Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av fyra finansiella mål nås enligt utfallet i juli.
Månadsuppföljningen Månadsuppföljningen omfattar nämnderna samt den gemensamma finansförvaltningen. Syftet med månadsuppföljningen är att beskriva den aktuella ekonomiska situationen genom att ge en rättvisande bild av resultat och ekonomisk ställning. Rapporten är upprättad av ekonomikontoret. Rapportmottagare är kommunstyrelsen. Resultaträkningen Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Periodens resultat uppgår till 4 % av skatter & generella statsbidrag Verksamhetens nettokostnader har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 % för juli månad. Nettokostnaderna upptar 96 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. För verksamheterna har utfallet periodiserats. Periodiseringarna har gjorts utifrån vetskapen om stora poster som påverkar resultatet, t.ex. avgifter och större utgifter. Nämndernas utfall är 27 Mkr bättre än budget. Personalkostnaderna, inklusive arbetsgivaravgifter och pensionskostnader uppgår till 800 Mkr t.o.m. juli. Köp av tjänster uppgår till 456 Mkr, varav 246 Mkr är köp av huvudverksamhet. Avskrivningar, d.v.s. kostnader för anläggningstillgångarnas värdeminskning, uppgår i juli till 49 Mkr. Skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår i juli till 1 189 Mkr och är periodiserad enligt senaste prognos från Sveriges Kommuner och Landsting, SKL. Balansräkningen Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Årets totala investeringsbudget inkl. tilläggsanslag uppgår till 299 Mkr. Resultaträkning Månadens riktpunkt: 58% Mkr Juli Bokslut % Juli Budget % Nettodriftskostnader -1 054-1 837 57-1 091-1 925 57 Avskrivningar -48-84 57-49 - 87 56 Verksamhetens nettokostnader -1 102-1 921 57-1 140-2 012 57 Skatteintäkter och gen. statsbidrag 1 138 1 945 59 1 189 2 029 59 Finansnetto -3-3 100-2 - 11 18 Periodens resultat 33 20 47 6 Resultaträkning Resultatutveckling per månad, Mkr Månadens riktpunkt: 75% Mkr 50 Sept Bokslut % Sept Budget % 40 2013 2013 Nettodriftskostnader -1 288-1 756 73-1 350-1 836 74 Avskrivningar 30-59 -81 73-62 - 82 76 Verksamhetens nettokostnader 20-1 347-1 837 73-1 412-1 918 74 10 Skatteintäkter och gen. 0 statsbidrag 1 413 1 882 75 1 464 1 930 76 Finansnetto Jan feb Mar Apr-13 Maj Jun -15 Jul Aug 87 Sep -3 Okt Nov - 12 Dec Periodens resultat 53 29 49 0 Balansräkning Juli Bokslut Juli Budget Mkr Anläggningstillgångar 1 503 1 553 1 5 1 648 Omsättningstillgångar 290 294 228 267 S:a tillgångar 1 793 1 847 1 833 1 915 Eget kapital 1 006 980 1028 986 Avsättningar 225 226 227 238 Långfristiga lån 200 200 200 353 Övriga långfristiga skulder 73 76 74 50 Kortfristiga skulder 290 365 304 288 S:a skulder 563 641 578 691 S:a eget kapital, avsättningar & skulder 1 793 1 847 1 833 1 915 Ansvarsförbindelser: Ej skuldförda pensionsåtag 912 878 865 878 Övr ansvarsförbindelser 996 1 041 1 041 Balansbudgeten för är justerad efter bokslut. 1
