Bokslut för kemiska institutionen, KILU, 2006

2007-04-11 KEMICENTRUM Administrativa enheten Cecilia Billgren/Jan Wegner Bokslut för kemiska institutionen, KILU, 2006 Sammanfattning KILU har 2006 en omsättning om 338 Mkr (intäkter) och gör ett positivt resultat om 4,9 Mkr. Resultatet fördelar sig mellan N och LTH som följer. N LTH Totalt KILU Budget 3 704 5 139 8 843 Resultat 5 180-316 4 864 Diff budget - resultat 1 476-5 455-3 979 Glädjande är att institutionen som helhet gör ett positivt resultat 2006. Baksidan är att vi inte riktigt når budget och därmed inte klarar den sparplan som lagts i den planerade takten. En utförlig uppföljning av sparplanen görs i bilaga 1. I tabell 1 görs en sammanställning av intäkter och kostnader i budget och bokslut. Uppgifterna redovisas per kostnadsställe. Här finns även uppgifter om myndighetskapital, likviditet samt upplupna och förutbetalda intäkter per siste december 2006. Ur jämförelsen mellan resultat och budgeterat resultat kan konstateras att alltför många avdelningar eller kostnadsställen inte når budget vilket bl a visar att behovet av att höja kvaliteten både i budget- och uppföljningsarbetet kvarstår. Tabell 2 visar resultat- och balansräkningen för institutionen totalt och i tabell 3 och 4 redovisas uppgifterna fakultetsvis. En redovisning av intäkter och kostnader för KILU-gemensamt ges i tabell 5. Denna verksamhet är normalt nollbudgeterad eftersom kostnaderna täcks via OH-uttag. För 2006 budgeterades dock ett överskott om 1,2 Mkr för LTHdelen och 3,6 Mkr för N-delen, totalt 4,8 Mkr. Detta motsvarar avdelningarnas återbetalning på den gemensamma skulden. Resultatet för KILU-gemensamt 2006 är 5,1 Mkr, dvs något bättre än budgeterat. I detta

döljer sig dock dels en hyresdebitering som är 3 Mkr högre än budget, dels en ej budgeterad hyresintäkt om 3 Mkr från N-fakultet. 2 Husstyrelsen För en fullständig bild av KILUs ekonomiska läge måste även husstyrelsen tas med i bilden. Husstyrelsens resultat 2006 är 1 919 kkr. Av detta är ca hälften disponibelt och kan användas för att täcka underskott från 2005. Resterande överskott består huvudsakligen av minskad semesterlöneskuld och överrespektive underskott i samband med KCs ombyggnadsprojekt och är inte disponibla. Husstyrelsen bokslut finns på http://www.kc.lu.se/kcintern/ekonomi/index.htm Avdelningarnas resultat Nedan kommenteras respektive avdelnings resultat kortfattat. Jämförelse görs med den budget som lämnades in i februari, se även tabell 1. Observera att detta endast är en mycket övergripande beskrivning av resultatet. För en mer fullständig bild av avdelningarnas ekonomi måste man även se till myndighetskapital, framtida avskrivningar mm. Analytisk kemi (156707 och 107714) Budget: 0,4 Mkr Resultat: - 3,3 Mkr Under året har Elisabeth Csöregis forskargrupp förts från kostnadsställe 156707 till 107714. Detta gör att budget och bokslut måste ses för de båda kostnadsställena tillsammans för att få en korrekt bild. Totalt resultat för avdelningen är - 3,3 Mkr vilket är 3,7 Mkr under budget. Förklaringen ligger både i att intäkterna är lägre och att kostnaderna är högre än budgeterat. En analys av resultatet pågår. Avdelningen har per 2006-12-31 ett myndighetskapital om - 8,3 Mkr. Diskussioner om vilka åtgärder som ska vidtas pågår. Biofysikalisk kemi (107711) Budget: 0,2 Mkr Resultat: 0 Mkr Både intäkter och kostnader ligger något under budget. Biokemi (156708 + 156718) Budget: 1,1 Mkr Resultat: 1,8 Mkr Intäkterna är 1,2 Mkr högre än budget medan kostnaderna endast är 0,5 Mkr högre än budget. Biokemi-S (156728) Budget: 1,3 Mkr Resultat: 0,9 Mkr Detta är ett av två kostnadsställen för vilka N-fakulteten varaktigt satt av medel för återbetalning av det negativa myndighetskapitalet. Se redogörelse och uppföljning i bilaga 2.

