Delårsrapport Januari-Oktober , Resurscentrum. Dnr REC

Transkript

1 Delårsrapport Januari-Oktober , Resurscentrum Dnr REC

2 Innehållsförteckning Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 3 Bilaga 1: Helårsbedömning 2014

3 1 Till Landstingsstyrelsen Produktionsenhetschefens reflektion Resurscentrum har under årets första tio månader ett bra resultatutfall på många områden. Verksamheten visar en blandning mellan daglig drift och verksamhetsutveckling. Det finns fortfarande en tydlig strävan mot att i vår dagliga uppföljning och kommunikation öka vårt fokus på den dagliga driften. I det vardagliga arbetet vill vi tydliggöra önskvärda kulturförändringar som att hela tiden sträva efter minskade slöserier, ha kunden med i processerna vad gäller återkoppling, information och delaktighet. Årets kundenkät är genomförd där våra medarbetare får fortsatt höga betyg. För första gången har vi även frågat kring våra specialistkonsulter inom rekrytering och rehab, dessa grupper fick mycket goda värden från sina kunder. NKI och några av våra nyckelindikatorer sjunker dock för första gången på flera år. Den första analysen visar på att Resurscentrum måste både förbättra sin dialog med kunder och uppdragsgivare både vad gäller kvantitet och innehåll. Vi ser också låga värden när det gäller tydlighet kring vilka tjänster vi erbjuder och dess innehåll. Daglig drift i våra kärnprocesser Inom HR området börjar vi skönja resultat utifrån leveransmodellens införande, vi ser en förskjutning av arbetstid för våra konsulter ute på produktionsenheterna (PE) som ägnar mer tid åt förändringsledning och verksamhetskunskap än tidigare. Vi kan också se en ökad efterfrågan på specialisttjänster vad gäller rekrytering och rehab, på flera PE kan vi se HR-teamet växa fram på ett positivt sätt. Under hösten har en diskussion om kostnadsläget inom HR dykt upp som nu får diskuteras inom professionen. Helt naturligt behöver nu vissa delar i leveransmodellen justeras och jobbas igenom exempel på detta är olika gränssnitt hos våra tjänster gentemot användare Affärsområde ekonomi har nu börjat återfå sin stabilitet genom att ledarläget nu börjar återgå till det normala. I huvudprocesserna redovisning/ internkontroll och planering/uppföljning har nu breda arbetsgrupper bildats som både möter upp krav från processägare och kunder, men som också tar initiativ i egna frågor. Våra redovisningsstrateger är nu på plats och har presenterat en arbetsplan för ekonomirådet, nu vidtar att starta upp verksamhet på respektive PE. Verksamhetsflytten av sjukresor är nu genomförd mellan patientkontoret och Östgötatrafiken, arbetet har genomförts i en positiv anda och fungerar nu väl med ny utförare. Redovisningsenheten har under året förbättrat sin kvalitet och antalet fel i våra processer minskar nu stadigt som ett resultat av både kvalitetssäkrat arbetssätt och leanmetodik. BI-enheten har haft ett turbulent år vad gäller kompetens och arbetssituation inom Cosmic Intelligens (CI). Nu är kompetensen breddad och ett nytt arbetssätt, inom ramen för landstingets förvaltningsmodell pm3, håller på att införas. Vi kan se att ärendelistan inom CI börjar minska och att enheten håller jämn takt med inflöde av andra ärenden. Det är viktigt att poängtera att frånsett CIdelen har enheten väldigt god leveranssäkerhet och kapacitet för utvecklingsärenden. BI-projektet har nu börjat sin första leverans till förvaltningen, dvs. BI-enheten, det är ekonomiområdet. Utveckling - verksamhetsutveckling Hösten 2014 präglas av två teman för Resurscentrums utvecklingsarbete, göra färdigt och förbereda sig. Under 2013 startade arbetet med kvalitetssäkring av samtliga processer inom Resurscentrums kärn-, stöd- och ledningsprocesser. Nu i slutet av 2014 börjar vi både se slutet på projektet kvalitetssäkrat arbetssätt men också kan vi börja skörda frukterna av arbetet. Av dryga 300 definierade processer är nu mer än 50 % kvalitetssäkrade och arbetet håller nu ett stabilt tempo. I den dagliga driften syns nu mer och mer arbete kring avvikelser och förbättringar. Samtidigt som kvalitetssäkrat arbetssätt nu börjar blir klart förbereder vi oss nu för att ta nästa steg inom våra leansträvanden. Leansatsning innebär att konsolidera och befästa vår utveckling inom lean. I tre huvudblock jobbar vi nu igenom målstyrning av våra kärnprocesser, sätta mål och driva mot dessa, vilket ledar- och medarbetarskap måste vi ha i organisationen för att lyckas nå våra mål. I samband med denna satsning har vi också möjligheter att samla oss kring Resurscentrums mål och vision, samt svetsa samman vår chefsgrupp. Utveckling organisationsutveckling Den stundande regionaliseringen betyder förändring i vår organisation genom att regionbiblioteket och regionarkivet blir delar av Resurscentrum Ett integrationsarbete har pågått under hela hösten med positiva förtecken, där vi börjat lära känna våra nya uppdrag och verksamheter. De nya enheterna innebär en breddning av Resurscentrums verksamhet och ett förändrat arbetssätt bland annat