Det egna kapitalet har förbättrats med 47 Mkr och är efter juli månads utgång 1 028 Mkr. Kassalikviditeten, d.v.s. likvida medel och checkräkningskrediten på 100 Mkr i förhållande till kortfristiga skulder, uppgår till 67 %. Detta är kommunens betalningsberedskap på kort sikt. Den långfristiga låneskulden är vid juli månads utgång 200 Mkr och den totala skulden 578 Mkr. Avsättningar uppgår totalt till 227 Mkr, varav pensioner intjänade fr.o.m. 1998-01-01 uppgår till 209 Mkr. Att göra avsättning för pensioner betyder att man kostnadsför medel för framtida pensionsutbetalningar. Ansvarsförbindelsen, pensionsåtagande som inte är skuldfört är inarbetade pensioner före 1998 som kostnadsförs allt eftersom utbetalning sker, uppgår till 865 Mkr inklusive löneskatt efter senaste prognos för KPA. De här två olika sätten att redovisa pensioner kallas blandmodellen. Soliditeten är 56 %, med hänsyn till pensionsåtaganden är soliditeten 9 %. Soliditet är eget kapital i förhållande till totala tillgångar, d.v.s. betalningsberedskap på lång sikt. Balansbudgeten har justerats efter ingående värden från bokslut 120 100 80 40 20 0 58 56 54 52 50 Likviditetsutveckling per månad, % Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Soliditetsutveckling per månad % Jan feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Avstämning finansiella mål Fyra av fyra finansiella mål nås enligt utfallet i mars: Periodens resultat av skatter och generella statsbidrag uppgår till 4 %. Mål: >1 %. Kassalikviditeten uppgår till 67 %. Mål: >50 %. Soliditeten är 56 %. Mål: >53 %. Andelen ej skuldfört pensionsåtagande jämfört med eget kapital är 84 %. Mål: < 90 % Finansrapport Låneportföljens sammansättning Ränte- och finansieringsrisken i kommunens låneportfölj ligger inom de ramar som anges i finanspolicyn. Mkr 2016 2017 2018 S:a Räntebindning 30 25 75 70 200 Räntebindning i % 15% 13% 38% 35% 100% Kreditbindning 62,5 75 62,5 200 Kreditbindning i % 31% 38% 31% 100% Genomsnittsräntan i aktuell portfölj är 2,66% Genomförda affärer Inga gjorda affärer under månaden 2
Uppföljning på anslagsbindningsnivå, Tkr Månadens riktpunkt: 58% Periodiserat Budget- Bokslut Budget- Periodiserat Budget % av Nettonettoutfall differens netto diff nettoutfall differens netto- budget -07-07 helår -07-07 budget Byggnadsnämnden 6 253 1 264 11 3 1 527 7 924 96 58 13 748 Kommunfullmäktige 1 144 47 2 427-352 1 0 163 51 2 097 Miljö- & hälsoskyddsnämnden 2 853 677 5 724 327 3 472 170 56 6 244 Revisionen 313 363 1 149 20 283 411 24 1 189 Valnämnden 370 281 1 015 112 42 217 9 444 Överförmyndarnämnden 2 702-799 4 084 78 2 694-229 64 4 226 Summa 13 635 1 833 25 759 1 712 15 475 828 55 27 948 Barn & utbildningsnämnden - Nämnd och administration 2 332 1 596 3 791 1 108 2 255 673 45 5 019 - Barnomsorg/Grundskola 361 561-2 143 628 252-10 273 385 235 2 431 58 664 571 Summa 363 893-546 632 044-9 166 387 490 3 103 58 669 590 Kommunstyrelsen - Styrelsen 9 437 650 15 643 1 649 7 044 5 215 34 21 015 - Kommunledning 45 416 5 345 80 096 6 922 41 398 7 779 49 84 303 - Räddningstjänst/försäkringar 19 044 483 32 474 1 001 19 334 971 56 34 809 - Gymnasium 87 151 5 169 159 728-1 466 90 853 4 462 56 163 397 - Komvux 10 773-21 18 470-38 11 181 164 57 19 449 Summa 171 821 11 625 306 411 8 068 169 810 18 591 53 322 973 Kultur- och fritidsnämnden - Nämnd, Bibliotek & Kultur 14 446-517 24 061 118 16 2-989 62 26 766 - Arena o Fritid 28 734-3 782 50 355-7 580 32 943-667 55 331 - Musik och ungdom 11 640-641 19 