Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget 2012

Transkript

1 PM N 2011/712 Sektion ekonomi Elisabeth Pupp Kansli N Lena Svensson, ekonomichef Naturvetenskapliga fakultetens totalbudget 2012 Enligt universitetsstyrelsebeslut ska en totalbudget för fakulteten upprättas och lämnas enligt särskilda mallar. Lämnad totalbudget grundar sig på respektive institutions upprättade budget med vissa justeringar samt hittills kända faktorer. Fakultetens totalbudget (bilaga 1) Fakultetens totalbudget för 2012 är negativ om 28,1 Mkr, med fördelningen minus 1,5 Mkr inom verksamhetsområde utbildning och minus 26,6 Mkr inom verksamhetsområde forskning. Lämnad budget är den första som upprättas i universitetets nya budgetverktyg EOS, vilket kan innebära viss osäkerhet i budgeteringen. Lämnad budget bygger på följande antaganden - Inkluderar LTHs köp av kurser (ca 6 Mkr) - Inkluderar till viss del andra fakulteters köp av kurser (1Mkr) - Inkluderar till viss del fakultetens köp av kurser från andra fakulteter (0,5 Mkr) - Inkluderar inte ersättning från universitetet om anställningar som är gemensamma med Rektor, dvs satsningen på Yngre forskare. Institutionernas totalbudget (bilaga 2) Institutionerna är medvetna om att de ska minska sitt myndighetskapital. Vid de institutioner som har särskilda satsningar med samfinansiering ur fakultetens myndighetskapital överför fakulteten medel som ytterligare tilldelning. Dessa satsningar i den mån de är påbörjade, ingår i fakultetens budget. Myndighetskapital (bilaga 3) Enligt universitetsstyrelse beslut får fakulteternas myndighetskapital inom verksamhetsområde utbildning uppgå till högst 5 % av kostnaderna och inom verksamhetsområde forskning till högst 7 % av kostnaderna per Fakultetens myndighetskapital uppgick per till 240 Mkr, dvs 29 % av kostnaderna. Postadress Box 118, Lund Besöksadress Ekologihuset, Sölvegatan 37 Telefon xxxx, Fax E-post xxxx@kanslin.lu.se Webbadress

2 Fakultetens myndighetskapital återfinns inom verksamhetsområde forskning, +243 Mkr, medan verksamhetsområde utbildning har ett negativt myndighetskapital om 3Mkr. 2 I syfte att minska myndighetskapitalet och samtidigt stödja forskningen och utvecklingen har fakulteten avsatt 30 Mkr till särskilda satsningar. Denna satsning påbörjades under Vid fakulteten finns två institutioner som har interna avbetalningsplaner i syfte att återställa negativa myndighetskapital vid några avdelningar. Dessa avbetalningar beräknas vara slutbetalda vid utgången av Vid fakulteten finns en forskarskola i läkemedelsvetenskap som har finansierats med ca 17 Mkr per år under fyra år. Antagningen till forskarskolan har skett successivt under åren , vilket har inneburit att det har byggts upp ett myndighetskapital i syfte att finansiera antagna doktoranders kommande studietid. Totalt är 24 doktorander antagna och myndighetskapitalet för doktorandernas försörjning uppgår till ca 20 Mkr. I fakultetens totalbudget ingår en finansiering ur myndighetskapitalet om ca 10 Mkr. Lämnad plan för minskning av myndighetskapitalet är inte i mål. Arbetet med att utveckla verksamheten pågår och resterande medel kommer att förbrukas. Fakultetens syn är att myndighetskapitalet ska arbeta, men ska inte förbrukas på sås ätt att ett negativt myndighetskapital uppstår vid utgången av 2014, pga att fakulteten under åren 2011 till 2014 gasar för hårt. Fakulteten kommer att, utöver gjorda satsningar om 30 Mkr, utreda möjligheterna till att göra satsningar som inte binder upp verksamheten i framtida kostnader. Fakulteten kommer emellertid att nogsamt följa utvecklingen och förbrukningen av fakultetens myndighetskapital. Jämställdhets-., mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner (bilaga 4) Inom fakulteten pågår ett kontinuerligt arbete inom nämnda områden. Arbetet är inte enkelt att redovisa då det många gånger är en naturlig del i verksamheten och svårt att kvantifiera. Naturvetenskapliga fakulteten kommer att försöka flytta fram positionerna för att förfina metoderna att redovisa insatser inom jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutveckling. Riskanalys (bilaga 5) I 2011 års riskanalys, som genomfördes på fakultetsnivå, framkom de risker som fakulteten bör arbeta med. Fakulteten har i sin budget för 2012 budgeterat för de risker som fakulteten har möjlighet att budgetera för. I risken att Lång omställningstid för verksamheten vid alltför snabba ändrade direktiv avsätter fakulteten 2 Mkr och för risken Söktrycket till fakultetens utbildningar sjunker har fakulteten under flertal år budgeterat ca 1,5 Mkr i information och rekrytering, vilket sker även Fakulteten avsätter medel för att öka informationsinsatserna till presumtiva studenter.

