6 Ekonomiskt resultat/uppföljning RS150389 Ärendet Uppföljning och dialog om ekonomiskt resultat/uppföljning - Information om månadsrapport januari oktober Arbetsutskottets förslag Regionstyrelsen beslutar att anteckna den lämnade informationen till protokollet
Månadsrapport 1(10) Region Halland: januari oktober 2015 Sammanfattning Resultatet efter 10 månader uppgår till 24 mnkr och prognosen för 2015 till 112 mnkr - vilket är 163 mnkr sämre än årsbudgeten. Den prognostiserade budgetavvikelsen är -193 mnkr för regionens verksamheter och +30 mnkr för regionstyrelsen. Den underliggande obalansen som hör till hälso- och sjukvården kvarstår, vilket accentuerar åtgärdsarbetet och dess insatser. Jämfört med september månad så har det ackumulerade resultatet efter oktober försämrats med 69 miljoner kronor, varav 26 miljoner på verksamheterna och 43 miljoner kronor på regionstyrelsen. RS hälso- och sjukvård, det vill säga finansieringen av hälso- och sjukvården, har försämrat resultatet jämfört med september. Orsaken är högre kostnad för läkemedel och vårdgaranti. Prognosen ligger på samma nivå som föregående månad, där utfallet från den tidigare kömiljarden nu är känt och ersättning från Migrationsverket, som baseras på en schablon utifrån antalet sökande, visar överskott. Kostnaden för HPV-vaccin, nationella register blir lägre än budget och statsbidrag för rehabiliteringsgaranti blir högre än budget. Kostnader för reumatologi blir lägre vilket till viss del beror på nya mediciner. Inom Vårdval specialistvård så beräknas vårdval Psykiatri visa överskott på grund av lägre produktion och stora avdrag i egen regi. Vårdval Hud förväntas visa underskott på grund av högre produktion än kostnadstaket. Den genomlysning som har skett av RS verksamheter visar att avsatta projektmedel inom främst E-plan inte utnyttjats, vilket betyder att verksamheten inte har utvecklats i den omfattning som planerats. Prognosen för regiongemensamma kostnader och finansiering har försämrats vilket förklaras av en ej budgeterad tilläggspremie till LÖF. Inom hälso- och sjukvården uppvisar Hallands sjukhus en lägre kostnadsökningstakt än tidigare men den underliggande kostnadsmassan är för hög. Hallands sjukhus har förbättrat prognosen med 10 mnkr vilket beror på en förbättrad medelvårdtid. Psykiatrin har fortsatta bemannings problem vilket påverkar verksamheten. Detta förstärks av det ekonomiska utfallet inom vårdvalet. Psykiatrin har ytterligare försämrat prognosen då det för satsningen PRIO inte kommer att betalas ut några extra medel under 2015 och 2016. För 2015 kommer detta att motsvara ett underskott på ca 5 mkr och under 2016 drygt 7 mkr.
Mnkr Ärende 6 2(10) Tabell utveckling tre månader (augusti ingen månadsrapport) (mnkr) Juli (UR2) September Oktober Ackumulerat resultat 54 93 24 Prognostiserat resultat -172-110 -112 Prognostiserad budgetavvikelse -223-161 -163 Nettokostnads- utveckling 1,8% 3,3% 4,2% Utveckling skatt och statsbidrag 6,7% 6,4% 6,5% I tabellen ovan ingår den jämförelsestörande verksamhetsintäkten, återbetalning från AFA Försäkring med 38 mnkr. 200 Resultat 2011-2015 100 0-100 2011 2012 2013 2014 Prog 2015-200 -300 Resultat Balanskravsresultat Total, resultatprognos 2015, -112 mnkr, budgetavvikelse -163 mnkr. Därav resultatprognos för DN Hallands sjukhus -165 mnkr, RS Hälso- och sjukvård -86 mnkr, Regiongemensamma kostnader finansiering 131 mnkr. Ett negativt balanskravsresultat ska återställas inom tre år enligt kommunallagen. Regionfullmäktige har beslutat att inte återställa 2014 års balanskravsresultat (-194,5 mnkr) med hänvisning till synnerliga skäl, då regionen har en stark finansiell ställning. Även 2015 förväntas Regionfullmäktige besluta om synnerliga skäl.
