Långsiktig budgetering med nyckeltal vid Luleå tekniska universitet

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Långsiktig budgetering med nyckeltal vid Luleå tekniska universitet"

Monica Månsson
för 7 år sedan
Visningar:

1 Långsiktig budgetering med nyckeltal vid Luleå tekniska universitet 10 oktober 2016 Rose-Marie Kero, Ekonomichef Catrine Lindfors, Controller

2 Luleå tekniska universitet Grundat 1971, 5:e tekniska Omsättning 1,6 miljarder SEK, 936 miljoner avser forskning 62% externfinansierad forskning varav 23 % är företagsfinansierad 72 forskningsämnen studenter anställda 236 professorer 811 lärare & forskare (professorer inkluderat) 327 doktorander 57% Forskning 43% Utbildning Källa årsredovisning 2015

Universitetsstyrelse Eva Nordmark, ordförande Organisation from 2011 Rektor Johan Sterte Filosofiska fakultetsnämnd Roland Larsson, Dekanus Verksamhetsstöd Staffan Sarbäck, Universitetsdirektör

3 Universitetsstyrelse Eva Nordmark, ordförande Organisation from 2011 Rektor Johan Sterte Filosofiska fakultetsnämnd Roland Larsson, Dekanus Verksamhetsstöd Staffan Sarbäck, Universitetsdirektör Tekniska fakultetsnämnd Catrine Norberg, Dekanus Högskolepedagogiskt centrum Oskar Gedda Institutionen för Ekonomi, teknik och samhälle Jan Johansson, Prefekt Institutionen för Hälsovetenskap Mai Lindström, Prefekt Institutionen för Konst, kommunikation och lärande Monica Johansson, Prefekt Institutionen för Samhällsbyggnad och naturresurser Örjan Johansson, Prefekt Institutionen för System- och rymdteknik Jonas Ekman, Prefekt Institutionen för Teknikvetenskap och matematik Elisabet Kassfeldt, Prefekt

4 Utmaningar Takbeloppet Överproduktion Prioritera utbildningsutbud Minskad studentvolym Intern ekonomisk obalans Underfinansierad verksamhet Forskningsanslaget 62 % externfinansierad forskning Externfinansiering Ökad konkurrens Gruvindustrin Expansion Kan vi fortsätta växa?

5 Förutsättningar Relativt stora resultatenheter Gemensam resursfördelningsmodell Excel

6 Resursfördelningsmodell En gemensam modell för universitetet Direkt prestationsbaserad Studentvolym Anställda doktorander Doktorsexamen Vetenskapliga artiklar Professorer Externfinansiering Volym utbildning och forskning Anslag

7 Stegvist införande Långsiktig grundutbildningsprognos på institutionsnivå (2012) Långsiktig budgetering på institutionsnivå (2014) Långsiktig budgetering verksamhetsstödet (2015) Långsiktig modell för lokalplanering ( )

8 Sammanställning långsiktig budget Intäkter Anslag GU Anslag FO Externa medel GU Externa medel FO Interna ersättningar Kostnader Personal Lokaler Drift, avskr Indirekta kostnader Resultat varav GU Myndighetskapital

9 FörutsättningarHST, st Årsarbetare, st Lokalyta, kvm Antal forskningsämnen, st Nyckeltal Andel externfinansierad FO, % 63% 62% 61% 62% 66% 64% 65% 64% 65% Personalkostnad/årsarbetare, tkr Andel personalkostnader, % 52% 51% 52% 52% 53% 54% 54% 54% 54% Personalförändring, antal Nyantaga doktorander, antal Anställda doktorander, antal Lokalkostnad/årsarbetare, tkr Andel lokalkostnader, % 10% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% Driftskostnad/årsarbetare, tkr Andel driftskostnader, % 25% 27% 27% 25% 25% 23% 24% 24% 24%

10 Nytta för universitetsledning Input till universitetets budgetunderlag Antal anställda/drift Externfinansiering Studentvolym och prestation Planerad produktion inom forskning Underlag för ekonomisk styrning Visar långsiktig ekonomisk utveckling Simuleringsmöjligheter

11 Nytta för institutionsledning Långsiktig ekonomisk planering Externfinansieringsbehov Studentvolym Personalbehov/resursplanering Effektiviseringskrav (PLO) Lokalbehov /-kostnad Underlag för ekonomisk styrning Visar långsiktig ekonomisk utveckling Simuleringsmöjligheter Räcker pengarna?

12 Simulering frysta förutsättningar utfall utfall utfall utfall utfall prognos underlag för simulering Intäkter Anslag GU Anslag FO Externa medel GU Externa medel FO Interna ersättningar Kostnader Personal Löneökn - PLO (2%, anslag) Lokaler Ökade lokalkostn - PLO (3%) 0,4 0,4 0,4 Drift, avskr Indirekta kostnader Resultat varav GU Myndighetskapital

13 Utmaningar Få institutionerna att använda budgeten som ett underlag för styrning Minska detaljnivån se framåt Förstå verksamheten Äga nyckeltalen Vidareutveckla nyckeltalen Nyckeltal kopplat till intäktskällor (medfinansiering, konsultberoende osv)

14 Att diskutera Vad ser ni för nytta med att införa långsiktig budgetering; på ledningsnivå/i verksamheten?

Relevanta dokument

Långsiktig budgetering med nyckeltal Luleå tekniska universitet

Långsiktig budgetering med nyckeltal Luleå tekniska universitet 24 april 2017 Catrine Lindfors, Controller Elin Andersson, Ekonom Luleå tekniska universitet Grundat 1971, 5:e tekniska Omsättning 1,6 miljarder