 100 % biogas med leveransstart 2017/ 2018 Planerade investeringar i pumpstationer ger lägre energiförbrukning Upphandlingskrav för (kosten som deltar i nätverk kring gemensam strategi) Hemtjänsten har köpt in elbilar samt planerat inköp av fler elbilar Tjänsteresor samplaneras inom Individ och familjeomsorgen 18. Kävlinge kommun och våra invånare ser avfall som en resurs Målvärde Utfall 60 % Prognos 60 % Andelen hushåll med matavfallsutsortering. Målvärde Utfall Prognos 85 % Andelen verksamheter som källsorterar, mätning påbörjas. Målvärde Utfall 212 Prognos 212 Antal kg restavfall per invånare. Vi har inte nått målet men är på god väg eftersom införandet av utsortering av matavfall för hushållen går planenligt. Så gott som alla verksamheter har möjlighet att källsortera, och de flesta gör det, och kilo restavfall per invånare ser ut att ligga stabilt. Viktiga händelser från uppföljningen: Utplacering av kärl för utsortering av matavfall för hushållen Samtliga förskolor källsorterar avfall tillsammans med barnen Ytterligare enheter inom Bildning har diplomerats med Grön Flagg Flertalet verksamheter inom socialnämnden källsorterar Alla berörda verksamheter inom socialnämnden ska eftersträva matavfallshantering Socialnämndens verksamheter återvinner möbler 18

19 19. Kävlinge kommun erbjuder en tillgänglig och varierad naturmiljö Målvärde Utfall 25 % Prognos 25 % Andel kommunala naturområden som är försedda med flerspråkiga informationsskyltar som belyser områdenas värden. Målvärde Utfall Mbu, Nöjd-Medborgar-Index för miljöarbete Viktiga händelser från uppföljningen: Andelen kävlingebor som är nöjda med Kävlinge kommuns insatser för att kommuninvånarna ska kunna leva miljövänligt fortsätter att öka och ligger nu över snittet bland deltagande kommuner (SCB:s medborgarundersökning ) Beaktar miljöaspekter vid inköp och upphandling Upphandling av mångbruksplan för kommunägd skog Gallring av kommunägd skog Målvärde Utfall Ranking placering i Miljöaktuellt. Vi har inte nått målet men är på god väg, genom fortsatt informationsarbete kring kommunens naturområden. Kommuninvånarna har blivit mer nöjda med kommunens miljöarbete men tyvärr har vi svårare att hävda oss i den allt mer ökande konkurrensen i Miljöaktuellts kommunranking. 20. Kävlinge kommun serverar hållbara måltider med minsta möjliga svinn Målvärde Utfall 16 % Prognos 18 % Mängd matsvinn i de kommunala verksamheterna. Vi har inte nått målet men är på god väg. Mätmetoden visar procent totalt svinn vilket innebär att mätmetoden inte tar hänsyn till förändrat produktionsunderlag eller ökat och minskat portionsantal. I årets mätning ser vi att vi har minskat totala mängden svinn med ca 5 % sett i total vikt per portion, men att detta ändå inte avspeglas i en minskning på det totala svinnet med mer än knappt 1 %. Kostenheten samverkar med skola, förskola, hemvård och handikappsomsorgen i en rad olika aktiviteter i att minska svinnet. Viktiga händelser från uppföljningen: Implementering av klimattrappa Miljövecka i samverkan med övriga kommunen Samverkan med matråden (elever) för att minska svinnet Pedagogiska diskussioner med barn och elever om matsvinn i samband med måltiderna ur ett miljöperspektiv Olika utbildningsinsatser i hållbara måltider ur olika perspektiv 19