3(10) Skatte- och nettoskostnadsutveckling Skatte- och nettokostnadsutveckling % 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2011 2012 2013 2014 Prog 2015 Skatt statsbidrag Nettokostnader Nettokostnader, Prognos: 4,4 procent. Exkluderas återbetalningen från AFA (38 mnkr), 4,8 procent. Skatt och statsbidrag, Prognos för helåret beräknas en ökning med 6,6 procent. Därav skatt 9,0 procent. Därav generella statsbidrag och utjämning -4,7 procent. Resultat och prognos för 2015 Resultatet efter tio månader uppgår till 24 mnkr, vilket är 51 mnkr sämre än budgeten för motsvarande period. Resultatet för regionens verksamheter är -87 mnkr och +111 mnkr för regionstyrelsen. Jämfört med föregående år har tiomånadersresultatet förbättrats med 101 mnkr. Merparten av resultatförbättringen, cirka 108 mnkr, har uppstått inom Regionstyrelsen, bland annat beroende på ökade skatteintäkter. Resultatet för 2015 prognostiseras till -112 mnkr, vilket är 163 mnkr sämre än årsbudgeten. Den prognostiserade budgetavvikelsen är -193 mnkr för regionens verksamheter och +30 mnkr för regionstyrelsen. Det prognostiserade resultatet är 82 mnkr bättre än 2014 års resultat som uppgick till -194 mnkr. Om återbetalningen från AFA Försäkring exkluderas, så är resultatförbättringen 44 mnkr.
4(10) Prognostiserad budgetavvikelse per nämnd (större): DN Hallands sjukhus -165 mnkr (förbättring 10 mnkr) Av prognosen bedöms -159 mnkr vara justeringspost a) från årets början. Ökade kostnader för regionvård (-25 mnkr), läkemedel (-7 mnkr) och röntgen (-5 mnkr) står för en negativ avvikelse mot budget, medan övriga kostnader (+10 mnkr) och ökade intäkter (+21 mnkr) står för en positiv avvikelse mot budget. a) Driftnämnden har beslutat om åtgärder för att nå en ekonomi i balans. Totalt kommer dessa beslut effektivisera verksamheten med cirka 11 mnkr 2015, vilket gör att den aktuella justeringsposten har ändrats från 170 mnkr till 159 mnkr. DN Närsjukvården -10,7 mnkr (oförändrad) Ny allmänpalliativ vårdsavdelning i Falkenberg -2,0 mnkr, Vårdcentralen Halland -2,7 mnkr beroende på underskott i den nystartade vårdcentralen Kolla, folktandvård -4,5 mnkr avser intäktsbortfall och kostnader i samband med införandet av VAS-T, och ledning/administration -1,5 mnkr. DN Psykiatri -27,1 mnkr (försämring -6,5 mnkr) Intäktsbortfall i vårdvalet med -19,1 mnkr, där avvikelsen för året beräknas uppgå till dryga 50 % av den budgeterade intäkten. Regionkontoret kommer att genomföra en genomlysning av vårdvalet, för att utreda nämndens stora intäktstapp. Köpt rättspsykiatriskvård +6,7 mnkr. Övrig psykiatriverksamhet -14,7 mnkr, vilket beror på problem med att rekrytera personal, vilket resulterar i intäktsbortfall, höga kostnader för övertid, sjuklön och inhyrd personal. Under oktober månad har prognosen för övrig psykiatriverksamhet försämrats, vilket beror på utebliven central ersättning i den nationella satsningen mot psykisk ohälsa, även kallad PRIO. Psykiatrin räknar här med en budgetavvikelse på -5 mnkr under 2015 (och -7 mnkr under 2016) avseende PRIO. DN Regionservice +3,0 mnkr (oförändrad) Överskottet kommer att överföras till regionstyrelsen vid årets slut, enligt gällande regelverk. DN Kultur och skola +2,1 mnkr (förbättrad 2,9 mnkr) Kultur i Halland 0,9 mnkr, Skolförvaltningen 1,2 mnkr, huvuddelen inom naturbruksgymnasierna. N för hemsjukvård och hjälpmedel +2,4 mnkr (oförändrad) Högre intäkter än beräknat från huvudmännen, beroende på en högre volym. RS verksamheter +37,6 mnkr (oförändrad)
