HÖGSKOLAN I GÄVLE Bilaga 71:1 Högskolestyrelsen Avdelningen för personal, ekonomi och planering HIG-STYR 2015/31 Leif Sjöberg

Transkript

1 Fastställt av Budget för 2016 Sammanfattning Det här dokumentet redovisar Högskolan i Gävles budget för år Det finns också tabeller som visar anslagstilldelningen för de kommande tre åren. De tabellerna bygger på förslagen som finns i budgetpropositionen för Beräkningarna som görs i budgetpropositionen för 2016 utgår från den budget som beslutades i december Högskolan budgeterar ett internt resultat på -3,7 mkr och ett externt resultat på 15,1 mkr. Differensen mellan resultaten beror på en planerad produktion som överstiger tilldelat anslag med 11,4 mkr. Detta för att hålla en jämn produktion trots fluktuationer i anslagstilldelning. Högskolan hade vid ingången av 2015 ett myndighetskapital på 179,7 mkr och prognosen pekar på att det kommer att växa ytterligare I budgeten finns en planerad minskning av myndighetskapitalet med 15 mkr För vart och ett av de kommande tre åren planeras sedan en minskning med ytterligare 20 mkr. Två av tre akademier visar ett överskott i budgeten. Den tredje, Akademin för hälsa och arbetsliv, har ett budgeterat underskott på -3,2 mkr. Det planerade underskottet beror på postdoktjänster som tillsatts och som enligt beslut ska finansieras med myndighetkapital. Utgångspunkter för budgeten Grundutbildning Anslagen ökar med 5,3 mkr 2016 men i den ökningen ingår pris- och löneuppräkning så i reala termer minskar utbildningsanslaget något -1,4 mkr. I budgetpropositionens beräkningar under beslut både tillförs och minskar medel. Till exempel minskar anslaget för den tillfälliga satsningen på totalt utbildningsplatser som upphör 2016 och därmed minskar anslaget med 13,4 mkr men det uppvägs av att 13,3 mkr tillförs med anledning av den utbyggnad av högskolan, bl a specialistsjuksköterskeutbildning och förskol- och lärarutbildning, som inleddes Medel flyttas till andra anslag för att bl a finansiera utökad läkar- och tandläkarutbildning. 5,0 mkr tillförs till följd av kvalitetsförstärkningen inom humaniora, samhällsvetenskap, juridik och teologi samt verksamhetsförlagd utbildning ligger anslaget realt på samma nivå som 2016 men 2018 ökar det p g a att överföringen till andra anslag minskar Anslag Beslut Överföring till/från andra anslag Pris- och löneomräkning Förändring

2 Programutbud Beslut har tidigare fattats om att avveckla program 2014 och 2015 men då de är fleråriga så kommer utfasning att ske även Nya program tillkommer Nedläggning 2014 Ekonomisk fastighetsförvaltning Internationella socionomprogrammet Kriminologprogrammet studieort Södertälje Hälsopedagogprogrammet Trädgårdsmästarprogrammet Nedläggning 2015 Professionellt skrivande Informatörsprogrammet Nytt program 2015 Kommunikationsprogrammet (ersätter Professionellt skrivande och Informatörsprogrammet) Nya program 2016 Start 2016 Folkhälsostrateg för hållbar utveckling (ersätter Hälsopedagog och Trädgårdsmästarprogrammet) Specialistsjuksköterskeprogrammet - inriktning anestesisjukvård Specialistsjuksköterskeprogrammet - inriktning intensivvård Masterprogram i socialt arbete 1 Miljöingenjör, inriktning VA-teknik Co-op 2 Miljöstrateg 2 1 Under förutsättning att erforderliga beslut fattas 2 Ersätter Miljtöteknik, vatten, återvinning Co-op Forskning Forskningsanslaget ökar 2016 med 7,1 mkr vilket huvudsakligen beror på en utökning och omfördelning av anslag till forskning och utbildning på forskarnivå. Åren därefter sker ingen real ökning av anslaget. I samband med att den interna anslagsmodellen förändrats har större vikt lagts på att få in mer extern finansiering och belöna de forskargrupper som lyckas attrahera externa finansiärer Anslag Beslut Pris- och löneomräkning Förändring Budgetprocessen 2016 Budgetarbetet började med att ekonomer träffade avdelningschefer och i dialog utarbetades budgetförslag utifrån förutsättningarna för respektive verksamhet. Avdelningsbudgetarna har sedan summerats upp till akademinivå och en avstämning har gjorts med varje akademichef. Akademicheferna har då godkänt budgetarna och intygat att det är budgetar som de kan ta ansvar för. Nästa steg i processen har varit en summering för hela högskolan. Högskolans budgetförslag, som då visade på ett nollresultat, redovisades för rektor och akademichefer. Högskolans myndighetskapital uppgick vid ingången av 2015 till 179,7 mkr och prognosen för 2015 tyder på att myndighetkapitalet kommer att öka ytterligare. Storleken på myndighetskapitalet medger att utvecklingsaktiviteter genomförs för att minska myndighetskapitalet med 15 mkr 2016 och att det minskar med ytterligare 20 mkr vart och ett av de tre följande åren. 2