4 2 inom vår stab och ledning. Genom regionbiblioteket kommer Resurscentrum bli en del att det regionala utvecklingsansvaret, spännande och inspirerande. På väg mot ett bokslut och sedan framåt Året närmar sig sitt slut och Resurscentrum ser ut att gå mot ett bra slutresultat på flera områden. Ett ekonomiskt resultat i balans, en daglig drift där processer stabiliseras och fel/slöserier minskar. Vi kan också se en verksamhet som utvecklas i ett stabilt tempo mot att bli en kvalitetssäkrad organisation med tydlig inspiration av lean. Inför 2015 har ett bra verksamhetsplanearbete genomförts, budget och handlingsplaner tar form och vi ser med tillförsikt fram emot nästa steg i Resurscentrums utveckling. Linköping Resurscentrum Magnus Sjöberg Produktionsenhetschef

5 3 Fördjupad ekonomisk analys Då flera chefer inom Resurscentrum under året gått på dubbla uppdrag minskar OH-kostnaden, främst inom affärsområde ekonomi och stab. Dock hyrs vissa resurser in och rekryteringskostnaderna ökar också då rekryteringar på chefsnivå är kostnadsdrivande. Fortfarande genrerar detta chefsglapp ett relativt stort överskott och påverkar därmed hela Resurscentrums resultat positivt. Även stabsadministration har under 2014 legat lägre än budgeterat, till stor del kopplat till senarelagda rekryteringar av vissa tjänster. Den totalt sett största posten som bidrar till Resurscentrums prognostiserade positiva resultat är dessa minskade OH-kostnader. Under 2014 tar Resurscentrum flera engångskostnader kopplat till övertagande av lokaler från ITC på Klostergatan. En ordentlig genomgång av lokalerna på Klostergatan i samband med detta medförde dock korrigeringar av yta som Resurscentrum tidigare betalat hyra för, och prognos för hyra är sänkt i HÅ10 jämfört med HÅ08. Kalkylen för övertagande av nya lokaler var också högre än utfallet, varpå kostnadsprognosen för övriga fastighetskostnader och även hyra kopplat till nya ytor är sänkt. Den största enskilda förändringen av HÅ10 kontra tidigare prognos ligger just på kostnader kopplat till fastighet. Inom affärsområde HR och affärsområde ekonomi finns i prisärende/budget höjd tagen för viss andel ej debiterbar tid, vilket till stor del har kunnat undvikas inom båda affärsområdena. Därmed så minskas resursslöseri som dessutom märks på Resurscentrums ekonomiska resultat har redovisningsenheten jobbat aktivt med debiterbar tid per anställd. Under förra året fanns både brister i tidsredovisning samt ökad frånvaro. Enheten ligger betydligt bättre i fas i år och bör redan i år nå bättre årsresultat än budgeterat, ett resultat som har korrigerats från senaste helårsprognosen. Inom specialistfunktionen har det funnits viss underdebitering inom både redovisningsstrateger och kalkylexperter, vilket ger specialistfunktionen ett lägre utfall än budgeterat. BI-enheten har under året arbetat upp ett stort överskott, både genom att kostnadsnivån varit lägre än planerat samt att det funnits vissa kostnader som objektet tagit. Under sista delen av året tillkommer dock kostnader kopplat till kompetensuppbyggnad samt inhyrning av enhetschef. Överskott hanteras tillsammans med BI-objektets utfall som betalas tillbaka till objektägaren och Resurscentrum räknar således med ett nollresultat. Till 2015 ökar kostnaderna för BI-enheten något samtidigt som det sker en omräkning av bidraget för att undvika liknande överskott. Av patientkontorets upparbetade positiva resultat kommer detta att användas till att bekosta resurser som tidigare finansierats av bidrag för sjukresor, som från september hanteras av Östgötatrafiken. Inom systemförvaltning HR räknar Resurscentrum med att i slutet av året att göra en återbetalning av viss del av överskottet till objektsägare på ledningsstaben, vilket är att betrakta som en retroaktiv prissänkning från årets början. Till 2015 sänks timpriset på konsulter som jobbar inom denna enhet för att få en mer rättvisande debitering, en prissänkning som ligger utöver ordinarie prisärende. Fler enheter närmar sig ett positivt eller nollresultat 2014 jämfört mot 2013, vilket har varit ett önskvärt scenario. Detta då Resurscentrum eftersträvar en så rättvisande debitering för varje tjänst som möjligt. Dock räknades med redan i budgetarbetet för 2014, att en viss fortsatt obalans ska finnas. Samtidigt har Resurscentrum jobbat aktivt med att förenkla prissättningen för kund med färre nivåer och undantag, vilket har skett stegvis under 2014 och 2015.