5(10) För Regionkontoret beräknas ett överskott på 7,8 mnkr jämfört med budget, vilket beror på vakanser under året. Resterande överskott beror framförallt på förseningar i utvecklingsarbetet med E-planen. RS Hälso- och sjukvård -86,2 mnkr (förbättrad 2,2 mnkr) Ökade kostnader för läkemedel inom läkemedelsförmånen öppen vård -115 mnkr A), vårdgarantikostnader avseende köpt länsvård öppenvård -30 mnkr, avskaffad kömiljard som ersätts med ny överenskommelse om tillgänglighet och samordning -5 mnkr, innehållen beställning till Hallands sjukhus +37 mnkr, köpt vårdval i psykiatrin +15 mnkr (se kommentar DN Psykiatri), lägre kostnad än statsbidraget från Migrationsverket +10 mnkr, med mera. RS Regiongemensamma kostnader finansiering +78,8 mnkr (försämrad -11,0 mnkr) Beräknat överskott på regionskatten +9 mnkr, statsbidrag läkemedel +40 mnkr A), extra bidrag Hepatit C avseende 2014 +12,5 mnkr, räntedel i årets pensionskostnad +20 mnkr, förändring regionens pensionsskuld -25 mnkr, återbetalning av premier från AFA Försäkring +38 mnkr, central löneökningspott +15 mnkr, ej budgeterad tilläggspremie till LÖF -11 mnkr, med mera. Summerad prognostiserad budgetavvikelse för Regionstyrelsen (RS) (försämrad -8,8 mnkr) +30 mnkr
6(10) Prognosförändring Prognosförändring mellan september och oktober (mnkr) Prognos Prognos (mnkr) efter efter Prognos- Driftnämnd/styrelse sep okt förändring Kommentar prognosförändring Halmstadsnämnden 0,5 0,5 0,0 Varbergsnämnden 0,0 0,2 0,2 Beräknar nu uppnå ett plus-resultat. Kungsbackanämnden 0,2 0,2 0,0 Falkenbergsnämnden 0,0 0,1 0,1 Beräknar nu uppnå ett plus-resultat. Laholmsnämnden 0,0 0,2 0,2 Beräknar nu uppnå ett plus-resultat. Hyltenämnden 0,2 0,2 0,0 Summa lokala nämnder 0,9 1,4 0,5 DN Hallands sjukhus -175,0-165,0 10,0 Verksamhetens prognos har förbättrats med 12 mnkr, medan köpt regionvård -2 mnkr. Ambulanssjukvård medicinsk diagnostik 0,0 0,0 0,0 Hälsa och funktionsstöd 0,6 0,6 0,0 DN ambulans diagnostik hälsa 0,6 0,6 0,0 DN Närsjukvården -10,7-10,7 0,0 DN Psykiatri -20,6-27,1-6,5 Främst utebliven ersättning i den nationella satsningen mot psykisk ohälsa/prio -5 mnkr. DN Regionservice 3,2 3,0-0,2 Kultur i Halland -0,7-0,3 0,4 Förbättrad prognos inom kultur för barn och unga, samt inom musikområdet. Skolförvaltningen -1,3 1,2 2,5 Vuxenutbildning på uppdrag från Arbetsförmedlingen, verksamheten är ej budgeterad. DN Kultur och skola -2,0 1,0 2,9 Nämnden för hemsjukvård o hjälpmedel 2,4 2,4 0,0 Summa verksamhet exkl RS -201,2-194,5 6,7 Patientnämnden 0,0 0,0 0,0 Revision 0,0 0,0 0,0 Regionstyrelsens verksamheter 37,6 37,6 0,0 RS Hälso- och sjukvård -88,4-86,2 2,2 Noll-/återställning av tidigare beräknad avvikelse inom riktade insatser psykisk ohälsa. Regiongem.kostnader, finansiering 142,0 131,0-11,0 Ej budgeterad tilläggspremie till LÖF med anledning av det nya Solvens II regelverket -11 mnkr. Regionstyrelsen 91,2 82,4-8,8 RESULTAT -110,0-112,0-2,1 Summa prognosförändring -2 mnkr.
