1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-11-15 Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012
Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för landstinget som är bättre än budget. Förutom denna engångsåterbetalning finns en oroväckande tendens i landstinget med flera förvaltningar som visar underskott. Landstinget beräknar efter oktober månad att årets resultat kommer att uppgå till plus 182 miljoner kronor. Jämfört mot budget är det en positiv avvikelse med 81 miljoner kronor. Mnkr Budget Prognos Avvik Årets resultat 101 182 81 Verks intäkter 9 070 9 264 194 Personalkostnader -6 102-6 029 73 Övr kostn (inkl avskr) -10 892-11 161-269 Nettokostnad -7 924-7 926-2 Skatteintäkter 6 797 6 862 65 Generella statsbidrag & utjämning 1 393 1 361-32 Övrigt -165-115 50 Finansiering 8 025 8 108 83 Prognosen är en förbättring med 10 miljoner kronor jämfört med föregående prognos. Det som påverkat prognosen positivt är främst bra bussbiljettförsäljning under oktober samt en fördelaktig utveckling av trafikkostnaderna. Minskade kostnader inom tandvården bidrar också till den förbättrade prognosen. Nettokostnad i landstinget Intressant att se är att prognosen för nettokostnaden i stort sett är i nivå med budget. Detta till trots att förvaltningarna lämnar en samlad prognos på minus 115 miljoner kronor jämfört med budget. Att landstinget ändå kan ha en nettokostnad i nivå med budget beror främst på engångsåterbetalningen från AFA-försäkringar. Nettokostnadsutvecklingen ligger nu på 3,1 procent (exklusive skatteväxlingseffekt för kollektivtrafik, AFA-försäkring och diverse reavinster vid försäljningar som är jämförelsestörande poster). Föregående månad var nettokostnadsutvecklingen 3,2. År 2011 var nettokostnadsutvecklingen 4,0 procent. Likviditet och finansiella placeringar Landstingets korta finansiella placeringar inklusive likvida medel uppgår till 908 miljoner kronor per den sista oktober 2012. BILAGA 202 2 (6) Jämfört med september månad så är det en försämring med 20 miljoner kronor. Medelavkastningen på de korta finansiella placeringarna inklusive likvida medel uppgår till 2,08 procent ifall avkastningen på Plusgirot inkluderas. Om Plusgirot exkluderas uppgår avkastningen till 2,53 procent. om Plusgirot inkluderas har avkastningen förbättrats medan avkastningen exklusive Plusgirot har försämrats något sedan föregående rapport. De långfristiga placeringarna har ett marknadsvärde på 1 017 miljoner kronor vilket är en förbättring med 8 miljoner kronor jämfört med föregående månad. Sedan årsskiftet har marknadsvärdet på de långfristiga placeringarna ökat med 51 miljoner kronor. Det bokförda värdet uppgår till 950 miljoner kronor. Medarbetare Den genomsnittliga timlönekostnaden för landstinget har ökat med 2,8 procent jämfört med 2011. I löneöversyn 2012 återstår utbetalning av retroaktiv lön och ny lön för yrkesgrupperna lärare och skolledare. Det genomsnittliga antalet årsarbetare är 8 017 och det är en ökning med 161 årsarbetare vid en jämförelse mellan ackumulerat utfall januari till och med oktober i år med samma period i fjol. Ökningen motsvarar 2 procent. Kollektivtrafikförvaltningen, KTF har tillkommit 2012 med ett genomsnittligt antal årsarbetare på 59 till och med oktober. Årsprognosen för kostnaderna för inhyrd personal är 68 miljoner kronor summerat för Akademiska, Lasarettet