2004 Bostadsrättsföreningen Ingemarshov i Stockholm Styrelsen för bostadsrättsföreningen Ingemarshov i Stockholm med organisationsnummer 769602-6041, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under verksamhetsåret 1/1 2004 31/12 2004. Förvaltningsberättelse Föreningen registrerades 29/10 1997 och har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning till tiden. År 2004 är föreningens första verksamhetsår. Föreningen äger och förvaltar sedan den 31/3 2004 fastigheten Ingemar 17 med adress Birger Jarlsgatan 115 A-B / Ingemarsgatan 3 A-B belägen i stadsdelen Vasastan i Stockholm. Byggnaden uppfördes mellan 1912 och 1913 och renoverades 1963. Byggnaden innehåller 75 bostadslägenheter (3 536 kvm), 6 affärslokaler (773 kvm) samt 2 övriga lokaler (26 kvm). Tomtarealen uppgår till 1 464 kvm och är upplåten med äganderätt. Styrelse Styrelsen har haft följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Marco Zucchelli, ordförande (avgick under hösten 2004) Fredrik Källhammar, ordförande (suppleant t.o.m hösten 2004) Monica Bertilsdotter-Horn, sekreterare Nabil Achouri, kassör Marcus Hammarström Rachel Lundgren Suppleanter: Johan Elfsson 1/12
Firmatecknare Föreningens firma har tecknats, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter och två i förening. Revisorer Revisorer har varit Margareta Kleberg. Valberedning Valberedningen har utgjorts av Göran Lonér och Andreas Jönsson Sammanträden Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 7 protokollförda sammanträden. Lägenhetsärenden Under året har 9 bostadsrätter överlåtits. Månadsavgifter Månadsavgiften har varit oförändrad under året. Några höjningar är inte planerade för det närmaste året. Fastighetens förvaltning och skötsel Ekonomisk/Administrativ förvaltning, Teknisk/Administrativ förvaltning samt fastighetsskötsel (byggnader och städning) har skötts av T&T Förvaltnings AB. Ansvarig fastighetsförvaltare har varit Sture Östman. Reparationer och underhåll Under året har en lättare renovering av fasaden genomförts. 2/12
Händelser efter balansdagen Nya torktumlare och tvättmaskiner har köpts in, vilket ryms inom den yttre fonden (dispositionsfonden). Spolning av stammar samt OVK-besiktning i samtliga lägenheter och lokaler har utförts under våren 2005. Föreningen har uppgraderat ComHem abonnemanget vilket bl.a. innebär tillgång till bredband. En höststädning anordnades i oktober där medlemmarna hjälpte till att rensa i vindsförråd och där de medlemmar och hyresgäster som saknade vindsförråd blev tilldelade ett. Planerade händelser under 2005 2 st hyresrätter kommer att gå till försäljning under 2005 vilket kommer att stärka föreningens kassa och resultat. I övrigt planerar styrelsen för renovering av trappuppgångar, byte av stigarledningar samt genomgång av badrum så att fullständiga tätskikt finns i samtliga lägenheter. Resultat Styrelsen föreslår att dem ansamlade förlusten årets resultat -102 204 behandlas så att i ny räkning överföres -102 204 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. 3/12
RESULTATRÄKNING 2004 2003 Nettoomsättning Not 2 2 242 855 0 Fastighetskostnader Reparationer och underhåll -99 176 0 Drift -627 416 0 Förvaltningskostnader -299 643 0 Fastighetsskatt -200 145 0 Avskrivningar Not 3-257 271 0 Summa fastighetskostnader -1 483 651 0 Rörelseresultat 759 204 0 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter o liknande poster 30 463 0 Räntekostnader o liknande poster -740 756 0 Summa resultat från finansiella poster -710 293 0 Resultat efter finansiella poster 48 911 0 Skatt -149 679 0 Skatt pga ändrad taxering -1 436 0 Årets resultat -102 204 0 4/12
BALANSRÄKNING 2004-12-31 2003-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 3 79 571 579 0 Summa materiella anläggningstillgångar 79 571 579 0 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres-,avgifts-och kundfordringar 8 500 0 Övriga kortfristiga fordringar 2 055 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 4 58 053 0 Summa kortfristiga fordringar 68 608 0 Kassa och bank Not 5 6 920 689 3 872 Summa omsättningstillgångar 6 989 297 3 872 SUMMA TILLGÅNGAR 86 560 876 0 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 6 Bundet eget kapital Insatser 48 053 105 0 Fond för yttre underhåll 0 0 Summa bundet eget kapital 48 053 105 0 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 872 3 872 Dispositionsfond 7 953 100 0 Årets resultat -102 204 0 Summa fritt eget kapital 7 854 768 3 872 Summa eget kapital 55 907 873 3 872 5/12
BALANSRÄKNING 2004-12-31 2003-12-31 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 7 29 835 816 0 Summa långfristiga skulder 29 835 816 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 167 178 0 Skatteskulder 149 679 0 Upplupna utgiftsräntor 5 425 0 Övriga kortfristiga skulder 241 775 0 Förutbetalda hyror och avgifter 172 162 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 8 80 968 0 Summa kortfristiga skulder 817 187 0 Summa skulder 30 653 003 0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 86 560 876 3 872 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar som säkerhet för fastighetslån 29 835 816 0 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 6/12