7(10) Driftredovisning Driftredovisning, 2015-10 (mnkr) MÅNAD ACK HELÅR Resultat Resultat Per budget Avvikelse Resultat Resultat Per budget Avvikelse Resultat Rull 12 mån Prognos Prognos (mnkr) okt okt okt okt jan-okt jan-okt jan-okt jan-okt nov 2014 - resultat budg avvik Driftnämnd/styrelse 2014 2015 2015 2015 2014 2015 2015 2015 2014 okt 2015 2015 2015 Halmstadsnämnden -0,2 0,1 0,0 0,1 0,5 0,8 0,0 0,8 0,5 0,9 0,5 0,5 Varbergsnämnden 0,1 0,2 0,0 0,2 0,4 0,5 0,0 0,5 0,1 0,3 0,2 0,2 Kungsbackanämnden 0,1 0,1 0,0 0,1 0,7 0,6 0,0 0,6 0,4 0,3 0,2 0,2 Falkenbergsnämnden -0,2 0,1 0,0 0,1 0,1 0,5 0,0 0,5 0,1 0,5 0,1 0,1 Laholmsnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 0,4 0,0 0,4 0,2 0,3 0,2 0,2 Hyltenämnden 0,0 0,1 0,0 0,1 0,3 0,6 0,0 0,6 0,1 0,4 0,2 0,2 Summa lokala nämnder -0,2 0,5 0,0 0,5 2,2 3,5 0,0 3,5 1,4 2,6 1,4 1,4 DN Hallands sjukhus -9,7-16,3 4,5-20,8-116,7-106,9-3,7-103,3-156,0-146,3-165,0-165,0 Ambulanssjukvård medicinsk diagnostik 2,4 1,1 0,7 0,4 11,1 4,9 0,1 4,8 5,2-1,1 0,0 0,0 Hälsa och funktionsstöd 1,8 2,3 0,0 2,3 1,7 3,9 0,0 3,9 0,0-0,7 0,6 0,6 DN ambulans diagnostik hälsa 4,2 3,4 0,7 2,7 12,9 8,8 0,1 8,7 5,1-1,8 0,6 0,6 DN Närsjukvården -4,6-1,8-0,1-1,7 1,2 3,3 7,5-4,2-10,8-8,6-10,7-10,7 DN Psykiatri 1,9-5,8-0,9-4,9-8,4-20,8 5,0-25,8-15,9-28,3-27,1-27,1 DN Regionservice -2,2-3,2-3,8 0,6 22,7 18,8 14,1 4,7 0,1-4,2 3,0 3,0 Kultur i Halland 0,6-0,1-0,1-0,0 1,1 1,7-1,0 2,6-0,9-0,3-0,3 0,9 A Skolförvaltningen 0,0-1,5-0,9-0,6 1,8 1,7 1,5 0,1 1,0 0,8 1,2 1,2 DN Kultur och skola 0,6-1,7-1,0-0,6 2,9 3,3 0,6 2,8 0,1 0,5 1,0 2,1 Nämnden för hemsjukvård o hjälpmedel 0,9-1,1 0,2-1,3 3,3 3,2 2,6 0,6 0,3 3,1 2,4 2,4 Summa verksamhet exkl RS -9,2-26,0-0,5-25,4-79,9-86,8 26,2-113,0-175,6-182,8-194,5-193,3 Patientnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,2 0,0 0,2 0,2 0,2 0,0 0,0 Revision -0,3 0,3 0,0 0,3 1,2 1,4 0,0 1,4 0,1 0,3 0,0 0,0 Regionstyrelsens verksamheter 1,5 5,4-0,1 5,4 40,2 73,4 0,2 73,2 28,7 61,9 37,6 37,6 RS Hälso- och sjukvård 23,5-19,6 0,0-19,6-33,0-55,8 0,0-55,8-1,2-24,0-86,2-86,2 Regiongem.kostnader, finansiering -46,1-29,0 1,6-30,6-6,0 92,0 49,7 42,3-46,6 51,4 131,0 78,8 B Regionstyrelsen -21,1-43,3 1,5-44,8 1,2 109,7 49,8 59,8-19,1 89,3 82,4 30,1 RESULTAT -30,7-68,9 1,0-69,9-77,3 24,4 76,0-51,6-194,5-93,1-112,0-163,2 N o t Noter: A) Kompl.budget -1,15 mnkr B) Årsbudget regionen 52,28 mnkr. Mptyp alla.
