Bilaga 4 TEKNISKT FRAMRÄKNADE BUDGETRAMAR INFÖR ARBETET MED BUDGET Enligt kommunstyrelsen 2014-03-05
Definitioner: Presentationen i översikten är uppdelad i 3 olika perspektiv med olika innebörd beroende på var i budgetprocessen kommunen befinner sig i Kolumn 1 Kolumn 2 Kolumn 3 Kolumn 4 Trelleborg i relation till : Avsnittet visar hur Trelleborgs kommuns ekonomiska utfall förhåller sig till ett. Jämförelsen baseras på Trelleborgs kommuns nettokostnader inklusive fastighetskostnader. Genom att göra jämförelser med ett möjliggörs en omvärldsanalys. Syftet är att få indikationer på hur Trelleborgs kommun förhåller sig till andra Skånska kommuner. Kommunen kan på såvis dra lärdom av de goda exempel som finns runt om i Skåne och ställa krav på ökad produktivitet och effektivitet samt högre krav på kvalitet. Vidare är tanken med en sådan jämförelse att göra de olika verksamheterna mer transparanta. jämförelsen är 2 år gammal när kommande budget diskuteras vilket kan medföra att nyckeltalet blir något inaktuellt då förändringen i ramtilldelning i Skåne kan se annorlunda ut. Beskriver typ av verksamhet som berörs av jämförelsen. Beskriver verksamheternas nettokostnader enligt bokslut 2012 och enligt SCBs beräkningsätt i det sk Räkenskapssammandraget. Här har kostnaderna för kommungemensam verksamhet, varav merparten budgeteras inom kommunstyrelsens ansvarsområde, fördelats ut på samtliga verksamheter. I kostnaderna ingår fastighetskostnader. Beskriver et baserat på uppgifter från SCB. När ekonomiindexet är lika med 100 för Trelleborg så kostar verksamheten lika mycket som ett genomsnitt av Skånes kommuner. Kolumnen indikerar i en färgskala enligt samma principer som ett traffikljus, där grönt visar att kostnaderna är lägre jämfört mot, gult visar att kostnaderna är något så när lika och där rött visar att kostnaderna är högre än et. 2 procentenheters avvikelse från 100 ger färgen gult medan en avvikelse på över 2 procentenheter ger färgen rött och under 2 procentenheter ger färgen grönt. Här redovisas om det finns en avvikelse för kommunens nettokostnader jämfört med en framräknad fördelning av nettokostnader enligt et. Perspektiv 2. Trelleborgs senaste bokslut och budget: Jämför senaste bokslut med budget för att tydliggöra utvecklingstrender. Här redovisas också ett två-årsperspektivet i procent. Syftet är att visa hur olika verksamheterna förändras åren och på så sätt indikera eventuella satsningar eller besparingar. Detta för att få en tydligare bild över kommunens ekonomiska situation kopplat till historisk ekonomisk utveckling. Kolumn 5 Beskriver verksamheterna nettokostnader enligt bokslut, i detta fall år. I kostnaderna ingår fastigheter. Kolumn 6 Beskriver slutgiltig budget i detta fall budget reviderad med alla beviljade tilläggsanslag under året Kolumn 7 Beskriver jämförelsen mellan budgetet och bokslut för det specifika året Kolumn 8 Beskriver den procentuella kostnadsutvecklingen per invånare mellan 2012 och. mellan Perspektiv 3. Kolumn 1 Kolumn 2 Resursfördelad Kolumn 3 Kolumn 4 Kolumn 5 Kolumn 6 Kolumn 7 Anslagsfördelad Kolumn 3 Kolumn 4 Kolumn 6 Kolumn 7 Innevarande och kommande års budget Visar 2014 års budget (verksamhetsplan) inklusive senaste tilläggsbudget