Fördelning av statsanslag samt OH- och hyreskostnader inom Kemiska institutionen (KILU) 2008

Transkript

1 BESLUT KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse C Billgren/Jan Wegner Fördelning av statsanslag samt OH- och hyreskostnader inom Kemiska institutionen (KILU) 2008

2 2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Övergripande beskrivning av anslag, OH och hyror 1.1. Anslag 1.2. OH-kostnad 1.3. Hyror 2. Fördelning inom KILU 2.1 Modell för fördelning av FFU-medel inom KILU 2.2 Fördelning av GU-medel 2.3 Fördelning av OH-kostnader 2.4 Avbetalning på den gemensamma skulden 2.5 Fördelning av hyreskostnader 3. Kommentarer till tabellerna 3.1 Gemensamma kostnader 3.2 Tabeller KILU-NF 3.3 Tabeller KILU-LTH Bilagor Bilaga 1 Beräkning och fördelning av hyror Fakulteternas budget finner man under anställd/ekonomi på respektive

3 3 1. Övergripande beskrivning av anslag, OH och hyror FFU-anslaget ökar något inom KILU- NF medan det minskar på LTH-sidan. GUanslaget fortsätter att minska huvudsakligen p g a ett minskat uppdrag inom båda fakulteterna. Med hänsyn tagen till pris- och löneomräkning, kommande löneökningar och ökade hyreskostnader i samband med att hus I färdigställs kan man utan tvekan konstatera att KILU har mindre disponibla GU- och FFU-anslag än Vad gäller fakulteternas modeller för fördelning av GU- och FFU-anslag har inga större förändringar gjorts jämfört med Dock har LTH åter ändrat sitt sätt att hantera hyresökningarna för hus I vilket gör det svårt att jämföra siffrorna för 2007 och Fr o m 2009 kommer NF att införa en ny modell för fördelning av FFU-anslag som är snarlik den vi har inom KILU. För en ökad förståelse för hur tilldelning av medel och fördelning av OH-kostnader mm sker på LU och fakultetsnivå rekommenderas läsning av fakulteternas budgetar som ni finner på respektive under anställd/ekonomi. 1.1 Anslag Tilldelningen av FFU-anslag till KILU-NF är kkr vilket är en ökning med kkr jämfört budget 2007 (se tab 3 NF). Dock erhöll vi 2007, utöver budget, kkr i lokalförsörjningsmedel från NF. Med hänsyn tagen till detta kan FFU-medlen sägas vara i princip oförändrade. Enligt besked från fakulteten kommer KILU att under 2008 erhålla ytterligare medel från lokalförsörjningsreserven. Inom KILU-LTH är FFU-anslaget kkr, en minskning med 962 kkr jämfört med 2007 (se tab 3 LTH). GU-anslaget minskar med 10,8% inom LTH och 14% inom NF. Huvudsakligen beror detta på ett minskat uppdrag. Minskningen slår givetvis hårt mot grundutbildningen eftersom kostnaderna inte är direkt relaterade till antal hst och i den mån kostnaderna är påverkbara tar det ändå tid att anpassa dem till en lägre nivå. En högre grad av samordning av grundutbildningen i kemi mellan de två fakulteterna är nödvändig för att möta de minskade GU-anslagen. Målet är att under våren ha ett beslut kring hur detta ska genomföras. För att få en rättvisande helhetsbild av tilldelningen från LTH måste man ta hänsyn till att LTH åter ändrat sina principer för hantering av hyreökningar i hus I. Detta innebär att vi 2008 tappat kkr i anslag till ökad hyra, varav kkr inom FFU-anslaget och 708 kkr inom GU-anslaget. I stället får vi ett utfall i hyreutjämningsmodellen som ger oss kkr mer att disponera än Dvs den uppenbara effekten för KILU är att vi förlorar 584 kkr. Nettoeffekten är större eftersom vi samtidigt får en hyresökning. För närmare beskrivning av hyror se även 1.3 nedan. Anslag till jämställdhetsarbete Liksom 2007 ska 80 kkr av de medel som KILU avsätter till styrelsens förfogande öronmärkas för jämställdhetsarbete. Detta är ett uppdrag från Naturvetenskapliga fakulteten. KILUs jämställdhetsgrupp har i uppdrag att ta fram förslag på hur dessa medel bäst används.

4 4 1.2 OH-kostnader Det totalbelopp KILU betalar i OH-kostnad till LU och fakulteterna sjunker något trots att de OH-kostnader som fördelas inom LTH och NF totalt ökar med drygt 10 Mkr. Ökningen beror till största delen på att universitetsgemensamma kostnader ökat med 4%. Att kostnaden KILU belastas med ändå minskar beror på att vår andel av total lönekostnad inom både NF- och LTH-sidan minskat. KILU:s OH till husstyrelsen minskar från kkr till kkr, dvs med 3,1 Mkr. Av detta är 0,6 Mkr en verklig kostnadsminskning. Resterande 2,5 Mkr förklaras av att städkostnaderna för respektive institution nu debiteras institutionen direkt istället för via husstyrelsen. OH till KILU-gemensamt ökar med 2,8 Mkr varav 2,5 Mkr är lokalvård. 1.3 Hyror Hyreshanteringen inom husstyrelsen och KILU är fortfarande relativt komplicerad. Detta beror dels på de oklarheter kring hyreskostnader och tomma lokaler som vi levt med i ett antal år, dels på de två helt olika system fakulteterna har för att finansiera hyror. Glädjande är att de preliminära uppgifter om hyror 2007 överstämde väl med det som slutligen debiterades. Det är en förhoppning att det är så det ska vara i fortsättningen. Hyreskostnader Preliminär hyreskostnad 2008 för husstyrelsen och KILU är kkr. Som synes i tabellen nedan ökar hyran samtidigt som vi minskar vår lokalyta. Förklaringen är att vi lämnat lokaler med låg hyra/m 2 i hus IV samtidigt som hyran/m 2 i hus I ökar i takt med att ombyggnaden blir klar Diff Hyra (kkr) Totalyta (m2) Genomsnitt kr/m Fram tills ombyggnaden av hus I är klar görs beräkning och fördelning av hyreskostnader gemensamt för husstyrelsen och KILU eftersom det inte går att avgöra vilka av de tomställda ytorna som ska betalas av vem. Det faktum att fakulteterna har olika modeller för tilldelning av hyresmedel gör det också svårt att göra på något annat vis i dagsläget. Täckning av hyreskostnader Hyreskostnaden ska täckas dels av statsbudgetmedel, dels av externa medel. Inom NF har man sedan 2006 bakat in hyresanslaget i GU- och FFU-anslaget och tilldelningen påverkas inte längre av förändringar i lokalkostnaderna. KILU är dock undantaget från denna modell då de hyresökningar som uppstår p g a ombyggnaden av hus I ska täckas av nya medel som fakulteterna får från universitetets lokalförsörjningsreserv. I de diskussioner som förts med fakulteten under senare tid har det tydliggjorts att dessa medel verkligen kommer KILU tillgodo. Tilldelning av hyresanslag från NF har alltid kommit till GU respektive FFU enligt en schablonfördelning som inte överensstämmer inte med hur lokalerna används och KILU har därför i många år gjort en omfördelning av hyresmedel från FFU till GU (se 2.1 nedan). Detta är nödvändigt att fortsätta med tills vidare. LTH har sedan länge bakat in hyresmedlen i GU- och FFU-anslagen. För att jämna ut hyreskostnaderna arbetar man centralt inom LTH med en hyresutjämningsmodell som innebär att man räknar ut en genomsnittlig kostnad/m 2 för hela fakulteten. Har en