8(10) Resultaträkning Resultaträkning 2015-10 månader (mnkr) Utfall Utfall Prognos Budget Avvik Utfall (mnkr) 2014-10 2015-10 2015 2015 2015 2014 Verksamhetens intäkter 1 048,4 1 042,4 1 188,5 1 183,3 5,2 1 320,5 Jämförelsestörande intäkt 0,0 38,0 38,0 38,0 Verksamhetens kostnader -7 245,4-7 550,7-9 123,2-8 849,5-273,7-8 882,2 Avskrivningar -234,8-232,2-292,1-295,6 3,5-284,7 Verksamhetens -6 431,8-6 702,4-8 188,8-7 961,8-227,0-7 846,4 nettokostnader Skatteintäkter 5 212,5 5 667,0 6 801,0 6 792,0 9,0 6 239,1 Generella statsbidrag och utjämning 1 122,8 1 081,0 1 289,7 1 235,5 54,2 1 353,5 Finansiella intäkter 55,6 33,6 55,6 56,1-0,5 88,3 Finansiella kostnader -36,4-54,8-69,5-70,7 1,2-29,0 Resultat före extra- -77,3 24,4-112,0 51,1-163,2-194,5 ordinära poster Extraord.intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraord.kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ÅRETS RESULTAT -77,3 24,4-112,0 51,1-163,2-194,5 Not budget 2015 Årets resultat enligt mål och budget, 52,3 mnkr Kompletteringsbudget Kulturförvaltningen -1,2 mnkr Not utfall och prognos 2015 Innehåller jämförelsestörande verksamhetsintäkt, återbetalning från AFA Försäkring med 38 mnkr.
9(10) Personal Arbetad tid är något lägre än föregående år med ökad ledighet och sjukfrånvaro Under perioden januari-september 2015 har den totala tiden 1 ökat med ca 72 000 timmar. Med andra ord, vi har skjutit till resurser motsvarande 48 heltidstjänster 2 in i organisationen. Men, vi ser också en minskad närvaro 3 på grund av ett ökat uttag av ledigheter 4 motsvarande 63 heltidstjänster samt en ökad sjukfrånvaro med 36 heltidstjänster. Detta leder till att den arbetade tiden 5 har minskat med motsvarande 51 heltidstjänster 6. Minskningen i arbetad tid härrör främst från Hallands Sjukhus, Psykiatri Halland och Regionkontoret. Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2015 Differens Tillväxt % Diff omvandlad till heltidstjänster Total tid 11 376 623 11 448 264 71 641 0,6% 48 Ledigheter 2 488 886 2 582 762 93 876 3,8% 63 Sjukfrånvaro 488 099 542 258 54 159 11,1% 36 Arbetad tid 8 399 638 8 323 245-76 393-0,9% -51 Närvaro % 73,8% 72,7% -1,1% Sjukfrånvaron fortsätter vara på en högre nivå än förra året Sjukfrånvaron som del av total tid fortsätter att ligga på en högre nivå för året än tidigare. Sjukfrånvaron för perioden ligger nu på 4,7% för perioden (+0,4%). Sjukfrånvaron har ökat i samtliga förvaltningar utom Regionservice och Skolförvaltningen. PSH har högst sjukfrånvaro med 6,7% (+1,6%). Undersköterskor (8,0%), Ekonomi och transportpersonal (6,7%) och Medicinska sekreterare (6,4%) fortsätter vara de yrkesgrupper med högst sjukfrånvaro. 1 I Total tid ingår Lagstadgad ledighet, Närvaro, Semester, Sjukfrånvaro, Studier med lön/del av lön, Övrig ledighet/komp. 2 Som heltidstjänst räknar vi här med 165 timmar per månad, dvs 165x9 för januari-september. 3 Närvaro % = Arbetad tid/total tid 4 I ledighet ingår Lagstadgad ledighet, Semester, Övrig ledighet/komp. 5 I arbetad tid ingår Närvaro och Studier med lön/del av lön. 6 Total tid +48 heltidstjänster, Ledigheter -63, Sjukfrånvaro -36 = -51 heltidstjänster i arbetade timmar. (48-63-36=-51)