20 Finansiell analys Den finansiella analysmodellen utgår från fyra finansiella aspekter: Det finansiella resultatet, kapacitetsutvecklingen, riskförhållanden samt kontrollen över den finansiella utvecklingen. De fyra aspekterna, resultat, kapacitet och risk samt kontroll, utgör hörnstenar i modellen. Målsättningen är att utifrån dessa identifiera eventuella finansiella möjligheter och problem och därigenom försöka klargöra om kommunen har en god ekonomisk hushållning som föreskrivs i kommunallagen. Resultat Kapacitet Med resultat avses balansen mellan löpande kostnader och intäkter och utveckling av investeringar. Kapacitet beskriver den finansiella motståndskraften på lång sikt. Periodens resultat Kävlinge kommun redovisar för perioden ett positivt resultat med 36,1 mkr. I samband med delårsbokslutet förra året uppgick periodens resultat till 35,7 mkr. Prognosen för årets resultat är 44,7 mkr vilket är 25,8 mkr bättre än det budgeterade resultatet på 18,9 mkr. Resultatet uppgick till 47,1 mkr. Periodens resultat, mkr Periodens resultat Bokslut Prognos 35,7 36,1 47,1 44,7 Jämförelsestörande poster Under perioden januari till juni finns jämförelsestörande poster avseende återbetalning av AFA-premier på 7,1 mkr i resultatet samt realisationsvinst avseende försäljning av anläggningstillgångar på 5,8 mkr. I helårsprognosen ingår realisationsvinster i samband med försäljning och avslut på exploateringsprojekt 11,5 mkr. I periodens resultat för första halvåret fanns inga jämförelsestörande poster. Kostnads- och skatteintäktsutveckling En viktig förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det finns en balans mellan löpande intäkter och kostnader. Nettokostnaderna bör inte öka mer än skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning. Nettokostnaderna för perioden januari-juni uppgår till 629,9 mkr. Ökningen jämfört med samma period föregående år är 17,2 mkr eller 3 procent. För helåret prognostiseras nettokostnaderna öka med 3 procent och uppgå till 1 291,9 mkr. Den budgeterade helårsvolymen på netto-kostnaderna uppgår till 1 319,0 mkr. Helårsprognosen för skatteintäkter inklusive kommunalekonomisk utjämning innebär att intäkterna ökar med 3 procent och uppgår till 1 330,0 mkr. Den budgeterade ökningen av skatteintäkterna i budget uppgår till 4 procent. Enligt skatteintäktsprognosen för Kävlinge kommun ökar skatteintäkterna inklusive utjämning mellan bokslut och helårsprognos med 42,4 mkr, vilket kan jämföras med att verksamhetens nettokostnader ökar med 42,0 mkr. För att långsiktigt ha en ekonomi i balans måste skatteintäkternas ökningstakt vara större än nettokostnadernas ökningstakt. Förändring i procent Bokslut Prognos Skatteintäkter Nettokostnad Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna uppgår till 95 procent för första halvåret. I samband med delårsbokslutet visar helårsprognosen ett relationstal på 97 procent. Det finansiella mål som antagits i budget innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna inte ska överstiga 20

21 98 procent, eftersom även investeringarna finansieras med skatteintäkter. Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna uppgick i budget till 99 procent och i bokslut till 97 procent. Nettokostnadsandel av skatteintäkter, mål 98 procent Nettokostnadsandel av skatteintäkterna Bokslut Prognos Balanskrav Det lagstadgade balanskravet innebär att kommunens resultat skall överstiga noll. Enligt rekommendationer och praxis skall realisationsvinster och extraordinära poster inte medräknas då avstämning mot balanskravet görs. Enligt balanskravet skall minskningen av det egna kapitalet, till följd av underskott, återställas inom tre år. Bedömning av om balanskravet uppnås görs på helårsresultatet. Halvårsresultatet är en indikation på att balanskravet uppnås. Helårprognosen för innebär att balanskravet kommer att uppnås. Helårsprognosen inkluderar realisationsvinster avseende försäljning av anläggningstillgångar som avräknats vid avstämning av balanskravet. Balanskrav, mkr Bokslut Prognos Årets resultat 35,7 36,1 47,1 44,7 Avgår realisationsvinster -2,3-5,8-5,2-11,5 Justerat årets resultat 33,4 30,3 41,9 33,2 Investeringar Periodens nettoinvesteringar uppgick till 60,6 mkr och för samma period förra året var nettoinvesteringarna 30,8 mkr. Helårsprognosen för investeringarna uppgår till 165,4 mkr att jämföra