221-365 13 136 1 233 53 24 632 Summa 54 820-4 940 93 637-7 827 62 681-422 59 106 729 Samhällsbyggnadsnämnden Skattebaserad verksamhet - Nämnd och administration 2 745 435 4 984 469 2 959 504 50 5 936 - Gator och vägar, Park m m 32 003-2 088 54 145 1 138 30 386 2 925 53 57 104 - Fastighetsenheten 409 4 656 14 938 3 689-4 073 9 835-41 9 878 - Städ-/Kost-/Serviceenheter 1 013-28 667 1 022 1 077-62 1 744 Taxebaserad verksamhet - Renhållningsverk -182 182-277 277-8 8-0 - VA-verksamhet 2 871-2 871 3 426-3 426 2 370-2 370-0 Summa 38 858 286 77 882 3 168 32 711 10 841 44 74 661 Socialnämnden - Nämnd och administration 14 761 1 214 27 476-91 16 011 294 57 27 951 - Vård och omsorg 249 113-5 556 429 0-11 533 258 750-6 689 432 105 - Individ- och familjeomsorg 69 422 1 406 115 497 5 923 68 850 4 050 55 124 972 - Omsorg om funktionshindrade 118 684-1 196 207 510-6 102 128 728-4 340 213 236 - AMA 8 176-1 059 12 025 176 9 426 316 56 16 700 Summa 4 156-5 190 791 568-11 627 481 765-6 369 59 814 964 S:a nämndsverksamhet 1 103 184 3 068 1 927 299-15 669 1 149 932 26 571 57 2 016 865 3
Kommunövergripande nyckeltal Nyckeltal Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Antal utbetalda löner, år 2013 3 836 3 586 3 663 3 528 3 526 3 617 3 885 3 830 3 903 3 612 3 584 3 582 Antal utbetalda löner, år 3 626 3 642 3 592 3 791 3 634 3 794 3 930 3 839 3 764 3 802 3 630 3 652 Antal utbetalda löner, år 3 679 3 676 3 6 3 952 3 729 3 836 4 070 Sjukfrånvarotimmar i % av tillgänglig arbetstid Kommunen totalt, år 2013 7,0 8,1 7,0 6,8 5,9 4,9 4,2 4,4 6,0 6,8 6,7 6,5 Kommunen totalt, år 6,9 7,6 8,0 6,9 6,5 5,2 4,1 5,3 6,7 7,1 7,3 7,8 Kommunen totalt, år 8,4 8,7 8,1 7,3 7,5 6,3 varav kvinnor 9,2 9,7 9,0 8,3 8,5 7,1 män 5,4 5,1 4,7 3,8 4,1 3,3 Antal arbetslösa, inklusive i åtgärder Kommunen totalt, år 2013 2 007 1 993 2 003 1 911 1 849 1 917 1 864 1 894 1 856 1 843 1 867 1 919 Kommunen totalt, år 1 922 1 917 1 936 1 916 1 840 1 782 1 787 1 823 1 861 Kommunen totalt, år 1 964 1 944 1 875 1 876 1 790 1 772 Antal öppet arbetslösa, kommunen totalt 904 916 876 880 829 895 Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder, kommunen totalt 1 0 1 028 999 996 961 877 Antal verkst hemtjänsttimmar för personer i eget boende, per vecka: År 2013 4 459 4 520 4 487 4 477 4 627 4 589 4 570 4 458 4 571 4 627 4 2 4 300 År 4 765 4 811 4 826 5 127 4 987 4 940 4 911 5 070 5 133 5 240 5 2 5 544 År 5 409 5 193 5 237 5 304 5 431 5 344 5340* Utbetalt försörjningsstöd under månaden, Tkr År 2013 2 969 2 838 3 208 3 071 3 051 2 943 3 104 2 821 2 727 3 258 2 913 3 072 År 2 868 2 815 3 161 2 981 3 021 2 674 3 110 2 286 2 849 2 862 2 325 2 934 År 2 537 2 4 3 016 2 765 2 712 2 779 2 657 Antal placeringar i HVB och familjehem den 15:e i månaden År 2013 62 61 61 65 64 61 61 57 62 67 År 65 70 69 73 73 75 75 75 80 75 73 73 År 72 76 77 76 77 83 83* - hem för vård eller boende (HVB) 13 17 13 14 14 11 11* - familjehem 59 59 64 62 63 72 72* Totalt inskrivna i barnomsorg den 15:e i månaden, barn 1-5 år År 2013 2 043 2 079 2 104 2 130 2 143 2 130 2 077 1 855 1 973 1 979 1 983 1 988 År 2 062 2 097 2 135 2 173 2 178 2 129 2 055 1 803 1 965 1 988 2 000 2 008 År 2 058 2 096 2 123 2 172 2 183 2 177 2 102 *) Nyckeltalet är preliminärt. 4