10(10 ) Sjukfrånvaro som del av total tid Kostnaderna för inhyrd personal ligger på en lägre nivå än förra året Under Januari- oktober 2015 har det skett en minskning med 10,6 mnkr (-15%) i kostnader för inhyrd personal från bemanningsföretag jämfört med samma period 2014. Största procentuella minskningen sker i gruppen sjuksköterskor (-34%). HS (- 10,6mSEK) och PSH (-1,78mSEK) står för minskningen, medan AMD (+0,62mSEK) och NSVH (+1,15mSEK) har en viss ökning. Mnkr (Ackumulerat) Jan-Okt 2014 Jan-Okt 2015 Differens (%) Läkare 49,8 45,6 4,2 8% Sjuksköterskor 19,3 12,8 6,5 34% Totalt 69,1 58,4 10,6 15% Anställda ökar (i paritet med total tid) Antalet snittanställda omvandlat till heltid 7 har ökat till 7 356 (+61 8 ). Ökningen härrör främst från yrkesgrupperna sjuksköterskor, läkare och undersköterskor, medan anställda inom administration och ledning samt övrig personal minskat. Jan-Okt 2014 Jan-Okt 2015 Differens % Snittanställda*SSGR 7354 7414 61 +0,4% 7 Definition snittanställd omvandlad till heltid (snittanställd*ssgr (Sysselsättningsgrad)): Beräknas som genomsnittet av aktiva anställda personer under en månad. 15 dagar på en 30 dagars period ger 0,5 anställningar. Tillsvidareanställda och visstidsanställda som är i tjänst räknas med. Syfte: Ger en bild av hur många personer som i genomsnitt arbetat under en viss månad. Avser snittet under januari-oktober 2015. 8 Ökningen av antal snittanställda omvandlade till heltid är 61, medan den motsvarande i heltidsanställda i total tid är 48. Det är en liten differens, men det vi kan säga är att det har tillförts resurser motsvarande 48-61 heltidsanställda.
1(6) Regionstyrelsen efter 10 månader 2015 Månadsrapport oktober Nämnd: Regionstyrelsen Period: Januari 2015 oktober 2015 Sammanfattning Totalt för regionstyrelsens (RS) fyra ansvarsområden kan vi efter tio månader 2015 se en avvikelse mot budget på +59,8 mnkr. Prognosen för helår 2015 är en budgetavvikelse på 30,1 mnkr, se tabell 1 nedan. Jämfört med uppföljningen efter nio månader så är prognosen för Regionstyrelsens verksamheter i ekonomiska termer ca 9 mnkr mindre, samtidigt som vissa planerade aktiviteter inte genomförs. Regionbidrag A. Region Halland finansiering B. Regiongemensamma kostnader C. Regionstyrelsen utveckling D. Regionkontoret Skatter Utjämningssystem Generella statsbidrag Finansiella intäkter och kostnader Förtroendevalda & revision Finansiering hälso- & sjukv Förmånsläkemedel Bidrag nämnder & bolag Räntor & avskrivningar Pensioner &lönepott Oförutsett Regional utveckling Hälso- & sjukvård utveckling E-plan utveckling Personal Övriga driftskostnader Overhead Figur 1. RS ansvarsområden och dess finansiering 2015. För Region Halland finansiering beräknas ett överskott för 2015 på 76,5 mnkr jämfört med budget beroende på högre läkemedelsbidrag, lite högre skatteintäkter och lite lägre räntekostnad på pensionsskulden än planerat. För Region Halland gemensamma kostnader beräknas ett underskott på -90,2 mnkr som till största delen är kopplat till regionens kostnader för att finansiera hälsooch sjukvården och då framförallt läkemedel. Samtidigt som pensionskostnaderna beräknas bli högre än planerat räknar man med att det under 2015 kommer en återbetalning från AFA som var planerad redan 2014.