i Enköping och Primärvården. Lasarettet har försämrat sin årsprognos med två miljoner kronor jämfört med efter september. År 2011 var utfallet för dessa förvaltningar 60 miljoner kronor. Jämfört med 2011 prognostiserar Akademiska en minskning av kostnaderna i år. Enligt Akademiskas månadsrapport uppskattas minskningen motsvara 2,5 årsarbetare hittills i år. Bristen på läkare inom psykiatrin är fortsatt stor och en åtgärd har varit att utöka antalet ST-block. Målet för psykiatridivisionen är att hösten 2013 vara fullt bemannad. Vid Lasarettet i Enköping motsvarar inhyrd personal cirka åtta årsarbetare per månad. Det är en ökning och beror bland annat på svårigheter att rekrytera läkare inom vissa specialistområden. Vid Primärvården ökar kostnaderna för inhyrd
3 (6) personal då det är ett fortsatt besvärligt rekryteringsläge när det gäller specialister inom allmänmedicin. Den totala sjukfrånvaron i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid är efter oktober 4,5 procent vilket är i nivå med helår 2011. Landstingets mål 2012 är att den totala sjukfrånvaron är högst 4,5 procent. Sjukfrånvaron varierar över året och har de senaste åren varit högre under våren. I diagrammet visas utfallet under löpande år för 2010-2012. Sjukfrånvaron 60 dagar eller mer ligger kvar på 2,5 procent och är något lägre jämfört med 2011. Den korta sjukfrånvaron 2-14 dagar är på 1,2 procent och är på samma nivå som 2011, efter att ha legat betydligt högre under våren på grund av influensa och vinterkräksjuka. För landstinget är kostnaderna för ersättning vid sjukdom 43 miljoner kronor efter oktober och det är 2,8 miljoner kronor högre än samma period i fjol. Det motsvarar en ökning på nästan 7 procent. Diagram 3: Utvecklingen av total sjukfrånvaro 2010-2012 Uppföljning total sjukfrånvaro 2012, LUL mål 4,5 % 5,0 Procent 4,5 4,0 3,5 3,0 Ack jan Ack febr Ack mars Ack april Ack maj Ack juni Ack juli Ack aug Ack sept Ack okt Ack nov Årsutfall År 2010 År 2011 År 2012
Bilagor Årsprognos Årsprognos Landstinget i Uppsala län tkr 201101-201110 201201-201210 Bokslut 2011 Budget 2012 BILAGA 202 4 (6) Årsprog 2012 Budgetavvikelse årsprog Rörlig ersättning från HSS 547 721 2 820 151 664 560 3 369 171 3 385 385 16 214 Riks-/regionsjukvård 1 465 559 1 483 109 1 821 460 1 976 342 1 925 011-51 331 Patientavgifter sjukvård 96 024 110 110 117 854 141 567 137 568-3 999 Patientavgifter tandvård 236 402 302 372 285 509 380 989 376 489-4 500 Trafikintäkter 0 538 955 0 661 468 649 400-12 068 Övriga intäkter 2 021 612 2 306 571 2 442 502 2 540 881 2 790 525 249 644 Verksamhetens intäkter 4 367 317 7 561 268 5 331 886 9 070 417 9 264 378 193 961 Lönekostnader läkare -1 174 414-1 242 460-1 422 789-1 539 011-1 507 311 31 700 Lönekostnader övrig personal -2 909 852-3 035 665-3 640 606-3 882 779-3 828 980 53 799 Övriga personalkostnader -238 296-273 704-676 844-680 369-692 696-12 328 Verksamhetens personalkostnader -4 322 561-4 551 829-5 740 240-6 102 159-6 028 987 73 172 Inhyrd personal -49 188-55 048-64 306-30 127-70 039-39 911 Köpt vård -1 227 046-3 365 289-1 455 706-4 202 377-4 296 512-94 135 Läkemedel -806 492-1 005 091-1 070 829-995 636-1 009 790-14 154 Medicinsk service -170 344-190 573-213 485-200 429-235 694-35 264 Köpt tandteknik och tandvård -66 997-126 492-86 885-165 810-165 310 500 Medicinskt material -443 787-475 649-567 789-540 