samt beräkning av kommande budget för 2014 med eventuella prioriteringar för respektive nämnd. s- och fastighetskostnader ingår ej i fördelningsnyckeltalen därav en separat redovisning. Observera att i perspektiv 1 och 2 är dessa kostnadera ej särredovisade! I nettokostnaderna i perspektiv 3 ingår lönerörelsen i budget. Beskriver typ av verksamhet som berörs av jämförelsen. Beskriver innevarande års budget beräknad utifrån framtagna fördelningsnyckeltal för olika ålderskategorier enligt bilaga. För de anslagsbundna verksamheterna redovisas innevarande års budget med senaste tilläggsbudget. Beskriver den volymbaserade budgeten baserad på fastställd befolkningsprognos och fördelningsnyckeltal för de olika verksamhetern Beskriver verksamheterna med eventuella justeringar av den volymbaserade budgeten utifrån politiskt prioriteringsutrymme, dvs satsningar eller neddragningar. Beskriver den slutgiltiga ramen för kommande budget år Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram och den volymbaserade ramen, dvs hur stor del av ramen de politiska utrymmet medför. Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram för kommande budget och nuvarande budget Beskriver eventuella justeringar i kommande budget i jämförelse mot nuvarande budgetram utifrån politiskt prioriteringsutrymme, dvs satsningar eller neddragningar. Beskriver den slutgiltiga ramen för kommande budget år Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram och den volymbaserade ramen, dvs hur stor del av ramen de politiska utrymmet medför. Beskriver den procentuella förändringen mellan beslutad ram för kommande budget och nuvarande budget
RAMAR UTIFRÅN VOLYMBERÄKNING enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 Ekonomi index 2012 Trelleborg jmf Differens i K ommunbidrag) Slutlig budget Arbetsmarknadsnämnden 58 436 105-3 042 61 657 63 737 2 080 2% Bildningsnämnd 900 825 99 9 744 886 016 886 465 449 9% Socialnämnd 658 348 101-8 065 642 948 644 037 1 089 8% Totalsumma 1 617 609-1 363 1 590 621 1 594 239 3 618 Tkr 2 3 4 5 6 7 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 exkl proj soc inv fond Budget utifrån volymförändringar enl befolkn.progn o inkl avtal 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram inkl löne- o priskomp Arbetsmarknadsnämnden 64 401 65 236 0 65 236 0,0% 1,3% Bildningsnämnd 905 183 939 759 0 939 759 0,0% 3,7% Socialnämnd 655 600 674 005 0 674 005 0,0% 2,7% Totalsumma 1 625 184 1 678 999 0 1 678 999 KS s budg jmf volymram utifrån befolkn.prognos (värde av politisk prioritering) KS s budg.ram jmf budget 2014
RAMAR UTIFRÅN ANSLAGSBERÄKNING enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) Kommunb idrag) Slutlig budget budget jmf bokslut Fritidsnämnden 56 756 105-2 943 55 294 55 622 328 3% Kulturnämnden 41 579 101-257 41 263 41 218-45 11% Samhällsbyggnadsnämnden* 18 033 102-311 20 592 21 688 1 096 81% Servicenämnden* 9 578 108-716 27 494 12 573-14 921-50% Tekniska nämnden skattefinansiering 78 367 116-10 813 75 575 68 632-6 943 22% Kommunstyrelsen och övrigt 80 979 121-14 174 127 559 130 805 3 246 17% Totalsumma 285 292-29 215 347 777 330 538-17 239 * Byggnadsnämnden och Fastighetsnämnden hämtar Skåneindex från samma nyckeltal då de redovisas