2(6) För regionstyrelsen utveckling beräknas ett överskott på 28,0 m mnkr jämfört med budget vilket framförallt beror på förseningar av utvecklingsarbete i E-planen. För Regionkontorets åtagande kopplat till regionens målområden beräknas de flesta åtaganden helt eller devis följa plan (52 av totalt 58 åtaganden). För Regionkontoret beräknas ett överskott på 7,8 mnkr jämfört med budget. Detta beror på vakanser under året. Mnkr RS verksamhet RS Hälso- & sjukvård RH gem. Kostnader & finansiering Summa Utfall A. RH finansiering 47,0 47,0 B. RH gem. kostnader 11,9-65,6-4,6-58,3 C. RS utveckling 44,2 9,8 54,0 D. Regionkontoret 17,1 17,1 Summa 73,2-55,8 42,4 59,8 Prognos A. RH finansiering 84,5 84,5 B. RH gem. kostnader 3,8-88,2-5,7-90,2 C. RS utveckling 26,0 2,0 28,0 D. Regionkontoret 7,8 7,8 Summa 37,6-86,2 78,8 30,1 Tabell 1. Avvikelse mot budget, utfall 10 månader och prognos helår 2015. Per RS ansvarsområde (rader) och förvaltningsområde (kolumner).
3(6) Resultat och prognos A. Region Halland finansiering Området visar efter tio månader en budgetavvikelse på +47 mnkr. Regionens skatteintäkter, läkemedelsbidrag visar överskott i förhållande till budget efter tio månader. Området Finansiering beräknas visa ett resultat på +136,8 mnkr för helåret 2015. I årsbudgeten finns ett beräknat överskott om 52,3 mnkr, vilket innebär en prognostiserad budgetavvikelse på +84,5 mnkr och beskrivs nedan. I SKL:s prognos för skatteunderlaget daterad 2015-10-08 beräknas regionens skatteintäkter till 6 801 mnkr, vilket är 8,8 mnkr mer än budgeterat. Utfallet för kostnads-och intäktsutjämningen beräknas ge ett mindre överskott med 1,7 mnkr i förhållande till budget. Baserat på regeringens beslut 2015-03-06 om utbetalningar av läkemedelsbidrag 2015 beräknas intäkterna överstiga budget med 40,0 mnkr. Till det kommer ett bidrag på 12,5 mnkr för Hepatit C som avser 2014 och som inte var med i budget 2015. Enligt uppgift från KPA beräknas räntedelen på årets pensionskostnad bli 20 mnkr lägre än budgeterat. B. Region Halland gemensamma kostnader Området visar efter tio månader en budgetavvikelse på -58,3 mnkr. Prognosen beräknas visa en budgetavvikelse på -90,2 mnkr. Regionens kostnader för att finansiera hälso-och sjuvårdsområdet visar en negativ budgetavvikelse på -65,6 mnkr efter tio månader. Orsaken är högre kostnad för läkemedel och högre kostnader för vårdgaranti. Beställningen till Hallands Sjukhus är mindre än planerat vilket sänker kostnaderna för detta och gör att budgetavvikelsen blir mindre än den annars skulle blivit. Prognosen för helår 2015 är -88,2 mnkr och då tillkommer även högre kostnader för valfrihetsvård, mindre beräknade intäkter från den tidigare kömiljarden men bättre än tidigare prognoser. Ersättning från Migrationsverket är större än kostnaden för hälsoundersökning som erbjuds alla asylsökande. Kostnaden för HPV-vaccin, nationella register blir lägre än budget och statsbidrag för rehabiliteringsgaranti blir högre än budget. Kostnader för reumatologi blir lägre som till viss del beror på nya mediciner. Inom Vårdval specialistvård så beräknas vårdval Psykiatri visa överskott på grund av lägre produktion och stora avdrag i egen regi. Vårdval Hud förväntas visa underskott på grund av högre produktion än kostnadstaket.
