DNR Delårsrapport. Jan-okt 2013 FM centrum. Bild: Uppförande av parkeringshuset vid Universitetssjukhuset i Linköping, 2013.

Transkript

1 Delårsrapport Jan-okt 2013 FM centrum DNR Bild: Uppförande av parkeringshuset vid Universitetssjukhuset i Linköping, 2013.

2 Innehållsförteckning Produktionsenhetschefens reflektion 1 Fördjupad ekonomisk analys 2 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Investeringsredovisning Balansräkning Investeringsplan fastighet Investeringar LD beslut Resultaträkning fastigheter

3 Delårsrapport Till Landstingsstyrelsen Produktionsenhetschefens reflektion Årets resultat är prognostiserat till 0 vilket är det samma som i budgeten för 2013 samt den senaste prognosen. Detta är som alltid ett utmanande mål då belastningen på organisationen hela tiden ökar i och med de stora projekten samtidigt som behoven och önskemålen från vården på fler och förbättrade servicetjänster ökar. Den nämnda belastningen på organisationen är sedan en tid ett reellt problem i och med att en del medarbetare väljer att lämna FM centrum. De flesta anger som skäl att arbetsbelastningen är extremt hög samtidigt som det finns en gynnsam arbetsmarknad för våra medarbetare och chefer. Detta ställer stora krav på vårt pågående arbete med organisatorisk hållbarhet, arbetsmiljö, attraktivitet samt organisatorisk och individuell utveckling. Vi resursförstärker även inom några funktioner för att säkerställa leverans och professionalism. I många år framöver är FM centrums största utmaning, de stora byggprojekten och investeringsvolymerna men även de olika aktiviteter som är en konsekvens av projekten. Det gäller t ex omflyttningar, tvingande flyttar, nya hyresberäkningar, yttre och inre logistikflöden, ökade krav på ritningshantering, kravspecifikationer för allmänna ytor, styrning och ledning av byggprojektverksamheten, förbättrad tillgänglighet till våra sjukhus (transporter, parkeringsplatser m m), upphandlingar etc. I våra byggprojekt genomförs kontinuerligt ett stort antal upphandlingar vilket är ytterligare en stor belastning på vår organisation. Utöver dessa upphandlingar pågår fortfarande såväl upphandlingen av fastighetsdriften samt upphandlingen av våra servicetjänster. FM centrum deltar aktivt i nationella nätverk inom verksamhetsområdena bygg, fastighet, service och FM-tjänster. Syftet är att lära och lära ut. Under de tre år som FM centrum funnits med nuvarande verksamhetsinnehåll har vi etablerat oss som en av landets främsta förebilder inom våra olika verksamhetsområden. Landsting och regioner väljer i allt större omfattning att besöka oss för att använda Östergötland och FM centrum som best practice. Under hösten har vi, likt föregående år, genomfört workshops där samtliga medarbetare deltagit. Detta syftar till att ta fram Verksamhetsplan för 2014 och arbetssättet bidrar starkt till ökad delaktighet och engagemang. Våra högt uppsatta ambitioner ligger fast; att vara en förebild, samverka med landstingets olika verksamheter och övriga partners, ta ansvar och vara utvecklingsinriktade. FM centrum Micael Antamo Centrumchef

4 Delårsrapport Fördjupad ekonomisk analys Prognosen för helåret 2013 är 0 Mkr i likhet med budgeterat resultat, 0 Mkr. FIXA förväntas uppvisa ett positivt resultat om 0,3 Mkr mot budgeterat resultat 0,4 Mkr. Detta beror på att de tillfälligt har utökat sitt uppdrag inom ramen för befintlig personal. Resultatet för fastigheterna beräknas till -25,0 Mkr. Underskottet uppstår i de fastigheter där LiÖ har externa hyresgäster och där basnivå för reinvesteringar har införts. Underskottet motsvarar differensen mellan intern och extern hyra. Fastigheternas underskott beror också på att vissa ombyggnadstillägg annuitetsberäknats och är nya. Intäkterna för ett ombyggnadstillägg som annuitetsberäknats är lika över hela hyresperioden medan kostnaderna är högst i början av hyresperioden för att sedan minska årligen. Underskottet täcks i sin helhet av Finansförvaltningen och påverkar därmed inte FM centrums resultat. Övrigt, ledning och gemensamma kostnader förväntas gå med underskott om -2,6 p g a ofinansierade tjänster. Investeringsvolymen för fastigheterna 2013 är beräknad till 966 Mkr varav 571 Mkr avser investeringar för FramUS. Det sker en tidsförskjutning av vissa projekt framåt i tiden men det är ingen ändring av sluttidpunkterna. Investeringsbeloppen för 2013 är lägre för t ex FramUS 73 Mkr, nybyggnad Universitetet 23 Mkr och Vadstena RPR 55 Mkr. Reinvesteringarna för 2013 är beräknade till 130 Mkr fördelat på de olika sjukhusen men främst på US och ViN. Det är ingen ändring i investeringsvolym jämfört med förra prognosen. För enheterna inom Sjukhusgemensamt, drift och städ förväntas det beräknade överskottet bli 2,5 Mkr. Överskottet beror bl a på att vissa förbättringsåtgärder på de sjukhusgemensamma ytorna senareläggs. Landstinget hyr ut utrustning för kök/restaurang, vaktmästeri och städning till entreprenörer. Utrustningsavtalen förväntas göra underskott med -0,5 Mkr då kostnaderna för avskrivningar är större än de fasta avtalade intäkterna. Detta är en konsekvens av att stora investeringar har gjorts de senaste åren. Tidigare år har utrustningsavtalen genererat stora överskott för Landstinget. Fastighetsförvaltningen beräknas göra ett nollresultat. För att enheten ska klara av detta krävs det att flera av de inplanerade utvecklingsåtgärderna inom ITområdet, skjuts fram till Besparingsåtgärderna är en konsekvens av att flera medarbetare under de första månaderna 2013 lagt mycket tid på pågående upphandlingar. Detta har medfört lägre debiteringsgrad och därmed lägre intäkter för dessa anställda som vanligen debiterar i en mycket högre grad än vad som kunnat göras under gångna månader 2013.

5 Delårsrapport Tabell specifikation resultat (Mkr) Verksamhetsområde Helårsbedömning 2013 Budget 2013 Bokslut 2012 Fixa 0,3 0,4 0,6 Fastigheter -25,0-19,4-4,9 Fastigheter avräkning mot Finansförvaltningen 25,0 19,4 4,9 Sjukhusgemensamt, drift och städ 2,5 1,3 3,2 Utrustningsavtal kök och vaktmästeri -0,5-0,6-0,4 Fastighetsförvaltning 0 0-1,1 Övrigt -2,3-1,1 1,5 Summa 0 0 3,8

6 Bilaga FM centrum i Östergötland Helårsbedömning 10 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 10 Budget 2013 Bokslut 2012 Not Intäkter Försäljning utbildning Försäljning övriga tjänster Statsbidrag Bidrag för personal Övriga bidrag Försålt mtrl varor övr intäkt Summa Intäkter ) Personalkostnader Lönekostnader Arbetsgivaravgifter Övriga personalkostnader Summa Personalkostnader ) Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet Verksamhnära material o varor Lämnade bidrag Övriga verksamhetskostnader Summa Övriga kostnader Avskrivningar Avskrivningar Summa Avskrivningar Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella kostnader Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter ) Årets resultat ) Noter till resultaträkningen: 1) Bidragen blir lägre än budget då verksamhet har gått över till CHV från juli Av bidragen är 1,2 Mkr investeringsbidrag. 2) Lönekostnadsutvecklingen är på 6,03 %. Detta är en kombination av ökade löner och övergång från externa konsulter till anställd personal. 3) Kapitalkostnader för fastigheter uppgår till 160 Mkr varav räntekostnader för reinvestering bashyresfond och basnivå är 18 Mkr. 25 Mkr (17 Mkr i budget) avser avräkning mot Finansförvaltningen för fastigheternas underskott, vilket minskar de finansiella kostnaderna. 4) Det positiva resultatet per oktober beror bl.a. på att fastigheterna går bättre än prognos då projekt inte ännu har aktiverats för När aktivering sker kommer avskrivningarna och de finansiella kostnaderna att öka. Förutom detta har FC kostnader som fördelas ojämnt över året medan intäkterna fördelas jämnt över året. Exempel på där intäkterna är högre än kostnaderna per oktober är fastighetsdrift.

7 Bilaga FM centrum i Östergötland Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 0 Justering för av- och nedskrivningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar ) Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde ) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Noter till kassaflödesanalysen: 5) Den 1/ såldes Vårdcentralen Skarptorp. 6) Vid investeringar i fastigheter och konst tillförs ny finansiering genom ökning av lånen från Finansförvaltningen. För investeringar i utrustningar och inventarier till kök och sjukhusgemensamt sker ingen upplåning utan dessa investeringar påverkar kassaflödet negativt.

8 Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2013 Bokslut 2012 Not Byggnader Inventarier Byggnadsinventarier Investeringar i annans fastighet 489 Förbättringsutgifter i annans fastighet 544 Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa ) 7) 8) Noter till investeringsredovisning: 7) Sedan budget har en omfördelning av byggnader skett till byggnadsinventarier. Investeringsbeloppen för 2013 bedöms bli lägre för tex FramUS 73 Mkr, nybyggnad Universitetet 23 Mkr och Vadstena RPR 55 Mkr. Även reinvesteringar beräknas bli lägre än tidigare prognos med 30 Mkr. Sänkningen beror på tidsförskjutning i projekten. 8) Konst till Framtidens US (etapp 1 och 2) är på 4 Mkr vilket särredovisas jämfört med budget då det ingick i posten för byggnader. Beslutet för konst FramUS är på 15 Mkr mellan 2013 och 2018.

9 Bilaga FM centrum i Östergötland Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2013 IB Bokslut 2012 Not TILLGÅNGAR Byggnader Mark Pågående arbeten, maskiner och inventarier Inventarier Byggnadsinventarier Förbättrutgifter annans fastigh Byggnadsinvent annans fastigh Konst Aktier andelar bostadsrätter Summa Anläggningstillgångar Förråd mm Förutbet kostn upplupna intäkt Kassa och bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital Årets resultat Summa Verksamhetens eget kapital ) Långfristiga skulder Semlöneskuld okomp övertid mm Upplupna kostn förutbet intäkt Summa Skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Noter till balansräkningen: 9) Av balanserat eget kapital överfördes tkr till Finansförvaltningen i bokslutet 2012.

10 Sammanställning investeringsplan fastighet samt fördelning på investeringstyper Beslutade och/eller aktiverade investeringar Planerade investeringar Totalt Investeringar ej FC-investeringar Rivning för RPR Vadstena Rivning US Fördelning på investeringstyper IC Byggnadsinventarier generellt ICUS Byggnadsinventarier US ICVIN Byggnadsinventarier ViN ICLIM Byggnadsinventarier LiM ICFRAMUS1 Byggnadsinventarier inom FramUS ICFRAMUS2 Byggnadsinventarier inom FramUS ICUSLIU Byggnadsinv för Universitetet ICVISION2020 VisIoN 2020 Byggnadsinventarier Byggnadsinventerier IN Investering nybyggnad generellt 83 IO Investering till/ombyggnad generellt IM Investering markanl generellt INUS Investering nybyggnad US INFRAMUS1 Investering nybyggnad FramUS IOFRAMUS2 Investering ombyggnad FramUS INPSYK Investering nybyggnad Psyk LAH US INUSLIU Investering nybyggnad US f Universitetet IMFRAMUS1 Investering mark Framtidens US IOUS Investering till/ombyggnad US IMUS Investering markanl INVISION2020 VisIoN 2020 Nybyggnad IOVISION2020 VisIoN 2020 Ombyggnad 84 IOVIN Investering till/ombyggnad ViN INLIF Investering nybyggnad LiF INRPR Investering nybyggnad Vadstena RPR Fastighetsinvesteringar RIUS Reinvestering US RIBASUS Reinvestering BasnivåUS RIFRAMUS2 Reinvestering inom FramUS 124 RIVIN Reinvestering Tekn GP ViN RIBASVIN Reinvestering Basnivå ViN RIVISION2020 VisIoN 2020 Reinvesteringar RILIM Reinvestering LiM RIBASLIM Reinvestering Basnivå LiM RISÄR Reinvestering Bashyresfond RI Reinvestering Reinvesteringar Byggnadsinventarier + Fastighetsinvesteringar + Reinvesteringar KO Kontantprojekt rivningar KO Kontantprojekt i pågående UBF Utrustning Bygg EF Förbättringar i annans fastighet EI Inventarier i annans fastighet 323 Nybyggnation Framtidens US Ombyggnation Famtidens US inkl psyk, LAH Vision 2020 exkl RI Fliken Sammanst investeringsplan 1 av 1 Utskriven kl 14:18

11 Dokumentnamn: Version: Produkt/Projekt/Verksamhet: FM centrum Utfärdat av: Anette Forsling Datum: Diarienr: Investeringssammanställning LD, 2013 Beslut tagna av Landstingsdirektören fr o m 1 jan 2013 Projekt Belopp Daterad D-nr FTV Hageby Projektering inför ombyggnad och anpassn ny lokal kr FC LiM Lokalanpassn åtgärd PMÄ, mobila teamet m fl kr FC ViN Lokalanpassning för kirurgisk vårdavdelning, Obesitas kirurgi kr FC US Anpassning av lokaler för Cyklotronlaboratorium. Projektering kr FC US Ombyggnation Hematologkliniken kr FC Barnhälsan Norrköping, Inhyrning av lokal kr FC per år US Projektering biobankfacilitet kr FC Elevboende Nya Vretaskolan, projektering kr FC Totalt. Ökn med 1 milj kr US Anpassning av lokaler för evakuering av MIT och LIT kr FC US Lokalanpassn avs labb för exp hörselforskning IKE, ändring kr FC Totalt 1 590' kr US Länkbyggnad och , projektering kr FC RPR Rivning, del av kr FC Sida 1/1

12 Fastställd kapitalkostnad, tkr Helårsbedömn 10 Helårsbedömn 08 Helårsbedömn 03 Budget Verksamhetens intäkter Hyra Hyra outhyrt / Finansförvaltningen Investeringsbidrag Avsättning basnivå till finansförvaltningen Nyttjande basnivå från finansförvaltning Avsättning bashyresfond till finansförvaltningen Nyttjande bashyresfond från finansförvaltning Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Drift- och underhåll Hyreskostnader Mediakostnader Städ Planerat underhåll Förvaltningskostnader Div FM tjänster Servicekostnader (sjukhusgemensamt) Summa verksamhetens kostnader Avskrivningar Byggnadsinventarier Fastigheter Reinvesteringar basnivå Reinvesteringar bashyresfond Summa avskrivningar Räntekostnader Byggnadsinventarier Fastigheter Reinvesteringar basnivå Reinvesteringar bashyresfond Summa räntekostnader Resultat Ränta, avräknad mot Finansförvaltningen Byggnadsinventarier Fastigheter Beräknat över- eller underskott på fastigheter Summa ränta IB Basnivå UB Basnivå IB Bashyresfond Sålda fastigheter Resultat skolor UB Bashyresfond Anmärkning: Bashyresfond avser fastigheter som benämns som vårdcentraler och skolor