5 5 institution högre snitthyra/m 2 får de anslag från LTH, har man lägre snitthyra/m 2 får man betala till LTH. För 2007 beslutade LTH att särbehandla de hyresökningar som uppstod i samband med ombyggnaden av hus I samt de medel som kom från universitetet centralt för att täcka dessa ökade hyreskostnaderna. Båda dessa poster lyftes då ut från hyresutjämningsmodellen. Fr o m 2008 har LTH åter lagt in alla ytor och hyror i sin modell vilket inneburit att genomsnittlig kostnad/m 2 inom hela LTH stigit. De lokalförsörjningsmedel som tilldelats LTH från LU för att täcka ökade hyreskostnader har bakats in i LTHs totala GU- respektive FFU-anslaget. Huruvida detta förändrade sätt att hantera hyresökningarna i hus I samt lokalförsörjningsmedlen är till för- eller nackdel för KILU är svårt att bedöma. Båda fakulteterna har alltså idag modeller som innebär att anslagen inte påverkas av om man säger upp eller tillträder lokaler. Intern fördelning av hyreskostnader Inom KILU behöver vi ha en flexibilitet som tillåter att man flyttar lokaler och därmed kostnader mellan fakulteterna utan att det blir konstigheter. Detta är möjligt med följande enkla princip: total hyreskostnad delad med total yta, vilket ger samma pris/m 2 i alla lokaler. I denna modell räknar vi med rumsyta. Ofta när man talar om yta menar man totalarea vilket inkluderar både rumsyta och gemensamma ytor som korridorer, toaletter mm. Totalarean inom KC är ungefär rumsytan gånger 1,47 Uppsägning av delar av hus IV har påverkat relationen mellan rumsyta och totalarea eftersom t ex de stora gemensamma korridorerna ska fördelas ut på en mindre rumsyta. Den principiellt enkla modellen ovan måste dock anpassas något sedan vi började få medel från lokalförsörjningsreserven fördelade till KILU. Detta för att inte få oönskade kostnadsförskjutningar mellan NF och LTH. En beskrivning av hur beräkningen görs finns i bilaga 1. Hyreskostnaderna fördelas ut på verksamheter och avdelningar i förhållande till hur mycket yta man har, även detta redovisas i bilaga Fördelning inom KILU 2.1 Modell för fördelning av FFU-medel inom KILU Fr o m 2007 fördelas huvuddelen av fakultetsanslaget inom KILU enligt följande modell: 40 % i proportion till antal tillsvidareförordnade professorer och lektorer per den 1 november året före budgetåret 40 % i proportion till antal doktorsexamina under den senaste femårsperioden 10 % i proportion till tilldelade GU-medel baserat på ett medelvärde för de senaste 3 åren 10 % i proportion till externa medel under de senaste 5 åren före budgetåret De medel som är öronmärkta av fakulteterna undantas från denna modell.

6 I tabellen nedan redovisas vilka FFU-medel som vi fördelar enligt modellen. NF LTH FFU-anslag* att fördela enligt modellen Avgår Tomma lokaler Till hyresmodell Särskild satsning KILU (se tab 5) Till GU-lokaler mm (se tab 6B NF) Att fördela enligt modell *NF: basanslag, prestationsfaktor och OH-anslag LTH: prof/doc, examina och enhetsbidrag Liksom 2007 dras kostnaden för tomma lokaler inom KILU av från respektive FFUanslag innan detta fördelas enligt modellen. Detta sätt att hantera de stora kostnaderna för tomma lokaler är gjort huvudsakligen för att markera att detta är ett ansvar som måste bäras av universitetet och det ska därför inte belasta externa medel vilket det kan sägas göra om kostnaden fördelas enligt total lönesumma. Från FFU-medel på NF tas även kkr av och läggs i hyresmodellen (se 1.3 samt bilaga 1 för beskrivning av hyreshanteringen). Dessutom lyfts det av medel för att kompensera studierektorer inom GU samt för att täcka en del av lokalkostnaderna för GU-lokaler. Förklaringen till det sistnämnda är att KILU från N-fak får medel för att täcka de av KILU-NFs totala hyreskostnader som ej täcks av externa medel. Proportionen mellan hyresanslaget till GU respektive FFU är dock en schablon som inte överensstämmer med verklig användning av lokalerna. För att korrigera detta använder vi liksom tidigare år en del av FFU-anslaget för att täcka hyreskostnader för GU. Fakultetens mening är att hyresanslag och OH-bidrag avser hela institutionen och att det är institutionens uppgift att använda dem på bästa sätt. 2.2 Fördelning av GU-medel Fördelningen av GU-medel beskrivs nedan, för GU-NF under 3.2 och för GU-LTH under Fördelning av OH-kostnader 6 Fakulteterna debiterar institutionen för universitets- och områdesoverhead. Därtill kommer kostnader för gemensam verksamhet inom Kemicentrum (KC-overhead enligt tabell 1) och inom kemiska institutionen (KILU-overhead enl tabell 2). Overheadkostnaderna fördelas i förhållande till total lönesumma under perioden november 06 till oktober 07. Undantaget från detta är dels kostnader för tomma lokaler som dras från FFU-anslagen innan de fördelas ut. Dels institutionens städkostnader som fördelas i förhållande till lokalyta (tabell 6A NF respektive LTH). 2.4 Avbetalning på den gemensamma skulden Enligt beslut i KILU-styrelse skulle det KILU-gemensamma underskottet, avbetalas under åren Denna avbetalning löper på och beloppen som respektive avdelning ska betala 2008 återfinns i tabell 6B (NF resp LTH) och bokas på samma sätt som hyror och OH-kostnader.