Biomedicinsk nutrition (107718) Budget: 0 Mkr Resultat: 0,4 Mkr 3 Hela överskottet förklaras av att intäkterna är högre än budgeterat. Verksamheten som under 2006 haft ett eget kostnadsställe är fr o m 1 januari 2007 en del av tillämpad biokemi. Bioteknik (107716) Budget: 1,6 Mkr Resultat: 1,7 Mkr Avdelningen har 2 Mkr lägre intäkter än i budget men då man har motsvarande minskning på kostnadssidan påverkar detta inte resultatet negativt. Fysikalisk kemi 1 (156709) Budget: -1,5 Mkr Resultat: -0,5 Mkr Avdelningen har tidigare medvetet skapat ett positivt myndighetskapital som nu används för att finansiera ett antal doktorander i slutskedet av sin forskarutbildning. Immunteknologi (107717) Budget: 0 Mkr Resultat: 0,9 Mkr Avdelningen har lägre intäkter än budgeterat. Detta vägs dock upp av ännu lägre kostnader. Kemisk fysik (156719) Budget: 0,6 Mkr Resultat: 0,7 Mkr Både intäkter och kostnader är lägre än budget. Kemisk grundutbildning (156706) Budget: 0 Mkr Resultat: 1,7 Mkr Både intäkter och kostnader är avsevärt lägre än budgeterat. Av överskottet om 1,7 Mkr är 40 kkr medel som ska fördelas till avdelningarna för arbete i GU styrelse. Vidare utgörs överskottet av senarelagda investeringar, utbildningsuppdrag och förskjutna ersättningar enligt följande: 100 kkr som senarelagda investeringsmedel datorer, 400 kkr som budgeterats för kursen KEM101 i Helsingborg under hösten 2006 men som istället kommer att ges i Lund våren 2007, 500 kkr är medel som vikts för utveckling av nya kurser men där arbetet och kostnaden tas först 2007, 150 kkr för övertid i samband med flytten till etapp 1 men som reglerats först 2007 och slutligen 50 kkr för lön för kurstjänst som föll ut först 2007. Resterande 460 kkr är ett verkligt överskott som delvis kommer att täcka fakultetens krav på återbetalning av GU medel för år 2006.

Mikroskopicentrum (156739 + 107739) Budget: 0 Mkr Resultat: 0 Mkr 4 Verksamheten som helhet följer budget och gör ett nollresultat. Resultatet fördelar sig på samma sätt som i budget, dvs ett överskott om 0,8 Mkr på 107739 och ett underskott om 0,8 Mkr på 156739. På 107739 ligger Reine Wallenbergs elektronmikroskopiverksamhet. På 156739 ligger dels den gemensamma biomikroskopiverksamheten, dels kryoelektronmikroskopet. KILU-styrelse har i februari 2007 fattat beslut om mikroskopicentrums framtid vad gäller organisatorisk tillhörighet och hantering av ackumulerade underskott. Biomikroskopiverksamheten samt Reine Wallenbergs verksamhet är fr o m 1 januari 2007 en del av avdelningen för polymer- och materialkemi. Kryoelektronmikroskopet kommer att flyttas till Karolinska institutet. Styrelsen har fortfarande att ta ställning till hur man ska täcka underskottet om 4 Mkr som tydliggjorts i och med beslutet. Molekylär biofysik (156716) Budget: 0 Mkr Resultat: - 0,4 Mkr Intäkterna är visserligen 0,9 Mkr högre än budget men detta äts upp av att personal- och driftskostnader är 1,3 högre än budget. De ökade kostnaderna förklaras dels av att kostnaderna för en sjukskriven person ej tagits med