Finansieringsanalys 2004 2003 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 759 204 0 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet (avskrivningar) 257 271 0 Årets skatt -151 115 0 Erhållen ränta och erhållet räntebidrag 30 462 0 Erlagd ränta -740 756 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 155 066 0 före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning ( - ) / minskning ( + ) av övriga kortfristiga fordringar -60 108 0 Ökning ( + ) / minskning ( - ) av övriga kortfristiga skulder 808 687 0 (exkl. kortfristig del av skulder till kreditinstitut) Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital 903 645 0 Investeringsverksammhet Investering i byggnader och mark -79 828 849 0 Investering i inventarier 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -79 828 849 0 Finansieringsverksamheten Amortering av skulder i kreditinstitut 0 0 Upptagna lån 29 835 816 0 Inbetalda insatser och upplåtelseavgifter 48 053 105 0 Dispositionsfond 7 953 100 0 Inbetalda upplåtelseavgifter 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 85 842 021 0 Årets kassaflöde 6 916 817 0 Likvida medel vid årets början 3 872 0 Likvida medel vid årets slut 6 920 689 3 872 7/12
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bostadsrättsföreningen Ingemarshov i Stockholm årsredovisning har upprättats enligt slagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Anpassning till nya rekommendationer Fr.o.m. detta räkenskapsår tillämpas BFNAR 2003:4 Uttalande om redovisning av medel reserverade för framtida fastighetsunderhåll i bostadsrättsföreningar. Vid övergång till redovisning enligt BFNAR 2003:4 har föreningens fond för yttre underhåll omklassificerats från fritt eget kapital till bundet eget kapital. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 100 år Inventarier 5 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. I de fall tillgången på balansdagen har ett lägre värde än anskaffningsvärdet sker nedskrivning till det lägre värdet. Omsättningstillgångar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Finansieringsanalys Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar, hänsyn har dock inte tagits till periodiseringseffekter. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. 8/12
Not 2 2004 2003 Nettoomsättning Årsavgifter 1 038 472 0 Hyror bostäder 315 143 0 Hyror lokaler 880 202 0 Övriga intäkter 9 038 0 Summa nettoomsättning 2 242 855 0 Not 3 Byggnader och mark 2004-12-31 2003-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärde 0 0 Årets inköp 34 302 850 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 34 302 850 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar 1% -257 271 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -257 271 0 Utgående restvärde enligt plan 34 045 579 0 Mark Ingående anskaffningsvärde 0 0 Årets inköp 45 526 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 45 526 000 0 Utgående restvärde enligt plan 45 526 000 0 Utgående bokfört värde byggnad och mark 79 571 579 0 Taxeringsvärde Byggnad 20 321 000 0 Mark 26 965 000 0 Summa taxeringsvärde 47 286 000 0 Byggnadens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 41 200 000 0 Lokaler 6 086 000 0 9/12
Not 4 2004-12-31 2003-12-31 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring 10 442 0 Övriga förutbetalda kostnader 47 611 0 Summa förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 58 053 0 Not 5 2004-12-31 2003-12-31 Kassa och bank Kassa 744 3 872 SEB Checkkonto 3 128 0 Special inlåning SEB 800 000 0 Special inlåning SEB 800 000 0 Special inlåning SEB 1 000 000 0 Special inlåning SEB 3 499 000 0 Handelsbanken 817 817 0 Summa kassa och bank 6 920 689 3 872 10/12
Not 6 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Insatser Upplåtelse- Disposi- Balanserad Årets resultat avgifter tionsfond vinst-/ förlust Belopp vid årets ingång 0 0 0 3 872 Överföring av 2003 års resultat 3 872-3 872 Tillfört under året 47 992 843 60 262 7 953 100 0 0 Årets resultat -102 204 Belopp vid årets utgång 47 992 843 60 262 7 953 100 3 872-102 204 Not 7 Skulder till kreditinstitut Ränte- Bundet Lånebelopp Lånebelopp sat till 2004-12-31 2003-12-31 SEB inteckningslån 2,40% rörligt 9 945 000 0 SEB inteckningslån 4,03% 2009-03-28 9 945 000 0 SEB inteckningslån 3,39% 2007-03-28 9 945 816 0 Summa 29 835 816 0 Not 8 2004-12-31 2003-12-31 Övriga upplupna kostnader o förutbetalda intäkter Upplupen kostnad fjärrvärme 55 968 0 Upplupen kostnad Revision 25 000 0 Summa upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 80 968 0 11/12
Stockholm den 2005 BRF INGMARSHOV I STOCKHOLM Nabil Achouri Fredrik Källhammar Marcus Hammarström Rachel Lundgren Monica Bertilsdotter Vår revisionsberättelse har avgivits den 2005. Margareta Kleberg Auktoriserad revisor 12/12