7 7 Sedan beslutet om återbetalning fattades har situationen dock förvärrats ytterligare och de lösningar som nu skissas på av fakulteterna tillsammans med KILU:s ledning kommer att leda till en ny plan för hantering av de underskott som finns inom institutionen. 2.5 Fördelning av hyreskostnader Beräkning och fördelning av hyreskostnaden inom husstyrelsen och KILU görs enligt bilaga 1. Den hyra som avdelningarna debiteras baseras på lokalinnehavet 1 januari Avdelning som sagt upp lokaler betalar under första året 50% av hyran för de lämnade lokalerna. I de fall en avdelning lämnar lokaler för att göra plats för annan verksamhet utfaller hela hyresminskningen år 1. Under 2008 är priset per kvadratmeter rumsyta inom KILU kr ovan mark och under mark. 3. Kommentarer till tabellerna 3.1 Gemensamma kostnader Tabell 1, Husstyrelsen Budgeten för KC:s gemensamma funktioner, tabell 1, har fastställts av husstyrelsen januari Total kostnad för husstyrelsen 2008 är kkr att jämföra med kkr Den största delen av minskningen ligger på lokalvårdsposten, se kommentarerna nedan. Några kommentarer kring tabellen: Adminstrativa enheten är liksom tidigare år delad mellan KC och KILU utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. Lönekostnaderna minskar p g a en något förändrad fördelning av arbetstid jämfört med Catering är liksom 2007 budgeterad med en kostnad motsvarande lokalkostnaden. Intendentfunktionen ökar med 285 kkr jämfört med 2007 trots att viss personalminskning kalkylerats. Detta beror huvudsakligen på en korrigerad beräkning av de lokalytor som ingår i denna verksamhet. En del av de ytor som ingår i intendentfunktionen har tidigare legat registrerade som gemensamma ytor. Timtaxa för catering och vaktmästeritjänster är 380 kr/tim under 2008 (350kr/tim 2007). Gästrum är i tabell 1 budgeterat så att verksamheten visar ett nollresultat. I realiteten är den budgeterad för att generera ett positivt resultat som ska användas för att täcka tidigare underskott som uppstått p g a möbelinköp och renoveringar ej tagits som avskrivningar. Biblioteket den slutliga kostnaden som ska täckas av institutionerna är i princip oförändrad. Kostnaderna sjunker lite trots löneökningar. Anslaget från N-fak minskar med ungefär samma belopp. Sedan 2007 hanteras biblioteksanslaget på ett nytt sätt. Från båda fakulteterna får vi särskilda biblioteksanslag. Dessa har tidigare legat på en egen rad i tabell 1. Under senare år har LTHs anslag minskat så mycket att vi nu anser att biblioteksanslagen måste hanteras fakultetsvis. Preliminära anslag 2008 är från NF kkr och från

8 LTH 700 kkr. I tabell 1 har anslaget lagts ut fakultetsvis i fördelningstabellen längs ned, kolumn 4. 8 Datanät posten har tagits bort fr o m Detta då vi inte längre har några gemensamma avtal med LDC. Eventuella mindre kostnader tas istället på husstyrelsen att disponera. Husstyrelsen att disponera har sänkts med 500 kkr eftersom de kostnader som tas på husstyrelsen de senaste åren har minskat. Husstyrelsens avskrivningar sjunker med 60 kkr jämfört med Båda dessa poster kan förväntas minska ytterligare de närmaste åren. Huvudskyddsombud är i princip oförändrad. Husstyrelsen ersätter 20% av huvudskyddsombudets tjänst samt 5% av biträdande huvudskyddsombudets tjänst. Skolsamverkan står kvar med samma belopp som Inget beslut finns om verksamhetens framtida utformning men diskussioner pågår. Forskarutbildningskommittén har oförändrad budget jämfört med Husprefekt ökar med 11 kkr p g a löneökningar. Posten tomma lokaler kan ses som en sammanslagning av det som tidigare har benämnts tomma lokaler samt reserverad tomyta. Det senare var i själva verket den gamla verkstadsytan. När nu ombyggnaden av hus I börjar närma sig sitt slut ser vi också hur ytfördelningen slutligen kommer att bli. Priset/m 2 ökar 2008 p g a ökad hyra i hus I. Viss kompensation för detta finns i fakultets- och GU-anslagen. Detta gör dock att hyreskostnaderna för husstyrelsen ökar något trots att ytan minskar. Lokalvård - budgeterad kostnad för hela KC:s lokalvård minskar med nästan 1 Mkr jämfört med 2007 vilket innebär en kostnadsminskning med 27% på 2 år. Fr o m 2008 har vi dessutom lagt lokalvårdskostnaderna för respektive institution, 3,2 Mkr, direkt på institutionernas kostnadsställe. Detta innebär att det i husstyrelsens budget sammantaget är en minskad lokalvårdskostnad med 4,2 Mkr. Den lokalvårdskostnad som nu ligger på husstyrelsen avser gemensamma lokaler. KC projekt 2010 ökar med 33 kkr p g a löneökningar. Avskrivningar på sal B och C ingår i driften. Ombyggnad hus I - här tas kostnader för inredning/utrustning samt andra kostnader i samband med ombyggnad av hus I. Fakturan för etapp 2 har kommit från Akademiska hus men inte förrän etapp 3 är färdig och fakturerad har vi hela kostnadsbilden för hus I. I denna tabell redovisas hus I endast på så vis att de kostnader som fakulteterna täcker tas med. De övriga kostnaderna, som preliminärt beräknas bli 36 Mkr, tas inte upp utan får hanteras i särskild ordning. Husstyrelsen måste påbörja en diskussion om hur de olika kostnaderna ska hanteras. Ombyggnad hus II - LTH betalar 1,5 Mkr/år under åren , totalt 7,5 Mkr, för att täcka sin andel av anpassningskostnader i hus II. För 2008 är avskrivningen något högre än själva inbetalningen. Avskrivningskostnaderna kommer att fortsätta löpa efter 2008 och ska då täckas av tidigare inbetalda medel från LTH. Totalkostnad från tabell 1 fördelas mellan de tre institutionerna i proportion till total lönesumma november 2006 oktober 2007.