i budget. Dels av att avdelningen anordnat en konferens. Oorganisk kemi (156711) Budget: 700 Mkr Resultat: 558 Mkr Detta är ett av två kostnadsställen för vilka N-fakulteten varaktigt satt av medel för återbetalning av det negativa myndighetskapitalet. Se redogörelse och uppföljning i bilaga 2. Organisk kemi 1 (156712 och 107713) Budget: 0,2 Mkr Resultat: -1,7 Mkr Ser man på resultaten fakultetsvis är bilden att LTH-delen budgeterat för ett överskott om 1,1 Mkr och gjort ett resultat om 0,3 Mkr. N-delen har ett budgeterat resultat om -0,8 Mkr och ett slutligt resultat om -2 Mkr. Detta innebär en negativ avvikelse från budget med 1,2 Mkr. Intäkterna är visserligen 1,2 Mkr högre än budgeterat men kostnaderna är 2,4 Mkr högre än budget. Avvikelsen ligger på kostnaderna för drift, personal och avskrivningar. Förklaringen till avdelningens negativa resultat är huvudsakligen oförutsedda kostnader i samband med flytten till hus I. Polymer- och materialkemi (107712 och 107733) Avdelningen bildades 1 mars 2006. Eftersom detta inte var en gemensam avdelning då budgeten gjordes redovisas kostnadsställena var för sig:

107712 (fd materialkemi) - Budget: -0,1 Mkr Resultat: 0 Mkr 5 Både på intäkts- och kostnadssidan håller man i stort sett budget. 107733 (fd polymerteknologi) - Budget: -0,2 Mkr Resultat: 2 Mkr Förklaringen finns dels på intäktssidan där resultatet är 1,2 Mkr lägre än budget. Dels är kostnaderna 0,7 Mkr högre än budget. Jämfört med budget har en förskjutning av kostnader från externa medel till fakultetsmedel gjorts. Myndighetskapitalet 2006-12-31 är -4,6 Mkr. Även här måste en diskussion föras kring hur situationen ska lösas. Teknisk mikrobiologi (107726) Budget: 0 Mkr Resultat: -0,5 Mkr Intäkterna är 1,6 lägre än budget medan kostnaderna endast är 1,1 lägre än budget. En delförklaring till underskottet 2006 är att man 2004 av misstag resultatavräknade fyra aktiviteter som var pågående projekt. Under 2006 belastas dessa aktiviteter med kostnader om 0,3 Mkr vilket genererat ett underskott. Teoretisk kemi (156715) Budget: -0,6 Mkr Resultat: -0,4 Mkr Intäkterna är högre än budget medan kostnaderna totalt håller budget. Tillämpad biokemi (107715) Budget: 0,4 Mkr Resultat: -0,1 Mkr Avvikelsen ligger helt på kostnadssidan och det är huvudsakligen personalkostnaderna som är högre än budgeterat. Till bilden måste dock föras att avdelningen har periodiserat 1,5 Mkr på fördelningsaktiviteter. Dessa underskott måste täckas under våren 2007 och ytterligare periodiseringar av fördelningsaktiviteter får ej göras. Gemensamma funktioner I tabell 5 a redovisas budgeterade poster som är gemensamma för hela institutionen. Då budget för dessa poster alltid är noll är resultatet detsamma som avvikelse från budget. Totalt är utfallet för 2006-0,2 Mkr. I tabell 5 b redogörs för fakultetsspecifika samt ej budgeterade poster på KILUgemensamt. Kommentarer till tabell 5 a-b Prefekten Resultat -146 kkr. Detta täcks av ett överskott om 145 kkr som skapades 2005 för att finansiera överlappning vid prefektbytet.