gemensamt i SCB Tkr 1 Perspektiv 3. Budget 2014 - med resursfördelning och KS förslag 2 3 4 5 exkl proj soc inv fond Prioriteringar och justeringar KS s budgetram inkl löne- o priskomp KS s budg.ram jmf budget 2014 Fritidsnämnden 56 672 896 57 568 1,6% Kulturnämnden 44 463 228 44 691 0,5% Samhällsbyggnadsnämnden 20 012-823 19 189-4,3% Servicenämnden 11 327-919 10 408-8,8% Tekniska nämnden skattefinansiering 67 245 5 914 73 159 8,1% Kommunstyrelsen och övrigt 122 601 8 687 131 288 6,6% Totalsumma 322 320 13 983 336 303
sspecifikation: Arbetsmarknadsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Ekonomiskt bistånd Arbetsmarknadsåtgärder Flyktingmottagande Svenska för invavdrare (flyttades under 2011) 42 279 96 1 849 41 566 40 925-641 -2% 13 573 119-2 208 14 826 14 682-144 37% 2 584-2629 -2 682 194 2 376 2 182-89% 1 047 1 062 15 9% 4 024 4 692 668-18% Totalsumma 58 436-3 042 61 657 63 737 2 080 2% Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Kr 2 3 4 5 6 7 8 Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Volymfaktor Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Ekonomiskt bistånd 40 354 000 0- år 43 121 941 40 557 157 0 40 557 157 Arbete och etablering 22 985 000 0-64 år 33 895 681 23 077 596 0 23 077 596 1 062 000 1 062 000 0 1 062 000 Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-1 206 000 0-1 206 000 Förändrad intern ränta 1 000 0 1 000 Löne- och prisökning 1 744 000 0 1 744 000 Totalsumma 64 401 000 65 235 754 0 65 235 754
sspecifikation: Bildningsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) Budget fastställd av KF ( Förskola/Barnomsorg Fritidshem Förskoleklass/Grundskola Gymnasium Vuxenutbildning 251 091 110-22 097 251 338 247 791-3 547 3% 43 434 86 6 893 42 976 43 226 250 5% 403 430 96 15 050 408 970 407 875-1 095 5% 184 145 97 6 412 171 347 173 737 2 390-8% 18 725 84 3 485 10 251 12 519 2 267-29% 1 135 1 318 183 0% Totalsumma 900 825 9 744 886 016 886 465 449 9% Kr 2 3 4 5 6 7 8 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Volymfaktor Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Förskola/Barnomsorg 253 924 000 1-5 år 2 507 102 513 256 999 382 0 256 999 382 Skolbarnomsorg 52 676 000 6-12 år 3 546 15 102 53 544 369 0 53 544 369 Förskoleklass/Grundskola 404 362 000 6-15 år 4 888 84 506 413 023 882 0 413 023 882 Gymnasium 178 589 000 16-18 år 1 347 129 694 174 698 172 0 174 698 172 Vuxenutbildning 14 314 000 19-64 år 24 682 581 14 334 908 14 334 908 0 0 1 318 000 1 318 000 0 1 318 000 Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014 1 227 000 0 1 227 000 Förändrad intern ränta 150 000 0 150 000 Löne- och prisökning 24 463 000 0 24 463 000 Totalsumma 905 183 000 939 758 712 0 939 758 712
sspecifikation: Socialnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Äldreomsorg nivå 1 Äldreomsorg nivå 2 LSS/Handikappomsorg Vård av unga Vård av vuxna 428 921 99 5 382 161 901 163 454 1 553 6% 239 972 237 963-2 009 5% 139 087 103-3 828 138 470 142 658 4 188-1% 56 821 101-580 65 304 58 387-6 917 2% 33 519 137-9 039 36 517 40 086 3 569-12% 784 1 489 705-9% Totalsumma 658 348-8 065 642 948 644 037 1 089 8% Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Kr 2 3 4 5 6 7 8 Volymfaktor Volym-/ Pris beräkning