9 Tabell 2, gemensamma funktioner för KILU Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela KILU (tabell 2 A) samt fakultetsspecifik KILU-OH (tabell 2 B och C). Fortfarande är kostnaderna för tomma lokaler huvuddelen av KILU-OH. 9 Administrativa enheten ökar något mer än löneökningar p g a en något ändrad fördelning av arbetsinsats mellan husstyrelsen och KILU. Prefekten i denna post ligger nu, förutom ersättning för prefektskap 50%, en motsvarande ersättning för viceprefekt med 20% under 6 månader. Styrelsen till förfogande är oförändrad jämfört med Övriga lokaler kostnaden ökar något p g a högre pris/m 2. Byggsamordnare hus 3 och 4 är oförändrad p g a att vi i dagsläget inte vet vad som ska göras och vad det kommer att kosta. Delsumma 1, kr, fördelas i förhållande till total lönesumma. Lokalvård för KILU:s lokaler har tillkommit i denna tabell och fördelas i tabell 6A i proportion till yta. Kostnaden låg tidigare på husstyrelsen och kom till KILU som OHkostnad. Tomma lokaler har minskat med 2,3 Mkr. I årets budget har dock lagts en buffert för lokaler som kommer att tomställas under året. Beloppet är en uppskattning utifrån de omflyttningar som diskuteras. Delsumma 3, kkr, fördelas liksom 2007 mellan fakulteterna i proportion till total lönesumma och tas därefter från FFU-anslaget innan detta fördelas ut enligt KILUs modell. I tabell 2B och C redovisas fakultetsspecifika kostnader om 251 kkr för KILU-LTH och 401 kkr för KILU-NF. 3.2 Tabeller KILU-NF Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FFU-medel, GU-medel samt OH-kostnader så som de kommer från fakulteten. Beloppen jämförs med För redogörelse för de olika posterna se kommentarer till tabellerna nedan. Tabell 4 A och B, fördelning av GU-medel samt planeringsramar och kursutbud Förslag till fördelning av GU-medlen har tagits fram av studierektor och behandlats av GU-styrelsen. Efter avsättning till GU-gemensamma funktioner och ändamål fördelas GU-medlen, inklusive OH men exklusive lokalanslag, ut på kurser enligt en fördelningsmodell som beslutats i GU-styrelsen. Relativt den tidigare fördelningsmodellen har bastilldelningen sänkts från 70 kkr till 45 kkr. Modellen innebär en överföring av medel från de studenttäta grundkurserna till avancerade kurser med få studenter. Medlen till de gemensamma kurserna fördelas på avdelningarna (inklusive GU-avdelningen) beroende på överenskomna åtaganden. För att dämpa konsekvenserna av det minskade GU-anslaget fördelar vi 2008 ut kkr mer än vi fått i årets tilldelning. Beloppet tas av det positiva myndighetskapital som ligger på GU-avdelningen.

10 10 Kursutbud och planeringsramar redovisas i tabell 4B. Tabell 5, fördelning av fakultetsanslag Fakultetsanslaget fördelas till institutionerna i huvudsak i nedanstående fem poster. a) Basanslag (ram för huvudsakligen lärarlöner, studiestöd och hyror) b) Ram baserad på prestationer i forskarutbildningen, avsedd bl a för studiestöd c) Medel för gemensamma kostnader på universitets- och fakultetsnivå d) Riktade medel för vissa läraranställningar e) Riktade medel för studiestöd a) Basanslag Fakulteten införde 2001 begreppet basanslag. Till denna anslagspost fördes vissa av de medel, som tidigare hade varit knutna till de utnämnda professorerna (medel motsvarande 0,6 universitetslektorat per professor). Till anslaget fördes också vissa fakultetsmedel, som fördelas baserade på grundutbildningens omfattning. Inför 2004 skedde den förändringen, att till basanslaget fördes också 40% av de medel som tidigare har fördelats riktat för studiestöd. Till basanslaget fördes också i 2006 års budget de medel som institutionerna tilldelas som hyresbidrag ur fakultetsanslaget. Totalt får KILU kkr i basanslag Av detta uppskattas kkr komma från lokalförsörjningsreserven och används för att täcka hyresökningar i hus I (se bilaga 1). b) Ram baserad på prestationer i forskarutbildningen Som grund för fördelning av prestationstilldelningen ligger antalet doktors- och licentiatexamina inom forskarutbildningen under de senaste fem åren. Fakulteten tilldelar i år 209,7 kkr per doktorsexamen under de senaste fem åren (licexamen ger 50%). Det är en ökning från 178,5 kkr som var beloppet Totalt tilldelas KILU kkr för examensprestationer jämfört med förra året. c) Medel för gemensamma kostnader på universitets- och fakultetsnivå Innan medel fördelas till institutionerna avsätts medel på fakultetsnivå för sådana gemensamma ändamål som är specifika för grundutbildningen respektive forskningen och forskarutbildningen. Ersättning fördelas till 80% baserad på budgeterade löner på fakultetsanslaget och till 20% baserad på antalet doktors- och licentiatexamina under de senaste fem åren. Posterna a, b, och c fördelas inom KILU enligt den modell som infördes Innan fördelningen till avdelningarna görs avsättning för särskilda satsningar inom KILU samt kostnad för tomma lokaler (se 3.1 ovan), totalt fördelas kkr enligt ny modell (kol 6 9). Ersättningen för doktorsexamina som hör till avdelningen biokemi-s, 450 kkr skall enligt fakultetens beslut användas till att betala biokemis skulder. d) Riktade medel för vissa läraranställningar Fakulteten har fattat och fattar löpande en rad beslut om att direktfinansiera vissa anställningar som lärare. Medlen för finansieringen tillförs respektive institution som öronmärkta medel. För KILU avser detta bl a medel för löner åt utnämnda professorer (kol 10), en fakultetsfinansierad forskarassistent (kol 11) och två universitetslektorat avsedda för kvinnor (kol 12). Satsningar av detta slag sker bl.a. för att stärka forskningen inom områden som bedöms vara strategiskt viktiga. Här ingår även de