3 Lunds Universitet - Budget 2012 Dnr EK 2011/67 Totalbudget 2012 Naturvetenskapliga fakulteten (både intäkter och kostnader skrivs med positiva tecken) (väljer ni att budgetera på v-gren får ni själva summera i kolumn F och kolumn K, annars lägger ni total utb. resp total forskn. i kol. F och kol. K direkt) Tabell 1: Vgren Vgren Vgren Vgren Summa Vgren Vgren Vgren Vgren Summa Summa Budget Prognos utbildning 35, 36 55, forskning Tot utb & fo Intäkter Anslag Ytterligare tilldelning Avgifter Bidrag Finansiella intäkter Summa intäkter Kostnader Personal Lokaler Övrig drift Indirekta kostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Summa kostnader Uppbörd och transfereringar Intäkter uppbörd och transf Kostnader uppbörd och transf Netto Resultat Ing. mynd.kapital Progn. resultat Budg. mynd.kapital Investeringar 0 0 0

4 Resultat (res) och myndighetskapital (mk) per institution (utb/fo) Tabell 2: Institution Utbildning Forskning Totalt Budgeterat Ingående Prognos Budgeterat Budgeterat Ingående Prognos Budgeterat Budgetera Ingående Prognos res mk 2011 res mk 2012 res mk 2011 res mk 2012 res mk 2011 res Budgeterat mk 2012 Astronomi Teoretisk fysik Biologi Biologiska museerna BiologiC CEC Fysik Geologi INES CGB-kansli Geoc Kemi Matematikc Max-lab MSF Fakultetens verksamheter Fakulteten stöd Summa

5 Planerad användning av myndighetskapital (MK) för att nå beslutade måltal. Senast vid utgången av år 2014 ska områdenas och institutionernas myndighetskapital uppgå till 5 % inom utbildningen och 7 % inom forskningen relaterat till kostnaderna. I nedanstående tabell (3) redovisas som ingående värde 2012 det belopp med vilket myndighetskapitalet överskrider procenttalet beräknat utifrån 2010 års siffror uppdelat på utbildning och forskning. Området ska sedan ange, uppdelat på utbildning och forskning, med vilka belopp - fördelat på medfinansiering/intäktsbortfall och per kostnadsslag - som myndighetskapitalet ska förbrukas under perioden Hänsyn måste i detta sammanhang också tas till eventuellt förväntade över- och underskott under Tabell 3: Myndighetskapital för särskilda satsningar Utbildning Forskning Totalt Överskjutande kapital 1 jan Se flik "Överskjutande kapital" för underlag till beräkning av beloppen Återstår Utbildning ÅR Myndighetskapital för särskilda satsningar Medfinansiering/intäktsbortfall (negativ intäkt) Personal Lokal Drift Avskrivningar Utgående myndighetskapital Utbildning Forskning ÅR Myndighetskapital för särskilda satsningar Medfinansiering/intäktsbortfall (negativ intäkt) Personal Lokal Drift Avskrivningar Utgående myndighetskapital forskning

6 Resurser för åtgärder med anledning av jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner Universitetsstyrelsen har beslutat att ge områdena och förvaltningen i uppdrag att i budgeten för 2012 inkludera åtgärder med anledning av jämställdhets-, mångfalds-, arbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner. I samband med rapportering av totalbudget ska därför en redogörelse lämnas över vilka resurser som finns för dessa åtgärder både i form av personella resurser och organ och i form av särskilt avsatta medel. Särskilt avsatta medel redovisas i tabell där det även ska anges vilken typ av kostnader som dessa medel avser. Tabell 4: Verksamhet Belopp Vilken typ av kostnad avses Jämställdhet och mångfald Föreläsare Personalkostnader (arvode) eller driftskostnader Kvinnliga sommarjobbare 105 Personalkostnader Information till all personal/brukare på enge 700 Personalkostnader och driftskostnader Fastställa jämställdhetsplan 26 Personalkostnader Genusprojekt 250 Personalkostnader, 25% Uppmuntra institutionen att satsa på kvinno Personalkostnader och driftskostnader Arbetsmiljö Arbetsstolar, höj- och sänkbara skrivbord m 140 Driftskostnader Datorer 50 Driftskostnader Hälsokontroller 155 Driftskostnader Motionskort 125 Personalkostnader Fruktkorgar, kaffe, vatten 60 Personalkostnader Ombyggnation av arbetsrum, entré 175 Avskrivningskostnader Kemikaliehantering, brandinspektion 75 Driftskostnader Kompetensutveckling Svenskkurser 5 Driftskostnader IT-utbildning, t ex excelkurser 185 Personal- och driftskostnader Resebidrag; forskningsvistelser 75 Personal- och driftskostnader Mentorprogram, workshops 250 Personal- och driftskostnader Informatörerna i gu-rekrytering 10 Personal- och driftskostnader Omfattande konferensverksamhet, studie Personal- och driftskostnader besök, projekt med andra universitet

7 Resurser för åtgärder med anledning av genomförd riskanalys Tabell 5: Verksamhet Belopp Vilken typ av kostnad avses Riskanalys Uppsägningskostnader, förtida pensionslös Peronalkostnader Öka informationsinsatserna till presumtiva s Personal- och driftskostnader