alt. Anslag Volymprognos utifrån befolkningsprognos Nettokostnad/ enhet Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex Äldreomsorg nivå 1 167 771 000 65-84 år 8 020 21 138 169 514 871 0 169 514 871 Äldreomsorg nivå 2 242 335 000 85 år - 1 207 200 277 241 734 169 0 241 734 169 LSS/Handikappomsorg 144 969 000 0-64 år 33 895 4 294 145 553 016 0 145 553 016 Vård av unga 58 436 000 0-19 år 9 721 6 064 58 945 352 0 58 945 352 Vård av vuxna, inkl Psykiatri 40 600 000 20-64 år 24 173 1 683 40 687 525 0 40 687 525 0 0 1 489 000 1 489 000 0 1 489 000 Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-1 678 000 0-1 678 000 Förändrad intern ränta 102 000 0 102 000 Löne- och prisökning 17 657 000 0 17 657 000 Totalsumma 655 600 000 674 004 934 0 674 004 934
sspecifikation: Fritidsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Allmän fritidsverksamhet Idrotts- och fritidsanläggningar Fritidsgårdar 7 208 71 2 897 6 478 6 596 118-9% 39 814 110-3 537 37 196 37 210 14 0% 9 734 131-2 303 11 312 11 500 188 20% 308 316 8 15% Totalsumma 56 756-2 943 55 294 55 622 328 3% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Allmän fritidsverksamhet 6 627 000 0 6 627 000 0,0% Idrotts- och fritidsanläggningar 38 266 000 0 38 266 000 0,0% Fritidsgårdar 11 463 000 0 11 463 000 0,0% 316 000 0 316 000 0,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-695 000-695 000 Förändrad intern ränta 96 000 96 000 Löne- och prisökning 1 495 000 1 495 000 Totalsumma 56 672 000 896 000 57 568 000 1,6%
sspecifikation: Kulturnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Allmän kulturverksamhet, övrigt Bibliotek Musik- och kulturskola Stöd till studieorganisationer 17 958 162-6 897 17 517 17 675 158 1% 13 185 67 6 536 12 302 12 269-33 -3% 6 937 76 2 143 6 539 6 387-152 -2% 3 499 240-2 039 4 589 4 572-17 -1% 315 315 0 14% Totalsumma 41 579-257 41 263 41 218-45 11% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Allmän kulturverksamhet, övrigt 23 671 000 0 23 671 000 0,0% Bibliotek 13 330 000 0 13 330 000 0,0% Musik- och kulturskola 6 442 000 0 6 442 000 0,0% Stöd till föreningar 705 000 0 705 000 0,0% 315 000 0 315 000 0,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-1 001 000-1 001 000 Förändrad intern ränta 72 000 72 000 Löne- och prisökning 1 157 000 1 157 000 Totalsumma 44 463 000 228 000 44 691 000 0,5%
sspecifikation: Samhällsbyggnadsnämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Fysisk och teknisk planering Miljö 13 939 108-1 043 10 096 9 431-665 -13% 4 094 78 1 146 9 082 11 177 2 095 13% 1 414 1 080-334 8% Totalsumma 18 033 103 20 592 21 688 1 096 81% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Plan- och byggnadsverksamhet 8 409 000 0 8 409 000 0,0% Miljöverksamhet 10 353 000 0 10 353 000 0,0% 0 1 250 000 0 1 250 000 0,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-1 382 000-1 382 000 Förändrad intern ränta 24 000 24 000 Löne- och prisökning 535 000 535 000 Totalsumma 20 012 000-823 000 19 189 000-4,3%