med den budgeterade investeringsvolymen på 249,9 mkr. Ursprungligen antogs en investeringsbudget på 173,2 mkr. Under året har investeringar motsvarande 76,7 mkr överförts från. Investeringar, mkr Nettoinvesteringar Investeringsvolym/ Nettokostnad % Bokslut Prognos 30,8 60,6 84,4 165, Självfinansieringsgrad av investeringarna Självfinansieringsgraden definieras som summan av årets resultat och avskrivningar i relation till nettoinvesteringar. Självfinansieringsgraden av investeringarna uppgår i helårsprognosen för till 55 procent jämfört med en budgeterad nivå på 48 procent. I bokslutet uppgick självfinansieringsgraden till 123 procent. Självfinansieringsgrad, mål 100 procent Janjuni Janjuni Bokslut Prognos Självfinansieringsgrad Soliditet Soliditeten inklusive ansvarsförbindelse uppgick vid halvårsskiftet till 43 procent. Vid samma tillfälle förra året uppgick soliditeten till 35 procent. Soliditeten exklusive ansvarsförbindelsen uppgår i samband med delårsbokslutet till 80 procent. Relationstalet för samma period förra året uppgick också till 81 procent. Soliditeten har under året budgeterats till 80 procent. Soliditet i procent Bokslut Soliditet Tillgångsförändring Förändring av eget kapital - Soliditet exkl ansvarsförbindelse Skuldsättningsgrad Av de totala tillgångarna har 19 procent finansierats med främmande kapital. Detta mått är motsatsen till soliditetsmåttet. Sedan 1994 har kommunen inte haft någon långfristig skuld. 21

22 Skuldsättningsgrad i procent Bokslut Skuldsättningsgrad Avsättningar Kortfristig skuldsättning - Långfristig skuldsättning Kommunalskatt Kommunalskatten är den viktigaste inkomstkällan. De samlade skatteintäkterna, inklusive inkomst- och kostnadsutjämning, uppgår till 663,3 mkr för årets första sex månader och är en ökning med 17,3 mkr jämfört med motsvarande period förra året. I budget uppgår skatteintäkter och utjämning till 1 329,7 mkr. Den senaste helårsprognosen uppgår till 1 329,9 mkr. Nästa skatteunderlagsprognos publiceras i mitten av augusti. Den totala kommunala skattesatsen exklusive kyrkoavgiften uppgick till 29,20 kr. Detta har under åren varit den lägsta kommunalskatten i Sverige. Sedan årsskiftet 2006 är det den näst lägsta. Den primärkommunala skattesatsen uppgick till 18,51 kr, vilket är 2,04 kr lägre än genomsnittet i Skåne och 2,66 kr lägre än genomsnittet i riket. Risk och kontroll Risk ska spegla vilka risker som kan påverka resultat och kapacitet. Kontroll avser hur upprättade finansiella målsättningar och planer följs. Ränterisk/finansnetto Kommunens riskexponering för ränteförändringar är låg vilket beror på att kommunen sedan flera år inte har några långfristiga skulder. Börsens upp- och nedgångar är en faktor som styr avkastningen på pensionsportföljen och därmed påverkar finansnettot och årets resultat. Finansnetto, mkr Bokslut Prognos Finansnetto 2,4 2,7 9,5 6,6 Likviditet De likvida medlen uppgick vid halvårsskiftet till 138,3 mkr, vid föregående halvårsskifte var samma siffra 159,1 mkr. I delårsbokslutet uppgår kassalikviditeten till 138 procent. Likviditeten har sedan årsskiftet minskat med 64,9 mkr. Första halvåret görs utbetalning av intjänade pensioner till pensionsförvaltare. En checkräkningskredit på 40 mkr finns sedan juni 2012 tillgänglig för tillfälliga likviditetsbehov men nyttjas inte vid halvårsskiftet. Ingen permanent upplåning ser ut att behövas under. Likviditet Bokslut Likviditet, mkr 159,1 138,3 203,2 Kassalikviditet, % Pensionsskuld Avsättning har gjorts för pensionsåtaganden för förtroendevalda. Kommunen anlitar KPA för beräkning av framtida pensioner. KPA:s prognoser påverkas bland annat av reallöneutveckling, inflation, statslåneränta, nyanställningar och avgångar. Förvaltning av medel avsatta för framtida pensioner Kävlinge kommun har sedan 1995 medel placerade i en ränte- och aktieportfölj för att möta de framtida pensionskostnaderna. Under perioden från 1995 fram till delårsbokslutet har det satts in totalt 167,6 mkr. Det bokförda värdet har under första halvåret ökat från 316,4 mkr till 317,3 mkr. Kapitalförvaltningens täcknings-grad uppgår vid halvårsskiftet till 94 procent. Tillgångsfördelningen var vid halvårsskiftet enligt nedan. 22