Byggsamordnare hus 3 & 4 Fördjupningskurser Ränta Hyrestillskott Diff lokaler Resultat -363 kkr. Ytterligare ersättning för PLUSjobb, ca 60 kkr, avseende 2006 väntas. Lönekostnad om ca 100 kkr ska flyttas till gästbostäder. Reellt underskott blir då 200 kkr. Förklaringen till detta är att det omfattande arbetet med att tömma hus 3 och 4 har inneburit ökade kostnader. Resultat -157 kkr. Medel för fördjupningskurser som fördelats ut 2006. Motsvarande belopp kom in och redovisades som ett överskott i bokslut 2005. Ränta för KILU-N budgeterades till en kostnad om 250 kkr. KILUs nya räntefördelningsmodell innebär att räntorna fördelas så att de inte genererar varken ett överskott eller underskott på KILU-gemensamt. Således har ingen räntekostnad har lagts här 2006 vilket ger ett överskott om 250 kkr. Till KILU-N har inkommit ej budgeterade hyresintäkter om 3 625 kkr se vidare stycket Hyror nedan. KILU har 2006 debiterats ca 3 Mkr mer än vi budgeterat för. Se vidare stycket Hyror nedan. 6 Hyror Hyressituationen för KILU 2006 kan översiktligt beskrivas på följande vis: Budget Bokslut Diff Hyreskostnad KILU 45,9 48,9-3 Täckning hyror KILU 45,9 45,9 0 Resultat 0-3,0-3,0 Avvikelsen om 3 Mkr består av: BMC 1,0 Plan 4 0,6 Diff budget - debitering 1,4 Totalt 3,0 Ytterligare hyresintäkter från N-fakultet Bioinformatiksal mm 0,3 Hyra för plan 4 0,3 Från lokalförsörjningsreserven 3,0 Totalt 3,6

Totalt har KILU alltså debiterats 3 Mkr mer än vi budgeterat för. Detta förklaras dels av att vi debiterats 1 Mkr i ökad hyra p g a immunteknologis flytt till BMC. Detta belopp utgår vi från att LTH ersätter men något beslut finns ännu inte. Dels har vi en ökad hyra om 0,6 Mkr p g a att vi inte kunde lämna plan 4 vid halvårsskiftet. Halva detta belopp, 0,3 Mkr, har vi, som överenskommet, fått ersättning för från N-fak. Diff budget - debitering 1,4 Mkr är avvikelsen mellan den information vi hade då budgeten gjordes och det som slutligen debiterats. 7 På intäktssidan har vi bl a hyra för bioinformatiksalen och en korrigering av hyresanslaget. Från N-fak har dessutom inkommit 3 Mkr som är medel från LUs lokalförsörjningsreserv. Ett beslut om hur de ökade hyreskostnaderna samt ej budgeterade intäkterna ska hanteras måste tas av styrelsen. För att kunna göra detta kommer ett utförligare beslutsunderlag kommer att tas fram.

KEMISKA INSTITUTIONENS BUDGET OCH RESULTAT VERKSAMHETSÅRET 2006 2007-03-30 Tabell 1 Avdelning BUDGET (från 28/2-06) RESULTAT Diff Myndighets- Likviditet Upplupna Förutbetalda SUMMA SUMMA resultat-budget kapital intäkter intäkter Intäkter Kostnader BUDGET Intäkter Kostnader RESULTAT KILU-LTH KILU - gemensamt 766-424 1 190-1 244-579 -665-1 855-4 992-5 899 0 0 Biofysikalisk kemi 18 000 17 758 242 17 622 17 613 9-233 -3 320-1 378 273 3 415 Materialkemi 13 695 13 796-101 13 880 13 914-34 67 1 853 4 872 0 12 819 Bioorganisk kemi 16 717 15 659 1 058 18 522 18 188 334-724 4 367 8 028 335 7 290 Teknisk analytisk kemi 5 038 4 864 174 7 930 9 063-1 133-1 307-2 201-1 169 1 297 2 779 Tillämpad biokemi 20 148 19 767 381 20 194 20 298-104 -485-1 715-7 746 4 495 2 186 Bioteknik 33 680 32 126 1 554 31 426 29 737 1 689 135-6 678 2 061 958 10 545 Immunteknologi 24 344 24 344 0 22 631 21 687 944 944 968 9 322 919 10 725 Biomed nutrition 4 495 4 499-4 4 878 4 508 370 374 1 788 3 082 715 2 036 Teknisk mikrobiologi 17 294 17 294 0 15 700 16 155-455 -455 808 3 864 561 4 774 Polymerteknologi 7 733 7 900-167 6 527 8 557-2 030-1 863-4 619-2 988 12 1 779 Mikroskopicentrum 1 402 590 812 1 282 523 759-53 137-174 0 0 Summa KILU-LTH 163 312 158 173 5 139 159 348 159 664-316 -5 455-13 604 11 875 9 565 58 348 KILU-NF KILU - gemensamt 260-3 304 3 564 3 609-2 162 5 771 2 207-9 003-9 030 0 0 Analytisk kemi 22 007 21 760 247 17 835 19 989-2 154-2 401-6 069-5 697 666 1 771 Biokemi 20 069 19 661 408 21 560 20 768 792 384 1 521 3 342 262 2 976 Biokemi S 1 252 0 1 252 1 083 183 900-352 -8 200-8 430 0 0 Fysikalisk kemi 1 33 318 34 868-1 550 33 408 33 864-456 1 094 8 388 26 861 86 18 462 Kemisk fysik 21 777 21 177 600 20 225 19 516 709 109-3 506 814 355 6 178 Molekylär biofysik 12 749 12 699 50 13 628 14 074-446 -496-1 166 242 270 12 352 Oorganisk kemi 700 0 700 465-93 558-142 -9 817-9 832 0 0 Organisk kemi 1 16 661 17 472-811 17 845 19 868-2 023-1 212-2 930-1 094 0 4 499 Teoretisk kemi 15 003 15 633-630 15 225 15 581-356 274-335 6 113 328 6 940 Växtbiokemi 15 695 15 009 686 15 369 14 370 999 313 812 4 394 1 8 384 GU-avdelning 19 604 19 604 0 17 896 16 219 1 677 1 677 5 080 4 968 5 0 Mikroskopicentrum 600 1 412-812 446 1 237-791 21-2 615-2 656 0 0 Summa KILU-NF 179 695 175 991 3 704 178 594 173 414 5 180 1 476-27 840 9 995 1 973 61 562 TOTALT KILU 343 007 334 164 8 843 337 942 333 078 4 864-3 979-41 444 21 870 11 538 119 910

TABELL 5 A 2007-03-13 Bokslut KILU 06, gemensamma funktioner 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Budget Diff arvoden 2006 2006 2+3+4+5 6+7+8 Adm enheten 1 215 51 256 1 010 228 305 1 543 1 713 170 Prefekten 817 8 825 40 138 1 003 857-146 Styrelsen (KI) till ff 198 198 396 396 500 104 -varav till förfogande 198 79 277 277 387 110 -varav avskrivningar 119 119 119 113-6 Övriga lokaler 17-17 205 188 205 17 Byggsamordnare hus 3 o 4 608 118 131 595 49 644 281-363 Delsumma 1 3 036 0 375 404 2 809 473 492 3 774 3 556-218 Tomma Lokaler 0 8 960 8 960 8 960 0 Delsumma 2 0 0 0 0 0 8 960 0 8 960 8 960 0 Summa 3 036 0 375 404 2 809 9 433 492 12 734 12 516-218 TABELL 5 B Övrigt KILU-LTH Komp immunteknologi 100 100 100 100 0 Studierektor GU LTH 148 148 148 148 0 Fördjupningskurser 410 410 410 253-157 Avbetalning gem skuld 1 190-1 190-1 190-1 190 0 Avslut yt o kolloidcentrum 30 30 30 0-30 KILU-N Komp dekanus 150 150 150 150 0 Studierektor FU 186 186 186 165-21 Ränta 0 0 250 250 Avbetalning gem skuld 3 562-3 562-3 562-3 562 0 Hyrestillskott 3 625-3 625-3 625 0 3 625 GEMENSAMT Sem löneskuld 104 104 104 0-104 Diff lokaler 0 3 037 3 037 0-3 037 Diff anslag och OH 10-10 -36-46 0 46 Summa 438 0 690 8 387-7 259 3 037-36 -4 258-3 686 572

Bilaga 1 sid 1 UTKAST 2007-04-11 Kemiska institutionen i förnyelse! Del 3 - uppföljning av sparplan efter 2006 KILU har under 2006 gjort stora ansträngningar för att hålla nere kostnaderna och årets resultat är 4,9 Mkr. Budget 2006 Utfall 2006 Intäkter 343,0 Mkr 337,9 Mkr Kostnader 334,2 Mkr 333,0 Mkr Resultat 8,8 Mkr 4,9 Mkr Detta innebär att KILU inte fullt ut följer den sparplan som lades 2006. Av de avdelningar som har ett negativt myndighetskapital är det ett fåtal som klarat att betala av på detta under 2006. Dock har samtliga avdelningar bidragit till att återbetalningen på den KILU-gemensamma skulden på N respektive LTH-sidan betalats av planenligt. En detaljerad uppföljning finns i tabell 1. Enligt sparplanen daterad 2006-04-20 skulle institutionen 2006 göra ett överskott om drygt 12 Mkr. Ser man till den budget som lämnades in i februari är det budgeterade resultatet för KILU 8,8 Mkr. Till detta kommer resultat för KILUs andel av KCs husstyrelse med 0,8 Mkr. Sammanlagt 9,6 Mkr vilket är en avvikelse mot sparplanen om nästan 3 Mkr. Avvikelsen beror på att sparplanen är otydlig på två ställen och därmed kommit att skilja sig från budgeten. Det ena är att professorspengarna (1,3 Mkr) till Molekylär biofysik och Teoretisk kemi ligger i sparplanen men inte ingick i budget eftersom något beslut om tilldelningen inte fanns. Vidare har 1,5 Mkr för GU-avdelningen i sparplanen räknats som ett positivt resultat medan de i budgeten tänkts fördelade till avdelningarna och GU-avdelningens resultat satts till 0 kkr. Totalt ger detta en avvikelse mellan sparplan och budget om 2,8 Mkr. Den gemensamma skulden som enligt bokslutet 2005 var totalt 20,5 Mkr har minskat med 5,1 Mkr vilket är något bättre än väntat. I planen 2006 redovisades följande fyra besparingsåtgärder: 1) Personalminskningar Den enda möjligheten för KILU att minska sina kostnader är en minskning av personalen. Mellan 2004 och 2005 minskade personalkostnaderna med 8,9 Mkr. Denna utveckling har fortsatt och minskningen mellan 2005 och 2006 är 10,9 Mkr. Av detta är 7,7 Mkr på N-sidan och 3,2 Mkr på LTH.

Bilaga 1 sid 2 2) Reduktion av gemensamma kostnader Under de senaste åren har åtskilligt gjorts för att minska KILUs gemensamma kostnader. Sedan 2003 har KILUs kostnader för gemensam personal, inklusive vår andel av KCgemensamt, sjunkit från 12 till 8,9 Mkr, en minskning med 26%. Trots detta har den gemensamma OH-kostnaden ökat från 22,4 Mkr år 2003 till 27,5 Mkr år 2006 eftersom denna numera inkluderar hyror för de lokaler som tomställts. Ur ett institutionsperspektiv innebär dock minskningen av gemensam personal och verksamhet en reell kostnadsminskning även om den i redovisningen döljs bakom kostnader för tomma lokaler. 3) Minskade lokaler och därmed minskade hyreskostnader Vad gäller de pågående omstruktureringarna och omflyttningarna har följande skett under året. Den nya avdelningen för polymer- och materialkemi har flyttat till nya lokaler i hus I. Under första delen av 2006 gjordes ett stort arbete med att planera för att lämna de 4 översta planen i hus IV och flytta in verksamheten i renoverade lokaler i hus III. Efter detta har verksamheten inom KILU krympt och vi ser att ytterligare minskning kommer att bli nödvändig. Detta har lett till att vi nu avser tömma hela hus IV. Den verksamhet som idag finns i hus IV ryms med lätthet i övriga byggnader inom KC. Kvarstår dock att lösa frågan om finansiering av ombyggnad av hus III. De lösningar som hittills diskuterats skulle för KILUs del innebära att hela den inbesparing som görs när vi lämnar hus IV tas i anspråk för hyresökningar samt ökade avskrivningskostnader. Till detta kommer flytt- och stilleståndskostnader. Under 2007 kommer etapp 2 av hus I att tas i bruk av kemisk fysik samt GU-verksamhet från båda fakulteterna. Samtidigt påbörjas ombyggnaden av etapp 3 som ska rymma uppehållsrum för studenterna, bibliotek och gemensam administration. Allt detta är naturligtvis en förutsättning för att hus IV kan tömmas. Sammantaget innebär ovanstående att trots att vi sannolikt kommer att tomställa ett helt hus om 12 000 m 2 kommer detta inte att minska våra kostnader under överskådlig tid. Detta är fullständigt oacceptabelt och förödande för verksamheten. 4) Minskning av antagning av doktorander Under 2006 antogs som planerat 30 nya doktorander. Av den totala lönekostnadsminskningen om 10,9 Mkr är 5,8 Mkr minskade doktorandlöner.