11 medel som fakulteten tilldelar avd för biokemi-s samt oorganisk kemi för skuldsanering. I kol 13 ingår även medel för vakanta professurer i teoretisk kemi och molekylär biofysik, kkr. Beloppen fördelas till respektive avdelning. 11 e) Riktade medel för särskilda studiestöd KILU får kkr som riktat stöd till vissa forskare med doktorandanställningar (kol 15). I huvudsak är syftet att ge nya forskare inom fakulteten möjligheter att snabbt komma igång med sin forskningsverksamhet och stöden är i allmänhet knutna till fakultetens egna riktade satsningar. EU-OH Högst 20% får läggas på EU-anslag för att täcka hyror och OH. Universitetsstyrelsen har beslutat att fakulteterna skall kompensera innehavare av EU-anslag med mellanskillnaden upp till 35% pålägg. Fakulteten tillför därför institutionen mellanskillnaden, dvs 15% vilket redovisas i denna kolumn. För Marie Curiestipendier kompenseras institutionerna med 35% är beloppet kkr. I kolumn 14 återfinns institutionens egna satsningar/avsättningar. Dessa består av följande: - halv doktorandanställning till studierektorer för GU, 2 x 170 kkr = 340 kkr - oorganisk kemi medlen till f d avdelningen för oorganisk kemi har fördelats till avdelningen för biokemi dit Sofi Elmroths grupp flyttat (170 kkr) och till avdelningen för organisk kemi N-delen dit övriga grupper från oorganisk kemi flyttat (14 kkr). Fördelningen har gjorts enligt beslut är sista året medel fördelas på detta vis. - överföring till GU för att täcka lokalkostnader (se 3.1) I kolumn 17 summeras alla dessa delar av fakultetsanslaget till kkr. Om man till detta belopp lägger kkr som används för att täcka kostnaden för tomma lokaler samt kkr som läggs i hyresmodellen summerar detta till kkr vilket är det totala FFU-anslaget från NF. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de OH-kostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaden utgör totalt kkr (kol 12). Den omfattar overhead till LU (kol 4), NF (kol 5), husstyrelsen (kol 6), KILU (kol 7) samt kostnad för lokalvård (kol 10). Beloppen i kolumnerna 6 8 specificeras i tabell 1 och 2. Slutligen redovisas FFU-specifik OH, enligt tabell 2, i kol 11. Större delen, kkr (kol 4 7 samt 11) fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2006 oktober En mindre del, kkr som avser lokalvård, fördelas i proportion till yta (kol 10). Den FFU-specifika OH-kostnaden, 401 kkr (kol 11) fördelas i proportion till lönesumma exkl GU-löner. Understa raden i tabell 6 A visar för jämförelse motsvarande summor OH-kostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. I tabell 6 B redovisas avdelningarnas lokalkostnader De baseras på lokalinnehav per 1 januari 2008 (kol 4).

12 12 I den lilla tabellen under tabell 6 B redovisas lokalkostnader för GU samt hur dessa täcks av bidrag som schablonmässigt fördelats till FFU-anslaget. Bakgrunden till detta utreds i avsnitt 2 Fördelning inom KILU ovan. Till ovanstående kommer kostnad för föreläsningssalar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se under anställd/lokalbokning och kongress). I hyresersättningen till GU är medel för denna kostnad inkluderad. Slutligen ingår i tabell 6 B fördelning av årets avbetalning på den gemensamma skulden (kol 3). I kol 5 summeras de overhead-, lokal- och avbetalningskostnader som avdelningarna kommer att debiteras under Tabeller KILU-LTH Tabell 3, översikt I tabell 3 specificeras tilldelning av FFU-medel, GU-medel samt OH-kostnader så som de kommer från fakulteten. Beloppen jämförs med Tabell 4, GU-anslag LTH införde 2007 en ny modell för fördelning av GU-medel. Tilldelningen baseras på utfall föregående läsår och fördelas till institutionen med faktor 1, var faktorn 1,25. Enligt uppgift från LTH hade man 2007 ett genomsnitt som var större än 1,0 och har därför justerat faktorerna så att genomsnittet är 1,0. Detta ska inte ha påverkat tilldelningen eller relationen mellan institutionerna eftersom även prislappen justerats. Inom KILU har GU-medlen (kol 2) fördelats vidare helt utifrån LTH:s beräkningar och principer. Till skillnad från föregående år finns ingen specifikation av kurser. I beräkningen har tagits hänsyn till delade kurser och fördjupningskurser. Medlemmar i LTH:s pedagogiska akademi tilldelas ett anslag om 50 kkr. Då KILU-LTH för 2008 drabbas av en relativt stor minskning av GU-anslaget tilldelas vi 235 kkr i s k skyddsnät. Avskrivningsbidraget (kol 5) fördelas i proportion till verkliga avskrivningskostnader på GU. Lokalkostnader för GU-lab fördelas i proportion till hst i tabell 6 B (kol 5). Tabell 5, FFU-anslag Nedan redovisas hur LTH fördelar FFU-anslaget till KILU och hur detta sedan fördelas till avdelningarna. Docenter. institutionen tilldelas 50 kkr för varje docent (professorer, ej adjungerad) som är anställd vid institutionen med minst 50% omfattning den 30 juni KILU tilldelas kkr för docenter. Examination inom forskarutbildningen. Institutionen tilldelas 100 kkr per doktorsexamina (50 kkr om den föregåtts av en licexamen) och 50 kkr per licexamen som avlagts under den senaste femårsperioden (räknat per utfärdandedatum per 30 september) får vi ersättning för 126 examina, kkr.

13 13 Enhetsbidrag. Detta bidrag ger enhetens basfinansiering och anges som ett visst antal enhetsbidrag per enhet inom institutionen. Enhetsbidragen räknades om 2007 då riktade medel i proportion till antalet professorer vid institutionen slopades. KILU får 2007 tilldelning för 18,8 enhetsbidrag à 740 kkr, totalt kkr. Dessa tre poster, sammanlagt kkr, är det som efter avdrag för KILU-LTHs andel av tomma lokaler, kkr, fördelas ut enligt modellen (kol 6 9). Dessutom fördelas totalt kkr i riktade medel enligt följande: Bidrag för examina tilldelas med 10 kkr per licexamen och 50 kkr per doktorsexamen, totalt kkr (kol 10) Detta är avsett som bidrag till tryckkostnader. Bidrag EU-OH. Uttag för gemensamma kostnader får vara högst 20% på direkta kostnader. Det normala påslaget på externa anslag är 35%. Principen är att avdelningarna kompenseras för mellanskillnaden för inkomster registrerade under 2006, totalt kkr (kol 11). Övrig FFU. Särskilda anslag fördelas till Mikael Akke och Sara Linse med 350 kkr vardera samt 300 kkr för Lise Meitner-professuren. Dessutom ges 300 kkr i anslag till prefekten som stöd till den vetenskapliga verksamhet under prefekttiden (kol 12). Tilldelningarna från kol 6-12 summeras i kol 13 och uppgår 2008 till kkr vilket är kkr mer än Ökningen förklaras i huvudsak av att bidraget per enhet är högre än i fjol. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader I tabell 6 A beräknas de OH-kostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaden utgör totalt kkr (kol 12). Den omfattar overhead till LU (kol 4), LTH (kol 5), husstyrelsen (kol 6) och KILU (kol 7) samt kostnad för lokalvård (kol 10). Beloppen i kolumnerna 6 7 och 10 specificeras i tabell 1 och 2. Slutligen redovisas GU-specifik OH, enligt tabell 2, i kol 11. Större delen, kkr (kol 4 7) fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2006 oktober En mindre del, kkr som avser lokalvård, fördelas i proportion till yta (kol 10). Den GU-specifika OH-kostnaden, 251 kkr, fördelas i proportion till GU-löner (kol 11). Understa raden i tabell 6 A visar för jämförelse motsvarande summor OH-kostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. Lokalkostnaderna för forskningsavdelningarna och GU-lab redovisas i tabell 6 B Lokalkostnad forskningsavd (kol 4) baseras på avdelningarnas lokalinnehav januari Kostnaden för GU-lab (kol 5) är fördelade utifrån avdelningens andel av totalt antal Hst. Till ovanstående kommer kostnad för salar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se under anställd/lokalbokning och kongress).

