Periodrapport Maj 2015
Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I slutet av förra veckan publicerade SCB nationalräkenskaperna för det första kvartalet av 2015. På årsbasis steg BNP med 2,5 procent. Exporten sjönk med 0,7 procent samtidigt som importen sjönk med 1,5 procent. Det resulterade i att exportnettot gav ett positivt bidrag till BNP utvecklingen om 0,3 procentenheter. Under april steg arbetslösheten med 0,3 procentenheter till 8,3 jämfört med föregående månad och på årsbasis föll arbetslösheten med 0,4 procent. Efter ovanligt många varsel i mars föll antalet personer som varslades om uppsägning åter i april. Budgetförutsättningar I verksamhetsplan och budget för 2015 budgeterades ett resultat på 20 mnkr för Region Örebro län. I det budgeterade resultatet ingår en reservering för framtida utmaningar på 150 mnkr. Vidare innehåller budgeten nya satsningar på 59 mnkr. Den budgeterade nettokostnadsutvecklingen för 2015 är 5,1 procent. Vidare beslutades om att avsätta 230 mnkr för att möta ökande pensionsåtaganden. Regionens skattesats för 2015 på 11,55 kronor inkluderar en skatteväxling med länets kommuner med 3 öre för bildande av regionorganisationen, Region Örebro län. Resultatanalys Periodens resultat Regionorganisationen resultat per maj är ett underskott på -20 mnkr, jämfört med ett överskott på 26 mnkr föregående år. Årets resultat innehåller engångsintäkter för återbetalning av försäkringspremier från AFA med 50 mnkr. Justerat för detta är resultatet -70 mnkr, vilket är 96 mnkr sämre än vid samma tidpunkt 2014. Förra månaden var skillnaden 81 mnkr. Från januari har redovisningen för Örebro läns landsting och Regionförbundet i Örebro län sammanförts. Det innebär att såväl intäkter som kostnader har ökat mellan åren. Från maj har Länstrafiken Örebro ABs verksamhet förts över till regionorganisationen. Fram till dess har endast lönerna för Länstrafikens personal funnits med i redovisningen. Det innebär att det som tidigare funnits med i form av driftbidrag till bolaget nu är ett flertal olika verksamhetsintäkter och -kostnader. Verksamheterna totalt har ett underskott på -196 mnkr jämfört med -126 mnkr i fjol. Regiongemensamt uppgår till ett överskott på 176 mnkr jämfört med 152 mnkr 2014. Helårsprognos Helårsprognosen beräknas till 170 mnkr. I prognosen beräknas budgeterat resultat uppnås och att planeringsreserven för framtida utmaningar inte kommer att utnyttjas under året. Landstingsdirektören fick ett uppdrag av regionstyrelsen i samband med delårsbokslutet i april att vidta åtgärder motsvarande 40 miljoner kronor under 2015. Samtliga verksamheter har fått i uppdrag att genomföra förändringar som på kort sikt ger ekonomisk effekt. Det handlar bland annat om ökad restriktivitet med till exempel striktare prövning i samband med köp av konsulttjänster, konferenser och intern representation samt fastighetsunderhåll. Verksamhetens nettokostnad Nettokostnaden uppgick för perioden till 3 468 mnkr (3 261 mnkr). Nettokostnadsökningstakten är 7,7 procent (2,8 procent) justerad med engångsposter avseende återbetalning av premier från AFA Försäkring 2015. Det prognostiserade resultatet innebär en nettokostnadsökning på 5,3 procent. Prognosen innebär att nettokostnaderna utgör 98 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår för perioden till 758 mnkr (638 mnkr). Det innebär en ökning med 7,9 procent justerat för jämförelsestörande poster. Årets intäkter innehåller en återbetalning av premier från AFA Försäkring avseende 2004 med 50 mnkr. Detta är den sista återbetalningen som kommer att ske från AFA. Intäkterna för såld vård ökar med 3,3 procent till 144 mnkr och patientavgifter för tandvård har ökat med 6,4 procent till 68 mnkr. Patientavgifterna för sjukvård redovisar en minskning med 1,6 procent till 43 mnkr. Verksamheterna har kompenserats med 6 mnkr på helår för effekterna av beslutad avgiftsfrihet för 85+. Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader, inklusive avskrivningar, uppgår 4 226 mnkr (3 899 mnkr). Ökningen av verksamhetskostnaderna mellan åren uppgår till 7,7 procent justerat för jämförelsestörande poster. Lönekostnadsökningen uppgår till 6,4 procent (4,3 procent) justerat för effekten av att tidigare Regionförbundets anställda nu ingår. Kostnadsökningen finns framförallt i övertid- och jourkostnader inom hälso- och sjukvården. Kostnaden för inhyrd personal ökar med 21 mnkr eller 65,5 procent till 52 mnkr. Kostnaderna för läkemedel har sammantaget ökat med 12 mnkr eller 3,3 procent och uppgår till totalt 360 mnkr. Per maj har både läkemedel inom förmånen och rekvisitionsläkemedel ökat i kostnad. Köpt somatisk vård har preliminärt ökat med 15 mnkr eller 15,2 procent till 115 mnkr. Kostnaden för köpt psykiatrisk vård har ökat med 5 mnkr eller 38,6 procent till 18 mnkr. 2
Skatteintäkter samt bidrag från utjämningen och generella statliga bidrag Det senaste underlaget för beräkning av skatteintäkter kom i april. Skatteintäkterna har för perioden ökat med 111 mnkr eller 4,4 procent. Generella statsbidrag och utjämning har ökat med 38 mnkr eller 5,0 procent. I statsbidraget för läkemedelsförmånen har regionen fått 26 mnkr för läkemedel vid behandling av Hepatit C som engångsbelopp i år, vilket avser 2014. Sammantaget är ökningen för skatter och statsbidrag 4,5 procent (5,3 procent). Helårsprognosen för skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till 8 202 mnkr, vilket innebär en ökning mot föregående år med 4,3 procent. Finansnetto Finansnettot är 12 mnkr bättre än i fjol per maj och uppgår till 19 mnkr. En av förklaringarna är att utdelningar på placeringar inom överlikviditets- och pensionsmedelsportföljen har ökat med 22 mnkr till 55 mnkr. Samtidigt har en nedskrivning av finansiella omsättningstillgångar som avser likvidportföljen gjorts med 14 mnkr i maj, då marknadsvärdet understeg bokfört värde. Samma typ av nedskrivning genomfördes 2014. Nedskrivningen återförs succesivt under året. Finansiell ställning Investeringar Materiella investeringar har gjorts för 120 mnkr (109 mnkr), varav 68 mnkr avser byggnader och 52 mnkr utrustningsinvesteringar. Årets totala investeringsbudget uppgår till 1 033 mnkr varav 515 mnkr är överfört från 2014 års budget. Likviditet och övriga finansiella tillgångar Likviditeten (definierad som likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen) uppgår till 896 mnkr, varav 807 mnkr avsåg kortfristiga placeringar. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från landstingets närstående bolag uppgick likviditeten till 820 mnkr, vilket innebär en minskning med 15 mnkr sedan årsskiftet. Av den budgeterade investeringen i pensionsmedelsförvaltningen på 230 mnkr har 201 mnkr verkställts per maj. Den långfristiga fordringen på dotterbolaget Region Örebro läns förvaltnings AB har tillförts pensionsmedelsförvaltningen per 1 januari med 150 mnkr. Totalt uppgår bokfört värde till 1 984 mnkr inklusive återinvesterade avkastningar, medan marknadsvärdet uppgår till 2 288 mnkr. Pensionsportföljen mnkr Placerat t.o.m. 2014 (bokf) 1 756 Placerat 2015 201 Återinvesterad utdelning 27 Totalt placerat (bokf) 1 984 Marknadsvärde 2 288 Övervärde 304 Avkastning 2015 6,8 % Kvar att placera 2015 29 Likviditet mnkr Kassa 13 Fonder 807 % avkastning fonder 2015 0,7 % Total likviditet 820 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% Utveckling av nettokostnader resp skatteintäkter och generella bidrag 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% jämfört med föregående år justerat för jämförelsestörande poster Skatteintäkter 2,3% 4,9% Verksamhetens nettokostnader Lönekostnadsutveckling (justerat för jämförelsestörande poster) 5,5% 5,3% 2,6% Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan Maj 4,3% 6,4% 4,4% 4,9% Utfall 2013 Utfall 2014 Utfall 2015 Utfall 2014 Prognos 2015 Jan Maj 4,5% 7,7% 5,8% 3,6% Helår Helår 4,3% 5,3% 3
Resultaträkning (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan maj jan maj helår 2015 2014 2015 2014 Verksamhetens intäkter 758 638-7 752 1 605 Verksamhetens kostnader -4 111-3 789-9 003 Avskrivningar -115-110 -291-267 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -3 468-3 261-8 043-8 150-7 665 Skatteintäkter 2 622 2 511 6 300 6 312 6 012 Generella statsbidrag och utjämning 807 769 1 902 1 866 1 848 Finansiella intäkter 60 44 91 59 126 Finansiella kostnader -41-37 -80-67 -75 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT -20 26 170 20 246 Jämförelsestörande poster Verksamhetens intäkter Återbetalning av premier AFA Försäkring -50-50 { PERIODENS/ÅRETS RESULTAT JUSTERAT FÖR JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER -70 26 120 20 246 Balansräkning (mnkr) 2015 05 31 2014 05 31 2014 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 3 133 3 133 3 259 Omsättningstillgångar 3 598 3 051 3 465 SUMMA TILLGÅNGAR 6 731 6 184 6 724 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 1 527 1 327 1 547 - därav årets resultat -20 26 246 AVSÄTTNINGAR Avsättning för pensioner 3 056 2 814 2 930 Övriga avsättningar 56 83 84 Summa avsättningar 3 112 2 897 3 014 SKULDER Långfristiga skulder 278 466 282 Kortfristiga skulder 1 814 1 494 1 881 Summa skulder 2 092 1 960 2 163 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 6 731 6 184 6 724 4
Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Prognos Resultat 2015 05 31 2014 05 31 helår 2014 REGIONSTYRELSENS OCH REGIONFULLMÄKTIGES EGEN VERKSAMHET 30,5 40,2 18,0 37,8 varav - Hälsovalsenheten 10,4 20,4 12,0 15,8 - Tandvårdsenheten -0,2 2,2-2,0-2,1 REGIONSERVICE 12,3 6,2 15,6 18,4 HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSFÖRVALTNINGEN -233,7-175,0-170,0-143,5 FOLKTANDVÅRDEN -15,5 1,2-4,0 3,7 REGIONAL UTVECKLING 9,9 1,2 0,0 1,4 FÖRETAGSHÄLSOVÅRD SAMT TOLKFÖRMEDLING 0,1-0,3 0,0 0,2 SUMMA VERKSAMHETER -196,4-126,5-140,4-82,0 REGIONGEMENSAMT 175,9 152,4 310,4 327,5 TOTALT -20,5 25,9 170,0 245,5 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år 2015. Landstingsgemensamt är budgeterat till 20,3 mnkr. Investeringar (mnkr) Redovisning Redovisning Prognos Budget Redovisning jan maj jan maj 2015 2015 2014 2015 2014 Byggnader 68 60 300 723 247 Inventarier 52 49 202 310 140 Finansiella 18 78 TOTALT 138 109 580 1 033 387 5
6
7
Postadress: Region Örebro län, Box 1613, 701 16 Örebro E-post: regionen@regionorebrolan.se Besöksadress: Eklundavägen 2, Örebro Tel: 019-602 70 00 Fax: 019-602 70 08 www.regionorebrolan.se