23 Pensionssammanställning Avsättning för pensioner och liknande -23,1-22,0 Ansvarsförbindelse -508,4-489,5 Periodens minskning av ansvarsförbindelse 8,3 27,2 Finansiella placeringar (bokfört värde) 311,1 317,3 Totala förpliktelser./. Finansiella placeringar (bokfört värde) Finansiella placeringar (marknadsvärde) Tillgångsfördelning, procent -220,4-194,2 416,6 458,8 Räntepapper Svenska aktier Utländska aktier Rättslig tvist Kävlinge kommun har inga pågående rättsliga tvister som innebär någon väsentlig påverkan på ekonomin. Avstämning finansiella mål Kävlinge kommun har fyra finansiella mål där de två översta i tabellen mäts under en rullande fyra års period. Under ser det inte ut som om nyckeltalet Investeringsvolym maximalt 10 % av skatter och bidrag uppnås till följd av den höga prognostiserade investeringsnivån. De övriga nyckeltalen uppnås både prognosåret och under en rullande fyra års period. Finansiella mål Indikator Acceptabelt värde Rullande period Prognos Nettokostnadsandel av 98 % 97 % 97 % skatteintäkterna under en rullande fyraårsperiod (4 års period Bokslut 2012 Helårsprognos ) Verksamhetens nettokostnad 0 mkr - 27 mkr i relation till budgeterad nivå Oförändrad skattesats 18,51-18,51 Investeringsvolym 10 % 7 % 13 % maximalt 10 % av skatter och bidrag (10 års period Bokslut 2006 Helårsprognos ) Framtiden Kävlinge kommun visar ett prognostiserat resultat på 44,7 mkr vilket är 25,8 mkr bättre än budget. Verksamheterna visar fortsatt goda kvalitetsresultat och alla nämnderna, utom socialnämnden, håller sig inom sina ekonomiska ramar. Skatteintäktsprognosen som publicerades den 14 augusti innebär att skatteintäkterna försämras med 2,4 mkr. Denna post finns inte medräknad i helårsprognosen. För budgetåret 2016 och planeringsåren påverkas skatteprognosen negativt med anledning av antaganden om att befolkningen i riket utvecklas kraftigare jämfört med Kävlinge kommun än i tidigare bedömningar. Ett sätt att få veta hur kommunen ligger till är att delta i olika undersökningar och jämförelser. Man kan då få veta både vad kommuninvånarna tycker och hur vi står oss gentemot omvärlden. genomförde Kävlinge kommun kommunkompassen, en undersökning som genomförs av SKL. Resultatet blev bra och kommunen bestämde att lämna in en ansökan till Årets kvalitetskommun. I juni fick vi veta att vi är en av sex kommuner som gått till finalen som går av stapeln i Göteborg i november. Befolkningsökningen håller, i likhet med de senaste fyra åren, en lägre ökningstakt än de första tio åren under 2000-talet, men prognosen på invånare per 31 december kommer med stor sannolikhet att uppfyllas. Efter att detaljplanen gällande Kävlinge Östra centrum gått igenom ser vi med tillförsikt fram emot starten på en utbyggnad av Kävlinge tätort som kommer pågå under flera år framöver. Utbyggnaden kommer möjliggöra en befolkningsökningstakt i linje med uppsatt mål på i genomsnitt 1,5 procent. Kävlinge kommun har fortsatt lägre öppen arbetslöshet än både övriga Skåne och riket. Dock finns det utmaningar vad gäller den yngre arbetskraften. Inom ramen för projektet Bilden av Kävlinge pågår flera delprojekt med syftet att vidareutveckla Kävlinge som en attraktiv bostadsort. Kommande investeringar, både i kommunens förvaltningsfastigheter och infrastruktur ska bidra till att våra kommuninvånare fortsatt uppfattar kommunen som en bra ort att bo och verka i. Den senaste medborgarundersökningen visar att 23