980-595 998-55 018 Hyror -644 549-691 614-783 530-858 471-854 170 4 301 Trafikkostnader 0-986 770 0-1 122 904-1 151 900-28 996 Övriga kostnader -1 902 684-1 841 795-2 416 090-2 372 985-2 401 959-28 974 Verksamhetens övriga kostnader -5 311 088-8 738 321-6 658 618-10 489 721-10 781 372-291 651 Avskrivningar/nedskrivningar -352 556-344 417-390 373-402 070-379 628 22 442 Avskrivningar/nedskrivningar -352 556-344 417-390 373-402 070-379 628 22 442 VERKS. NETTOKOSTNAD -5 618 888-6 073 298-7 457 345-7 923 533-7 925 609-2 077 Skatteintäkter 5 116 905 5 635 970 6 305 364 6 797 000 6 862 018 65 018 Generella statsbidrag/utjämning 1 016 134 1 005 296 1 384 087 1 393 000 1 361 352-31 648 Finansiell nettokostnad 12 841 41 072-347 571-166 141-117 227 48 914 Landstingsanslag 0 0 0-347 -347 0 Fast ersättning från HSS 0 0 0-1 206-875 331 Övrig finansiering 0 0 0 2 308 2 786 478 Finansiering 6 145 880 6 682 338 7 341 880 8 024 615 8 107 707 83 092 PERIODENS RESULTAT 526 992 609 040-115 465 101 082 182 098 81 016 INVESTERINGSVERKSAMHET Fastighetsinvesteringar -364 708-848 633-491 751-1 035 500-720 908 314 592 Investeringar i immateriella och -4 050-23 135-4 580-5 100-31 850-26 750 investeringar i utrustning -125 277-229 816-160 703-360 803-231 485 129 318 Försäljning av fastigheter 0 0 0 0 0 0 Not
5 (6) Likviditet Justerad budget Utfall 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 LIKVIDITETSUTVECKLING 2012 Prognos Jan Feb Mar Apr Maj Jun Juli Aug Sep Okt Nov Dec Likviditetsutveckling 2011-2012 () Summa likvida medel minus upplåning vid månadens slut (nettolikviditeten) Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Justerad budget 1 148 1 219 1 125 913 857 819 754 672 662 710 574 534 464 Utfall 1 148 1 275 1 284 852 821 830 930 801 740 928 908 Prognos 900 Diff budget-utfall 0 56 159-61 -36 11 176 129 78 218 334 Den justerade likviditetsbudgeten utgår från nettolikviditeten per 2011 12 31 och sålunda ej från landstingsfullmäktiges budgetbeslut. Från och med 2010 ingår ej långa placeringar, det vill säga placeringar över ett år i nettolikviditeten. Likvida medel inkl korta placeringar Belopp Till och med Ränta % SEB 25,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 SEB 50,0 121130 2,55 Totalt SEB 175,0 Nordea 75,0 121228 2,35 Nordea 75,0 130426 2,95 Nordea 50,0 130506 2,95 Nordea 50,0 130524 2,80 Nordea 75,0 130614 2,82 Nordea/Plusgirot 314,1 Löpande 1,14 Totalt Nordea Plusgirot 639,1 Swedbank 81,6 Löpande 1,95 Övrigt 12,0 SUMMA 907,7 Genomsnittsränta % exkl. Plusgirot 2,53 Genomsnittsränta % inkl. Plusgirot 2,08
6 (6) Långa placeringar ( över 1 Anskaffning, Aktuellt värde, 2012, % okt, % Förfall, år Avkastning Avkastning år) Nordea obligation 50,0 54,6 150630 7,9 0,0 Nordea obligation 100,0 115,0 140624 3,6 0,9 Agenta Hedgefond* 300,0 324,4 140731 2,3 0,0 SEB obligation 100,0 111,9 171221 5,9 1,1 Nordea obligation* 150,0 157,6 150601 2,9 1,0 SEB strukturerad produkt 150,0 154,2 140927-2,5 0,0 SEB strukturerad produkt 100,0 100,0 180115 0,0 0,0 Totalt 950,0 1017,7 *Avkastning per sista september Portföljen består värdemässigt (anskaffningsvärde) av 42 % obligationer, 32 % hedgefonder och 26 % strukturerade produkter. Genomsnittlig löptid på pensionsplaceringar mindre än 3 år. Indexjämförelser per sista oktober ej publicerade. Långfristiga skulder Skuldbelopp, Nordea lån depå kollektivtrafik 408,7