14 TABELL 1 HUSSTYRELSEN BESLUT Budget KC:s husstyrelse 08, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Delsumma Hyra OH-kostnad Totalkostn Budget arvoden Adm enheten KC-catering Intendentgruppen varav vaktmästeri varav gasförråd varav flytande kväve varav torris varav kem o biol avfall Gästrum Bibliotek Service datanät Husstyrelsen - att disponera avskrivningar Huvudskyddsombud Skolsamverkan Forskarutb kommitten Husprefekt Övriga gem lokaler Tomma lokaler Reserverad tomyta Salar och sem rum Lokalvård KC projekt Kostnad att fördela Övrigt, fördelas ej Ombyggnad hus 1 -avskr/förskottshyra räntor Ombyggnad hus 2 -avskrivningar räntor Summa Fördelning tabell Institution Lönesumma* Lön % Summa Avgår S:a förd OH 2007 bibl-anslag kolumn 4-5 Inst för kemiteknik , Inst för livsmedelsteknik , Kemiska institutionen , varav KILU-NF , varav KILU-LTH , Summa , *löner kto under perioden

15 TABELL 2 A Budget KILU 08, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Nettokostnad arvoden 2008 inkl hyra o OH Adm enheten Prefekten Styrelsen (KI) till ff varav till förfogande varav avskrivningar Övriga lokaler Byggsamordnare hus 3 o Delsumma 1* Lokalvård Delsumma 2* Tomma Lokaler** Buffert lokaler** Delsumma Summa Fördelning tabell 2A Lönesumma andel % Nettokostnad Nettokostnad Delsumma KILU-NF , KILU-LTH , Fördelning tabell 2A Yta andel % Nettokostnad Nettokostnad Delsumma KILU-NF , KILU-LTH , TABELL 2 B Budget KILU-LTH 08, KILU-LTH SPECIFIK OH Gemensamma OH-kostnader Studierektor GU TABELL 2 C Budget KILU-NF 08, KILU-NF SPECIFIK OH Gemensamma OH-kostnader varav Kompensation dekanus varav Studierektor FU * Fördelning av delsumma 1 och 2 görs i tabell 6A ** Kostnaden för tomma lokaler samt buffert lokaler fördelas mellan fakulteterna i proportion till total lönesumma och dras därefter från respektive FFU-anslag innan det fördelas enligt KILU:s budgetmodell

16 TABELL Budget 08, anslag KILU-NF BÅ08 BÅ07 kkr +/- FFU BASANSLAG PRESTATIONSFAKTOR OVERHEADANSLAG LÄRARLÖNER* EXTRA STUDIESTÖD VERKSAMHETSBIDRAG EU-OVERHEAD HYRESANSLAG (0) (19772) SUMMA GU FORMEL INTERNATIONALISERING ÖVRIGT(LTH) HYRESANSLAG (0) (4 016) SUMMA SUMMA ANSLAG Områdes- och univ OH Hyra KILU-NF Summa debiteringar NETTO TILL KILU-NF * professorer forskarassistenter kv univ lektorat övriga riktade lärarlöner summa

17 TABELL 4 A Budget 08, medelsfördelning GU, KILU-NF Avdelning/ TILLDELN GU LÄRARLÖN PROJ MTRL TILLDELNING TILLDELNING DIFF kurs ASS LÖN KEMA KEMA KEMA KEMA KEMB KEMM Nano 2,3, KEMS Analytisk kemi Biokemi Fysikalisk kemi Kemisk fysik Molekylär biofysik Oorganisk kemi Organisk kemi Teoretisk kemi GU-avdelningen Överbudgetering GU-lokaler Summa