6 4 Tabell specifikation resultat (mkr) Verksamhetsområde Helårsbedömning 2014 Budget 2014 Bokslut 2013 Ledning/stab & gemensamhetskostnader -0,6-1,0-1,1 Affärsområde HR (ink OH-kst) 1,2 0 0,6 Kompetensförsörjning & ledarskap* 0,0-0,3 0,1 HR-stöd* 0,5 0,0 0,4 Arbetsgivarservice* 0,5 0,3 0,1 Affärsområde ekonomi (ink OH-kst) 1,2 0-0,3 Specialistekonomi 0,1 0,5 0,1 Verksamhetsekonomi 0,3 0,0 0,2 Redovisningsenhet -0,2-0,5-1,7 Patientkontor* 0,4 0,0 0,7 BI 0 0 0,1 Övriga verksamheter/enheter Summa 1,8-1,0-0,8 *i dessa enheter ingår flera typer av verksamhetsområden på olika PEOE där resultat samt balans i ekonomin följs upp och bedöms var för sig

7 Bilaga Resurscentrum i Österg Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2014 Bokslut 2013 Not Intäkter Patientavg sjukvård/tandvård Försäljning utbildning Försäljning övriga tjänster Statsbidrag Bidrag för personal Övriga bidrag Försålt mtrl varor övr intäkt Summa Intäkter Personalkostnader Lönekostnader Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Summa Personalkostnader Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet Verksamhnära material o varor Lämnade bidrag Övriga verksamhetskostnader Summa Övriga kostnader Avskrivningar Avskrivningar Summa Avskrivningar Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Årets resultat Noter till resultaträkningen: 1) Lönekostnader beräknas bli lägre till följd av obemannade tjänster, men inhyrnings och rekryteringskostnader ökar istället något, liksom att intäkter för sålda tjänster blir något lägre 2) Största enskilda posterna för ökade övriga kostnader är att REC tar över betalningsansvar för arkiv på Klostergatan från Landstingsarkivet, inhyrning av konsulter på ett par chefstjänster samt ökat antal externa kostnader som sedan faktureras vidare internt inom Landstinget

8 Bilaga Resurscentrum i Österg Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar 657 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar 780 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder -781 Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar -235 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -235 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Noter till kassaflödesanalysen:

9 Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2014 Bokslut 2013 Immateriella tillgångar 235 Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa Noter till investeringsredovisning: 1) Immateriella investeringar avser licenser till kundtjänst 2) Planerade investeringar för lokaler på Klostergatan uteblir, möbler övertas från ITC och inga större ombyggnationer görs i fastigheten

10 Bilaga Resurscentrum i Österg Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2014 IB Bokslut 2013 Not TILLGÅNGAR Immateriella Inventarier Summa Anläggningstillgångar Förutbet kostn upplupna intäkt Kassa och bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital Årets resultat Summa Verksamhetens eget kapital Semlöneskuld okomp övertid mm Upplupna kostn förutbet intäkt Summa Skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Noter till balansräkningen: