Styrelsen för HSB Brf 95 Vinkelhaken får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2013-01-01 till och med 2013-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till 130 385 kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till 1 606 623 kr. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 699 kronor per kvm lägenhetsyta och år. Årsavgifterna ska täcka föreningens löpande kostnader för drift och finansiering samt beräknat planerat underhåll av fastigheten i enlighet med fastställd underhållsplan. Ett av föreningens fyra lån har betalats av, 1 661 471 kr. Föreningens kostnadsökningar är svåra att påverka såsom avgiftsökningar gällande värme, vatten och sophämtning m.fl. Avgifterna höjdes inte under räkenskapsåret. Fem år i sammandrag Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. Kassalikviditet visar föreningens betalningsförmåga på kort sikt. Överskott för underhåll är ett mått som visar föreningens möjlighet att finansiera byggnadens förslitning. 2013 2012 2011 2010 2009 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 699 699 699 698 701 Låneskuld kr/kvm 7 974 8 350 8 379 8 440 8 553 Likvida medel 1 561 2 830 2 342 1 765 1 445 Kassalikviditet 184,0% 338,2% 275,7% 219,8% 180,8% Överskott för underhåll kr/kvm 118 150 175 197 178 Årets resultat 130 66 396 469 436 Eget kapital 562 51 031 50 965 50 569 50 100 varav underhållsfond 1 546 1 527 1 308 31 934 Utfört underhåll 0 232 32 77 26 1
Fastighet Föreningens fastigheter Sala Backe 43:1 har ett taxeringsvärde uppgående till 57 600 000 kr, varav byggnadsvärdet är 48 000 000 kr. Föreningens hus byggdes 2003. Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 1 rokv 4 med sammanlagd yta av 4 860 kvm 1 rok 6 2 rok 19 3 rok 15 4 rok 16 Summa bostadslägenheter 60 P-plats med motorvärmare 33 P-plats utan motorvärmare 24 P-plats besökare med avgiftsautomat 10 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade genom fastighetsförsäkring i Länsförsäkringar med tilläggsförsäkring bostadsrätt. Detta innebär att alla bostadsrätter är försäkrade och medlem kan med fördel säga upp sin egen bostadshemsförsäkring (ej hemförsäkringen). Underhåll av fastigheten Under året har renovering av hissen 1C påbörjats. Arbetet beräknar slutföras i januari. Föreningens underhållsfond Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut 1 545 942 kr. Styrelsen föreslår att stämman avsätter 312 370 kr till underhållsfonden. Styrelsen förslag till avsättning följer den rekommenderade avsättningen i underhållsplanen. Den årliga besiktningen enligt stadgarna gjordes den 17 maj 2013. Föreningens löpande underhåll är främst reparationer av tvättutrustning, reparationer av hissar och utbyte av strömförsörjare till Lex Come Home (TV- data- och telefoni). Det verkar som om de flesta strömförsörjare nu har bytts ut. Medlemsantal Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 88. Under året har 2 bostadsrätter överlåtits. 2
Styrelse Styrelsen har följande sammansättning: Anna-Marie Karling ordförande (2 år) Henrik Wennberg vice ordförande (1 år) Björn Greijer sekreterare (2 år) David Razawi ledamot (1 år) Magnus Lövefors ledamot utsedd av HSB Uppsala Suppleanter har varit: Kristina Eklund Jonas Axenskär Magdalena Selmeryd (2 år) (1 år) (2 år) I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är styrelsens ledamöter Henrik Wennberg och David Razawi samt suppleantern Jonas Axenskär. Revisorer Revisorer valda av stämman är Jan Pettersson med Alberto Amigo som revisorsuppleant. Revisor utsedd av HSBs Riksförbund är BoRevision. Valberedning Ingen valberedning utsågs vid årsstämman. Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls 2013-04-10. Styrelsen har under året hållit 10 st protokollförda sammanträden inklusive konstituerade möte. Skötsel av fastigheterna I huvudsak har skötseln av fastigheten lagts ut på entreprenad enligt följande: För fastighetsskötseln har Upplands Boservice AB anlitats. För lokalvård har Städservice i Uppsala AB anlitats. Hissar har servats av Uppsala Hiss AB. För låssystemet har Swesafe AB anlitats. För parkeringsbevakning har Parkia KB anlitats. Administration Allmän administration har skötts av förvaltaren Magnus Lövefors, HSB Uppsala. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Studie- och fritidsverksamhet Studie och fritidsledare har under året varit Jonas Axenskär. Under året har en person deltagit i följande kurs: Grundkurs för brf-styrelser. 3
Övrigt Från och med 2014 gäller ny normgivning från Bokföringsnämnden gällande regler för årsredovisningar, se text under tilläggsupplysningar. Ytterligare en belysningsarmatur med rörelsedetektor har satts upp på gaveln till cykelförrådet. En gemensam grilldag, där föreningen bjöd på maten, genomfördes i augusti med anledning av föreningens 10-årsjubileum. Ett ständigt problem är duvorna som förorenar på taket och indirekt även balkonger och fönster. Duvspillningen utgör även ett hälsoproblem. Ett försök att få bukt med problemet har gjorts genom att montera upp utrustning på taket, som ska skrämma bort duvorna. En spolning av taket har gjorts men behöver kompletteras under våren. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står Balanserat resultat 2013-12-3 476 238 Årets resultat 130 385 Att disponera 1 606 623 Styrelsen föreslår att till stämmans förfogande stående medel disponeras enligt nedanstående. Till föreningens underhållsfond avsätts enligt plan 312 370 I ny räkning överföres 1 294 253 1 606 623 4
RESULTATRÄKNING Not 2013-01-01-2012-01-01 - 2013-12-31 2012-12-31 1 Nettoomsättning 1 3 537 171 3 531 302 Fastighetskostnader Drift 2-1 748 140-1 594 556 Underhåll 3-0 - 231 610 Fastighetsskatt/fastighetsavgift - 36 300-40 950 Avskrivningar 5-443 804-432 979 Bruttoresultat 1 308 927 1 231 207 a a Rörelseresultat 1 308 927 1 231 207 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 35 891 45 605 Räntekostnader och liknande resultatposter - 1 214 433-1 211 002 Resultat efter finansiella poster 130 385 65 810 Årets resultat 130 385 65 810 slut 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2013-12-31 2012-12-31 Anläggningstillgångar 1 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 5 81 785 997 82 229 801 Mark 5 7 200 000 7 200 000 88 985 997 1 89 429 801 1 Finansiella anläggningstillgångar 6 Aktier och andelar 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 88 986 497 89 430 301 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a a I avräkning med HSB Uppsala 676 366 1 940 232 Avräkning skatter och avgifter 960 908 Skattefordringar 18 713 4 931 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 66 309 24 596 762 348 1 970 667 Kortfristiga placeringar 8 837 122 837 122 Kassa och bank 9 47 017 62 874 Summa omsättningstillgångar 1 646 488 2 870 663 Summa tillgångar 90 632 985 92 300 964 slut 6
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2013-12-31 2012-12-31 Bundet eget kapital Insatser 41 323 995 41 323 995 Upplåtelseavgifter 6 685 000 6 685 000 Fond för yttre underhåll 1 545 942 1 526 552 49 554 937 49 535 547 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 476 238 1 429 818 Årets resultat 130 385 65 810 1 606 623 1 495 628 Summa eget kapital 10 561 560 51 0375 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 38 586 989 40 414 460 38 586 989 40 414 460 Kortfristiga skulder Nästa års amortering av långfristiga skulder 166 000 166 000 Leverantörsskulder 343 355 285 706 Momsskulder 4 560 0 Övriga skulder 12 19 964 22 386 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 350 557 369 849 884 436 1 843 941 1 Summa skulder och eget kapital 90 632 985 92 289 576 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 46 466 000 46 466 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga slut 7
Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Från och med räkenskapsår som påbörjas 2014 träder ny normgivning i kraft, vilken innebär att föreningen framtida år kommer att upprätta årsredovisning enligt ett så kallat K-regelverk. Två alternativ finns, K2 och K3. Förändringar kommer sannolikt att ske vad gäller synen på avskrivningar, investeringar och underhåll. Troligen kommer inte progressiva avskrivningar att vara tillåtna i de nya regelverken, vilket kan påverka avskrivningarnas storlek. Detta kan medföra att framtida resultat och jämförelsetal avviker från denna årsredovisning och budget för 2014. Inom branschen pågår utredning om vilket regelverk som skall rekommenderas för bostadsrättsföreningar. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivningar av byggnader sker enligt en progressiv avskrivningsplan. Inventarier skrivs av med 20 procent per år. Inkomstskatt Kapitalintäkter som inte är hänförliga till fastigheten inkomstbeskattas. Efter avräkning av eventuellt befintligt skattemässigt underskottsavdrag sker beskattning med 22,0 procent. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 till styrelsen 46 672 47 320 till föreningsvald revisor 2 200 2 200 löner och andra ersättningar 5 003 2 568 sociala kostnader 9 940 9 688 summa 63 815 61 776 8
Not 1 Nettoomsättning 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Årsavgifter bostäder 3 398 448 3 398 448 Hyresintäkter p-platser 129 650 125 750 Överlåtelseavgift 5 513 5 380 Pantförskrivningsavgift 3 560 1 724 3 537 171 3 531 302 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Fastighetsskötsel 117 048 113 411 Serviceavtal 33 763 10 767 Entreprenadstäd 75 922 74 802 Besiktningskostnader 9 338 3 875 Snörenhållning 3 550 14 200 Förbrukningsmaterial 1 671 5 576 Reparationer 256 244 119 756 Elavgifter 98 916 101 089 Uppvärmning 456 287 480 060 Vatten och avlopp 111 306 129 705 Sophämtning 103 896 83 585 Fastighetsförsäkringar 27 170 45 925 Kabel-TV, bredband m.m. 147 877 142 368 Styrelsearvode 46 672 47 320 Revisionsarvode 10 115 13 699 Övriga arvoden 2 640 2 568 Administrativ förvaltning enligt avtal 53 712 52 420 Vicevärdstjänster enl avtal 101 424 97 404 Studie- och fritidsverksamhet 8 016 1 569 Medlems- och föreningsavgifter 18 300 18 300 Löner 2 200 0 Arbetsgivaravgifter och löneskatter 9 940 9 688 Övriga driftkostnader 52 133 26 469 1 748 140 1 594 556 Not 2 Driftkostnader Not 3 Underhållskostnader 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Planerat underhåll mark 0 49 896 Planerat underhåll el-installationer 0 11 276 Planerat underhåll lås-system 0 170 438 0 231 610 9
Not 4 Ränteintäkter och liknande 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl. 18 722 25 286 Ränteintäkter från placeringar 17 115 20 268 Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar 2 0 Ränteintäkter från skattekonto 52 51 35 891 45 605 Not 5 Materiella anläggningstillgångar 2013-12-31 2012-12-31 Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde 86 114 000 86 114 000 Ingående avskrivningar på byggnader -3 884 199-3 451 220 Årets avskrivningar, byggnader -443 804-432 979 Bokförda värden byggnader 81 785 997 82 229 801 Mark 7 200 000 7 200 000 Utgående planenligt restvärde fastigheter 88 985 997 89 429 801 Taxeringsvärde byggnader 48 000 000 42 000 000 Taxeringsvärde mark 9 600 000 7 000 000 Not 6 Finansiella anläggningstillgångar 2013-12-31 2012-12-31 Aktier och andelar Andel i HSB Uppsala 500 500 500 500 10
Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Kostnader för vatten och avlopp 9 706 0 Kostnader för övriga förbrukningsavgifter 23 291 0 Försäkringspremier 5 434 0 Kabel TV-avgifter m.m. 13 776 0 Förvaltningsavtal 12 312 0 Upplupna ränteintäkter 1 790 2 096 Övrigt upplupet och förutbetalt 0 22 500 66 309 24 596 Not 8 Kortfristiga placeringar 2013-12-31 Ränta Löptid Belopp HSB Uppsala, bunden placering 1,88% 2014-09-12 314 456 HSB Uppsala, bunden placering 1,63% 2014-10-31 255 046 HSB Uppsala, bunden placering 2,32% 2016-09-12 267 620 837 122 Not 9 Kassa och bank 2013-12-31 2012-12-31 Handkassa 1 045 348 Bank Länsförsäkringar 45 973 62 526 47 017 62 874 Not 10 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid Disposition Belopp vid årets enl Räkenskaps- årets ingång stämmobeslut årets utfall utgång Insatser 41 323 995 41 323 995 Upplåtelseavgifter 6 685 000 6 685 000 Underhållsfond 1 526 552 19 390 1 545 942 Balanserat resultat 1 429 818 46 420 1 476 238 Redovisat resultat 65 810-65 810 130 385 130 385 51 0375 0 130 385 561 560 11
Not 11 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp Swedbank 4,24% 2016-09-26 10 950 000 Länsförsäkringar 2,47% 2015-06-30 14 722 989 Länsförsäkringar 2,60% 2015-09-30 13 080 000 Summa 38 752 989 Avgår kortfristig del (nästa års amortering) 166 000 Summa 38 586 989 Beräknad skuld till kreditgivare om 5 år 37 922 989 Not 12 Övriga kortfristiga skulder 2013-12-31 2012-12-31 Källskatt för arvoden och personallöner 12 284 14 196 Avräkning sociala avgifter 7 680 8 190 19 964 22 386 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Löner och arvoden 4 340 6 908 Arbetsgivaravgifter 1 364 2 170 Arvode revision 7 915 9 589 Elavgifter 0 8 151 Förutbetalda hyror och avgifter 241 823 247 370 Upplupna räntekostnader 95 115 95 661 350 557 369 849 12
Uppsala 2014- Anna-Marie Karling Henrik Wennberg Björn Greijer David Razawi Magnus Lövefors Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2014- Jan Pettersson Av föreningen vald revisor Av HSB utsedd revisor 13