3 Budgeten totalt för Högskolan Budgeten visar på ett underskott för 2016 på -15,1 mkr. Budgeten förutsätter att det utvecklingsarbete som ska finansieras med myndighetskapital påbörjas så att det får ekonomiska effekter under året. Avgiftsintäkterna visar en tydlig ökning vilket bl.a. förklaras av utökad uppdragsutbildning för Svensk Fastighetsförmedling. Även bidragsintäkterna förväntas öka under 2016, vilket ligger i linje med den långsiktiga strategin för en ökad externfinansiering. Med intäkterna följer också ökade kostnader. Budget Budget Utfall Utfall Ingående balans 1) av anslag av avgifter av bidrag Summa intäkter för personal för lokaler Övriga driftskostnader Avskrivningar Summa kostnader Resultat Överproduktion Externt resultat Utgående balans Ingående balans budget 2016 = redovisad utgående balans Det blir troligen ett positivt resultat 2015 vilket innebär att både den ingående- och utgående balansen 2016 blir större än vad tabellen visar. 3

4 Budgeten uppdelad per verksamhetsgren Grundutbildning För grundutbildningen budgeteras ett resultat på -15,0 mkr för I detta resultat innefattas en överproduktion på 11,4 mkr och utvecklingsinsatser på 15 mkr. Budget Budget Utfall Utfall Utfall av anslag av avgifter av bidrag Summa intäkter för personal för lokaler Övriga driftskostnader Avskrivningar Summa kostnader Resultat Överproduktion Externt resultat

5 Forskning Forskningen budgeteras med ett resultat på -0,1 mkr. Anslaget ökar 2016 men bidragsintäkterna i budget är lägre än föregående års budget. Jämfört med prognosen för 2015, cirka 35 mkr, ökar dock intäkterna i budget 2016 och ansträngningar görs för att öka bidragsintäkterna. Avtal har nyligen skrivits med en omslutning på 6,4 mkr. Utöver detta har positiva besked getts muntligen för några projekt men dessa har inte tagits med i budgeten. Budget Budget Utfall Utfall av anslag av avgifter av bidrag Summa intäkter för personal för lokaler Övriga driftskostnader Avskrivningar Summa kostnader Externt resultat Budget per akademi och centrala enheter Två av tre akademier visar ett överskott i budgeten. Den tredje, Akademin för hälsa och arbetsliv, har ett budgeterat underskott på -3,2 mkr. Det planerade underskottet beror på att postdoktjänster, som enligt beslut ska finansieras med myndighetkapital, tillsätts. I budgeten för HGA inklusive rektorskansli och bibliotek finns för närvarande pengar undantagna för rektors särskildas medel och medfinansiering i forskningsprojekt. Där finns också kostnader, 15 mkr, som planeras att finansieras med myndighetskapital. Dessa poster kommer under året att hamna på verksamheterna men vi vet inte nu hur de kommer att fördela sig. Sammanfattning (beloppen i tkr) AHA ATM AUE HGA inkl RK o Bibl Resultat Överproduktion Externt resultat