18 TABELL 4 B Budget 2008, KILU-NF Medelstilldelning kurser 2008 Kurs- Namn HP HÅS Tilldeln(kkr) kod 2008 enl GUs modell KEMA00 Allmän och analytisk kemi 7,5 11,88 360,1 KEMA00 Allmän och analytisk kemi 7,5 11,88 360,1 KEMA02 Oorganisk kemi - grundkurs 7,5 11,88 360,1 KEMA02 Oorganisk kemi - grundkurs 7,5 11,88 360,1 KEMA03 Biokemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMA03 Biokemi - grundkurs 7,5 8,75 277,1 KEMA01 Organisk kemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMA01 Organisk kemi - grundkurs 7,5 13,75 409,8 KEMB09 Fysikalisk kemi - grundkurs 15 10,00 355,3 KEMB06 Analytisk kemi 15 5,75 197,6 KEMB06 Analytisk kemi 15 4,75 171,0 MOBA02 Cellens kemi 15 16,25 521,1 MOBA02 Cellens kemi 15 10,00 355,3 KEMB01 Organisk kemi 15 5,25 184,3 KEMB29 Spektroskopi och dynamik 7,5 2,63 92,1 KEMB12 Oorganisk kemi 7,5 2,63 92,1 KEMB19 Fysikalisk kemi 15 0,00 0,0 KEMB07 Yt- och kolloidkemi 15 3,75 144,5 KEMB03 Biokemisk metodik 15 4,75 171,0 KEMB03 Biokemisk metodik 15 4,75 171,0 MOBA03 Molekylärbiologi, 15 hp 7,5 4,25 135,3 MOBA03 Molekylärbiologi, 15 hp 7,5 2,88 98,8 Kandidatprogram 5 636,2 KEMM06 Analytisk kemi, fördjupn 15 2,50 111,3 KEMM06 Analytisk kemi, fördjupn 15 4,25 157,8 KEMM16 Miljöanalytisk kemi, ges ej ,00 0,0 KEMM26 Bioanalytisk kemi 15 3,25 131,2 KEMM01 Organisk kemi - fördjupning 15 3,50 137,9 KEMM12 Metallorganisk kemi 15 3,00 124,6 KEMC10 Läkemedelsvetenskap 7,5 0,63 39,1 KEMM10 Läkemedelskemi 30 4,00 196,1 KEMM07 Yt- och kolloidkemi - fördjupningskurs 15 1,00 71,5 KEMM18 Statistisk termodynamik 7,5 0,38 32,4 KEMM28 Molekylär kvantmekanik 7,5 0,38 32,4 KEMM17 Magnetisk resonans - spektroskopi och avb. 7,5 0,75 42,4 KEMM37 Spridningsmetoder 7,5 0,75 42,4 KEMM22 Koordinationskemi 7,5 1,25 55,7 KEMM32 Bio-oorganisk kemi 7,5 1,25 55,7 KEMM27 Modellverktyg för kemister 15 2,50 111,3 Nano1 7,5 1,25 55,7 Nano2 7,5 1,25 55,7 Nano3 7,5 1,25 55,7 Nano4 7,5 1,25 55,7 KEMM13 Biokemi - fördjupningskurs 15 5,25 184,3 KEMM03 Masspektrometrisk proteinkaraktärisering 7,5 2,50 88,8 KEMM05 Molekylära principer i proteinvetenskap 15 5,00 177,7 KEMM36 Elektroanalytisk kemi 15 0,25 51,6 KEMS01 Specialkurs 1 7,5 0,00 0,0 KEMS02 Specialkurs ,75 64,9 Masterprogram 2 131,8 KEMX11 Kemi, tillämpningskurs 15 1,50 52,2 KEMX11 Kemi, tillämpningskurs 15 1,75 60,9 KEMZ21 Kemi, tillämpningskurs 30 2,50 87,0 KEMZ21 Kemi, tillämpningskurs 30 4,00 139,2 KEMZ11 Examensarbete - kemi med didaktisk inriktnin 30 0,00 0,0 KEMZ10 Examensarbete - läkemedelskemi 30 0,50 17,4 KEMY10 Examensarbete 2 - läkemedelskemi 15 0,00 0,0 KEMY10 Examensarbete 2 - läkemedelskemi 15 0,00 0,0 KEMX0X Kemi, examensarbete 15 2,75 95,7 KEMX0X Kemi, examensarbete 15 1,25 43,5 KEMZ0X Kemi, examensarbete 30 14,50 504,5 KEMY0X Kemi, examensarbete ,75 26,1 KEMY0X Kemi, examensarbete ,25 8,7 MOBE01 Molekylärbiologi, Examensarbete i biokemi 15 0,25 8,7 MOBE02 Molekylärbiologi, Examensarbete i växtbiokem 15 0,00 0,0 MOBE03 Molekylärbiologi, Examensarbete i mol biofys 15 0,00 0,0 MOBP01 Molekylärbiologi, examensarb i biokemi 30 1,00 34,8 MOBP02 Molekylärbiologi, examensarb i växtbiokemi 30 0,50 17,4 MOBP03 Molekylärbiologi, examensarb i mol biofys 30 0,00 0,0 SUMMA KURSER 223, ,0 SUMMA EXAMENSARBETEN 31, ,0 SUMMA ÅRSSTUDIEPLATSER 254, ,0

19 TABELL Budget 08, KILU-NF Fördelning fakultetsanslag Avdelning BERÄKNINGSUNDERLAG MODELLFÖRDELAT ÖRONMÄRKT BÅ08 BÅ07 DIFF Tillsv Dok/lic GU-ansl Ext ansl Prof/lekt Examina Underv Ext anslag Prof ssk tilld Foass Kv univ Ssk satsn Ssk satsn RIKTADE EU-OH Summa Summa +/- prof/lekt examen snitt 3år snitt 5år 40% 40% 10% 10% lektorat fakultet KILU STUDIEST Analytisk kemi 4 18, Biokemi 11 36, Biokemi S 0 3, Fysikalisk kemi , Kemisk fysik 5 12, Molekylär biofysik 3 10, Oorganisk kemi 0 2, Organisk kemi , Teoretisk kemi 7 7, Växtbiokemi GU-lokaler o städ Summa , Kol 10:Fullmaktsprofessorer Kol 11:Avdelning/ar med vakanta foass tjänster tilldelas anslag när tjänsterna tillsätts Kol 12:Kv univ lektorat: Biokemi Cecilia Hägerhäll och Sofi Elmroth Kol 13:Ssk satsn fak: Skuldsanering (biok-s o oorg k), Org kemi Bertil Holmberg (37,5% lön efter dekanperiod tom ), Växtbiokemi Allen, riktat stöd Mol biof och Teor kemi. Kol 14:Ssk satsning KILU: kompensation för studierektorskap till Biokemi Cecilia Hägerhäll 170 kkr och Organisk kemi CarlAxel Andersson 170 kkr, samt andel av oorg k studiestöd till biokemi och org kemi enl beslut dnr KI A 1 59/2004 Kol 15:Riktade studiest från fakulteten: Biokemi (Hägerhäll, Elmroth) och Kem fysik (Nordlander) Kol 16:Komp för EU-OH kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för tomma lokaler samt buffert (tab 2) och är i denna tabell avdraget från "modellfördelat" kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för hyra (i avvaktan om besked ang lokalförsörjningspengar) och är i denna tabell avdraget från "modellfördelat".

20 TABELL 6 A Budget 08, KILU-NF, beräkning av oh-kostnader Generell oh lön Lokalvård FFU oh lön Summa oh Avdelning *Löner %-andel Univ oh Omr oh Husstyrelse oh KILU-gem oh Yta % Lokalvård ffu spec oh Analyt kemi , , Biokemi , , Fys kemi , , Kemisk fysik , , Mol biofysik , , Org kemi , , Teor kemi , , GU , , Summa , , Jämförelse *löner kto period dvs exkl soc avg och stipendier Specifikation OH generell oh lön lokalvård ffu specifik oh summa oh Univ oh Omr oh KC-gem oh tab KILU-gem oh tab 2A KILU-gem andel* KILU-gem oh tab 2C * Den del av univ- och områdes OH som avser KILU-gem och därför ingår i tab 2A.