Bilaga 1 sid 3 Reviderad ekonomisk plan för 2007-2010 Det övergripande målet om att institutionen ska vara i ekonomisk balans vid utgången av 2010 står fast. Visserligen nådde vi inte det budgeterade resultatet för 2006, men resultatet för 2005 var bättre än beräknat och våra system för budgetplanering är inte perfekta. För 2007 budgeteras ett resultat på 6.2 Mkr, vilket är mindre än den 25 %-iga minskning som vi hade behövt göra för att följa planen. Av följande anledningar tror vi dock att det verkliga resultatet blir bättre: Kraven på inrättandet av nya doktorandtjänster/utbildningsbidrag skärps, så att inte bara ska finansieringen vara extern utan dessutom måste avdelningen ha budgeterat för en rimlig avbetalning på sin skuld. Aktiva åtgärder planeras vid de avdelningar som har störst problem, i första hand analytisk kemi. En detaljerad uppföljning av de olika kostnadsställenas kommer att ske månad för månad. Besparingarna har tidigare delats upp i fyra områden: 1. Personalminskningar. Personalen kommer att fortsätta minska, framför allt genom pensionsavgångar men även genom minskat doktorandintag och uppsägningar. I viss mån försvåras planeringen av att man har rätt att senarelägga pensioneringen till 67 års ålder, vilket oväntat många utnyttjar, men vi bedömer att besparingarna här följer planen. 2. Reduktion av gemensamma kostnader. Från och med 1/1 2006 har alla Kemicentrums gemensamma forskningsfunktioner försvunnit eller förts ut på avdelningarna, i och med att det som återstod av mikroskopicentrum knöts till avdelningen för Polymer- och materialkemi. Det underskott som den gemensamma mikrokopiverksamheten skapat får nu visserligen föras till den gemensamma skulden och avbetalas i vanlig ordning, men det kommer inte att genereras nya underskott. 3. Minskade lokaler och hyreskostnader. Detta är det stora sorgebarnet. De ursprungliga förutsättningarna för hur detta skulle ske innebar att vi redan idag skulle spara 5 Mkr per år, och detta var naturligtvis en grundbult i den ursprungliga sparplanen. I och med att förutsättningarna plötsligt ändrades så påverkades vår långsiktiga planering och vi tvingas nu acceptera en betydligt mindre fördelaktig lösning. Den innebär i praktiken att vi får betala för att få lämna 12,000 m 2. Den ryggsäck på ca 15 Mkr per år som vi tyngts av kommer alltså att behållas, och besparingarna som aviserats under denna punkt måste komma till stånd genom personal/doktorand-minskningar i stället. 4. Doktorandfinansiering. Enligt den ursprungliga planen skulle antagningen av doktorander finansierade av LU efter ett par års nedgång återgå till normal storlek 2007. Detta kommer troligen dock inte att ske, på grund av ovanstående, och man kan förutse att doktorandantagningen är tvungen att stå tillbaka fram till 2010. I vår strävan efter att effektivisera arbetet har vi velat förändra både avdelningsstrukturerna och den administrativa organisationen. Avdelningar har slagits samman till större enheter som delar på avdelningsspecifika resurser, och vi har strävat efter en central ekonomifunktion som avlastar avdelningarna med budget, uppföljning och bokslut. Nya rutiner för personalplanering har dessutom införts. Detta har resulterat i en ökad medvetenhet om och respekt för de ekonomiska realiteter som styr vår verksamhet, och det blir allt lättare att få gehör för de ekonomiska krav som hela tiden måste ställas. Organisatoriska förändringar är dock alltid förknippade med problem

Bilaga 1 sid 4 och ger generellt inga omedelbara ekonomiska vinster. Tyvärr visar det sig att de nya sammanslagna avdelningarna är de som idag går sämst, men det beror på att de inbyggda problemen tar tid att rätta till. Vi ser därför detta arbete som långsiktigt och nödvändigt för att den kemiska institutionen vid Lunds universitet likt fågeln Fenix i en något magrare form ska kunna resa sig ur askan efter avbetalningsperioden.