4(6) Regionstyrelsens anslag för oförutsedda kostnader har använts i liten skala efter tio månader. Årsbudgeten är 13 mnkr. Prognosen är att 5 mnkr av årsbudgeten inte kommer att förbrukas. Pensionskostnaderna är högre än planerat för perioden. Enligt den senaste pensionsprognosen från KPA beräknas pensionskostnaderna bli 38,8 mnkr högre än planerat för 2015. Under 2015 beräknas AFA-premier om 38 mnkr återbetalas till Region Halland. Utbetalningen var med i budget 2014 men utbetalningen gjordes inte under detta år. Beloppet blir en positiv avvikelse jämfört med 2015 års budget. Regionens kundförluster redovisas från och med april som en gemensam kostnad och beräknas bli 8 mnkr på helåret. En icke budgeterad tilläggspremie till LÖF på cirka 11 mnkr har försämrat utfallet till och med oktober månad samt helårsprognosen. Semesterkostnaderna intjänas när personalen arbetar vilket innebär en ojämn periodisering över årets månader. Till och med oktober månad innebär detta en liten merkostnad men denna jämnas ut över året. Löneökning enligt avtal blir 15 mnkr lägre än avsatt budget. Arvoden till förtroendevalda beräknas visa underskott med 1,7 mnkr på grund av en felräkning i budget. C. Regionstyrelsen utveckling Budgetavvikelsen efter tio månader är + 54,0 mnkr. Prognosen är en budgetavvikelse på +28 mnkr fördelat på E-plan utveckling +25,5 mnkr, Regional utveckling +0,5 mnkr och hälso- och sjukvårdsutveckling +2 mnkr. Orsaken är främst förseningar av utvecklingsarbete. Inom regional utveckling är det + 11 mnkr på de medel som är 2015 års medfinansiering från Region Halland till genomförandet av den halländska bredbandsstrategin. Genomförandet är försenat men medlen kommer att behövas kommande år eftersom det är ett åtagande under flera år. Av den anledningen beräknas det redovisningsmässigt bli ett litet överskott inom regional utveckling.
5(6) Verksamhetsplanen för Regionstyrelsens utveckling är relativt detaljerad där 8 målområden och 14 fullmäktigemål bryts ned i 37 RS strategier och 58 förvaltningsåtaganden. För varje förvaltningsåtagande finns en eller flera aktiviteter. Efter tio månader 2015 följer vi upp varje aktivitet och gör en bedömning om förvaltningens åtagande kommer att fullföljas enligt plan. Uppföljningen indikerar att den övervägande delen av förvaltningens åtagande löper enligt plan, och bedömningen är att åtagandena kommer att fullföljas under 2015. Det finns några åtaganden där det finns en osäkerhet om planen 2015 kommer att kunna fullföljas och i några enstaka fall är bedömningen att planen inte kommer att uppfyllas. Se sammanställning i tabell 2 nedan. Prognos helår 2015 Målområde/förvaltningsåtaganden Följer plan Följer delvis plan Följer inte plan Ekonomi 1 0 0 Hög attraktivitet 7 2 1 Stark konkurrenskraft 17 9 3 Fler i arbete 4 2 0 Öka verkningsgrad i hälso- & sjukvård 5 1 0 Bibehålla hälsa halländsk befolkning 3 0 2 Miljö 0 1 0 Region Halland som arbetsgivare 0 0 0 Totalt 37 15 6 Tabell 2. Sammanställning över målområden och förvaltningsåtaganden och beräknad status vid årets slut 2015. För detaljer om vilja förvaltningsåtaganden som inte följer plan, se uppföljning Regionstyrelsens verksamhetsplan (bilaga 1). Behovet av eventuella åtgärder inom området Regionstyrelsen utveckling måste bedömas från fall till fall i dialog med ansvarig verksamhet då de olika åtagandena är av helt olika karaktär.
6(6) D. Regionkontoret Regionkontoret omfattar den löpande driften på Regionkontoret för regional utveckling, hälso-och sjukvårdsutveckling, styrning och stöd (stab, ekonomi, HR etc) och E-plan. Denna del visar efter tio månader en budgetavvikelse på +17,1 mnkr. Orsaken är vakanser och lägre omkostnader än planerat. Personalkostnaderna är 2,8 mnkr lägre än planerat och variationen i övriga kostnader beror på ett ojämnt utfall över året. Prognosen beräknas bli en budgetavvikelse på +7,8 mnkr. Orsaken är huvudsakligen vakanser. Bilagor: 1 Uppföljning verksamhetsplan (Regionstyrelsen)