21 TABELL 6 B Budget 08, KILU-NF: kostnader för oh, gem skuld, lokaler Avdelning summa oh avbet av lokalkostnad Summa Summa Diff enl tab 6 a gem skuld Analyt kemi Biokemi Fys kemi Kemisk fysik Mol biofysik Org kemi Teor kemi GU Summa Lokal- och städkostnad för GU GU avd lokaler Salar o sem rum Lokalvård tab 6A kol Tomma lokaler tab 1 64 Kostnader att täcka Avgår GU-anslag till lokaler Resterande täckning genom FFU-anslag 4 111

22 TABELL Budget 08 Anslag KILU-LTH ANSLAG /- FFU -Prof/Doc Examina Enheter Bidrag till EU-overhead Särskilda anslag Prem dr/lic Prefekt Delsumma Anslag till ökad hyra Summa FFU GU -GU EXKL UTR BONUS Skyddsnät Utrustningsbonus Övrigt Gu Delsumma Anslag till ökad hyra Summa GU SUMMA ANSLAG BERÄKNAD DEBITERING UNIV O OMRÅDES OH HYRA KILU-LTH HYRESUTJÄMNING SUMMA DEBITERINGAR NETTO TILL KILU-LTH

23 TABELL Budget 08, KILU-LTH, GU Avd Kurser * Ped Skydds- Avskr- BÅ08 BÅ07 Diff LTH akademi nät** bidrag Summa Summa +/- Till förfogande Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Övr kurser Summa *i beräkningen för resp avd är hänsyn tagen till delade kurser och fördjupningskurser **skyddsnät fördelas till de avdelningar som har fått en sänkning av antalet HST med mer än 10,6%

24 TABELL Budget 08, KILU-LTH Fördelning fakultetsanslag BERÄKNINGSUNDERLAG GENERELLA ANSLAG ÖRONMÄRKT Avd Tillsv Dok/lic GU-ansl Ext anslag Prof/lekt Examina Underv Ext anslag Bidr exam Bidr EU-OH Övr ffu BÅ08 Bå07 Diff prof/lekt examen snitt 3år snitt 5år 40% 40% 10% 10% Summa Summa +/- Biofysikalisk kemi 5 8, Bioorganisk kemi 3 19, Bioteknik 5 44, Materialkemi 5 5, Polymerteknologi 2 15, Teknisk analytisk kemi 3 4, Teknisk mikrobiologi 3 13, Tillämpad biokemi 4 17, Mikroskopicentrum Summa kemiska institutionen , Tilldelning för kostnader i samband med examina 1380 kkr : 50 kkr per dokt exam 10 kkr per lic exam Tilldelning i förhållande till EU-inkomster för att täcka OH ovanför institutionsnivå nivå 1180 kkr Övr FFU:Biof 1000 kkr Akke, Linse o L Meitner prof, 300 kkr prefekt 5112 kkr av fakultetsanslaget används till kostnad för tomma lokaler samt buffert (tab 2) och är i denna tabell avdraget från "generella anslag".

25 TABELL 6 A Budget 08, KILU-LTH, beräkning av oh-kostnader Generell oh lön Lokalvård GU oh lön Summa OH Avdelning Löner* %-andel Univ oh Omr oh Hustyrelse oh KILU-gem oh Yta %-andel lokalvård gu spec oh Biofysikalisk kemi , , Bioorganisk kemi , , Bioteknik , , Materialkemi , , Polymerteknologi , , Teknisk analytisk kemi , , Teknisk mikrobiologi , , Tillämpad biokemi , , Mikroskopicentrum 295 0, , Kurslab , S:a kemiska inst , , Jämförelse *löner kto under perioden Specifikation OH generell oh lön lokalvård gu specifik oh summa oh Univ oh Omr oh KC-gem oh tabell KILU-gem oh tabell 2A KILU-gem andel* KILU-gem oh tabell 2B Summa OH * Den del av univ- och områdes OH som avser KILU-gem och därför ingår i tab 2A.

26 TABELL 6 B Budget 08, KILU-LTH: kostnader för oh, gem skuld, lokaler Avdelning summa oh avbet av lokalkostn lokalkostn Summa Summa Summa Diff enl tab 6A gem skuld forskn avd GU-lab* lokalkostnader Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Mikroskopicentrum Kurs lab S:a kemiska inst *fördelas i förhållande till HST

27 Bilaga 1 HYROR 2008 Beräkning av hyreskostnader görs gemensamt för husstyrelsen och KILU i första hand fram till dess att ombyggnaden är klar. Detta p g a att det inte i dagsläget går att definiera vilka av de tomma lokalerna som är husstyrelsens respektive KILUs. Hur stor yta som ska hänföras till respektive finns dock beräknat. Hyresberäkningen för 2008 är gjord utifrån uppgifter om hyror och ytor december En grundförutsättning har varit att respektive fakultet ska stå för sina hyreskostnader, dvs hyresmodellen får inte innebära att man betalar mer hyra än man ska utifrån sin fakultets modell. Jag har utgått från LTH:s genomsnittliga pris/m 2 (1 640 kr/m 2 ovan mark), räknat om det från totalarea till rumsarea (genom att gånga med 1,46)och då fått ett kvadratmeterpris som ska gälla för hela husstyrelsen och KILU, kr/m 2. Detta avrundas till kr/m 2 ovan mark. Genom att utgå från total hyreskostnad (A) och från denna dra 6 Mkr i lokalförsörjningsmedel från NF (B) samt hyresjusteringsmedel från LTH (C) får vi en hyreskostnad om kkr att täcka in (D). Kostnaden delas med den totala fördelningsgrundande ytan (E) och avrundas uppåt till 2 400:-/m 2 för hela husstyrelsen och KILU. En beräkning av vilka hyreskostnader respektive verksamhet ska bära (se bilaga Hyror och ytor 2008) ger en intäkt om kkr, dvs ett litet överskott att ha för kunna balansera om hyran visar sig bli högre än de preliminära uppgifter vi fått. A Hyra som debiteras av byggnadsenheten B Medel från lokalförsörjningsreserven C Hyresjustering LTH D Total hyreskostnad att fördela E Total yta (m 2 ) F Kr/m 2 ovan mark (hyra/yta) - avrundad uppåt G "Hyresintäkter" enligt beräkning av ytor och hyror 2008 (bifogas) H Överskott/marginal (hyresintäkt, G, minus total hyreskostnad, D) C Billgren/HYROR redovisning.doc/