KEMISKA INSTITUTIONEN - uppföljning av återbetalning av skulder och mot budget 2006 2007-03-30 1 Avdelning Myndighets- Budgeterat RESULTAT Diff Myndighets- Myndighets- Budgeterat Förväntat kapital resultat 2006 resultat-budget kapital kapital resultat myndighetskapital 2005-12-31 (web-budg 28/2-06) 2006-12-31 2007-01-01* (web-budg 28/2-07) 2007-12-31 KILU-LTH KILU - gemensamt -4 326 1 190-665 -1 855-4 992-4 992 1 065-3 927 0 Biofysikalisk kemi -3 329 242 9-233 -3 320-3 320 245-3 075 Materialkemi 1 887-101 -34 67 1 853 1 853 0 1 853 Bioorganisk kemi 4 032 1 058 334-724 4 367 4 367 4 367 0 Teknisk analytisk kemi -1 169 174-1 133-1 307-2 201-2 201 42-2 159 Tillämpad biokemi -1 611 381-104 -485-1 715 73 64 137 Bioteknik -6 949 1 554 1 689 135-6 678-6 678 1 681-4 997 0 Immunteknologi* 24 0 944 944 968 Biomed nutrition* -4 370 374 1 788 Teknisk mikrobiologi 1 263 0-455 -455 808 808 3 811 0 Polymerteknologi -2 589-167 -2 030-1 863-4 619-4 619 0-4 619 Mikroskopicentrum -622 812 759-53 137 137-861 -724 Summa KILU-LTH -13 389 5 139-316 -5 455-13 604-14 572 2 239-12 333 KILU-N KILU - gemensamt -16 227 3 564 5 771 2 207-9 003-9 003 3 562-5 441 0 Analytisk kemi -3 814 247-2 154-2 401-6 069-6 069-2 381-8 450 Biokemi -7 154 408 792 384 1 521 1 521 892 2 413 Biokemi S -231 1 252 900-352 -8 200-8 200 417-7 783 0 Fysikalisk kemi 1 8 844-1 550-456 1 094 8 388 8 388 806 9 194 Kemisk fysik -4 504 600 709 109-3 506-3 506 375-3 131 Molekylär biofysik -720 50-446 -496-1 166-1 166-41 -1 207 0 Oorganisk kemi -9 528 700 558-142 -9 817-9 817 391-9 426 Organisk kemi 1-996 -811-2 023-1 212-2 930-2 930-866 -3 796 Teoretisk kemi 22-630 -356 274-335 -335 504 169 0 Växtbiokemi -187 686 999 313 812 812 812 GU-avdelning 3 403 0 1 677 1 677 5 080 5 080 500 5 580 Mikroskopicentrum -1 824-812 -791 21-2 615-2 615-194 -2 809 Summa KILU-NF -32 916 3 704 5 180 1 476-27 840-27 840 3 965-23 875 TOTALT KILU -46 305 8 843 4 864-3 979-41 444-42 412 6 204-36 208 * Immunteknologi lämnar KILU fr o m 2007 vilket minskar myndighetskapitalet med 968 kkr. Biomedicinsk nutrition ingår fr o m 2007-01-01 i tillämpad biokemi 2007-04-11