sspecifikation: Servicenämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Kostnad/invånar e bokslut 2012 jmf Fysisk och teknisk planering 9 578 108-716 6 734 9 764 3 030-7% 629 575-54 35% Justering pga. oprganisationsförändring 20 131 2 234-17 897 18% Totalsumma 9 578-716 27 494 12 573-14 921-50% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget IT verksamhet 0 0 0 Upphandlingsverksamhet 2 833 000 0 2 833 000 0,0% Fastighets verksamhet 902 000 0 902 000 0,0% Måltidsverksamhet 0 0 0 Övrigt o övergripande 7 017 000 0 7 017 000 0,0% 575 000 0 575 000 0,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014-1 332 000-1 332 000 Förändrad intern ränta 212 000 212 000 Löne- och prisökning 201 000 201 000 Totalsumma 11 327 000-919 000 10 408 000-8,8%
sspecifikation: Tekniska nämnden enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Gator och vägar, småbåtshamnar o övrigt Parker 46 626 100 11 45 976 37 556-8 420 15% 31 741 152-10 824 28 842 30 431 1 589 6% 756 645-111 4% Totalsumma 78 367-10 813 75 575 68 632-6 943 22% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Gator och vägar, parkering, o småbåtshamnar 34 985 000 0 34 985 000 0,0% Parker 27 300 000 0 27 300 000 0,0% Övrigt 4 300 000 4 300 000 0,0% 660 000 0 660 000 0,0% Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014 980 000 980 000 Förändrad intern ränta 3 998 000 3 998 000 Löne- och prisökning 936 000 936 000 Totalsumma 67 245 000 5 914 000 73 159 000 8,1%
sspecifikation: Kommunstyrelsen, revision, överförmyndarnämnd och valnämnd enl SCB i relation till Perspektiv 2. i relation till budget och bokslut 2012 jmf (2012) av KF ( Kommunstyrelsen Näringslivsfrämjande åtgärder Miljö hälsa och hållbar utveckling Totalförsvar och samhällsskydd Turism Konsument- och energirådgivning Räddning 0 58 659 64 807 6 148 15% 10 742 223-5 930 12 874 14 634 1 760 23% 6 425 220-3 501 2 009 1 840-169 9% 29 717 106-1 655 21 433 20 242-1 191 5% 771 170-318 968 1 219 251 28% 3 969 128-877 3 825 0-3 825-1% 553 337-389 0 0 0 #DIVISION/0! 28 802 106-1 504 27 791 28 063 272 7% Totalsumma 80 979-14 174 127 559 130 805 3 246 17% Kr 2 3 4 5 Perspektiv 3. Budget med resursfördelning och KS förslag samt jämförelse med budget 2014 Prioriteringar och justeringar KS s budgetram INKL prisindex KS s budg.ram 2014 jmf budget Kommunstyrelsen övrigt 58 721 000 0 58 721 000 0,0% Näringsliv- och samhällsutveckling 11 017 000 0 11 017 000 0,0% Folkhälsa inkl nämnd enl nedan 1 919 000 0 1 919 000 0,0% 21 126 000 0 21 126 000 0,0% Totalförsvar och samhällsskydd 1 167 000 0 1 167 000 0,0% Räddning 28 651 000 0 28 651 000 0,0% ingår i politisk verksh Justeringar enl tidigare beslut tom febr 2014 5 231 000 5 231 000 Förändrad intern ränta 285 000 285 000 Löne- och prisökning 3 171 000 3 171 000 Totalsumma 122 601 000 8 687 000 131 288 000 6,6%
Fördelningsnyckeltal Bilaga 4 Åldersgrupper Volymfaktor Budget Nyckeltal 2014 Förskola/Barnomsorg 1-5 år 253 924 000 102 513 Skolbarnomsorg 6-12 år 52 676 000 15 102 Förskoleklass/Grundskola 6-15 år 404 362 000 84 506 Gymnasie 16-18 år 178 589 000 129 694 Vuxenutbildning 19-64 år 14 314 000 581 Äldreomsorg nivå 1 65-84 år 167 771 000 21 138 Äldreomsorg nivå 2 85 år - 242 335 000 200 277 Ekonomiskt bistånd 0 år - 40 354 000 941 Arbete och etablering 0-64 år 22 985 000 681 Vård av unga 0-19 år 58 436 000 6 064 Vård av vuxna, inkl Psykiatri 20 64år 40 600 000 1 683 LSS/Handikappomsorg 0-64 år 144 969 000 4 294 Exkl nämndskostnader