Utbildning 2016 Kemiska institutionen Nat Fak Bilaga 1

Transkript

1 Utbildning Utbildning 2016 Kemiska institutionen Nat Fak Bilaga 1 Gör så här: 1. Logga in i EOS Resultaträkning Utf 2015 Utf 2016 Jan- Dec Bud 2016 Jan- Dec Avvikelse BU-utf BU 2016 P Avvikelse BU-P3 BU 2017 Avvikelse P3-utf 2. Gå till resultat- och balansräkning Anslag Välj hela din institution Ytterligare tilldelning Välj verksamhetsgren Utbildning Summa Årets inkomst statsanslag Välj kontostruktur RR Institution Årets inkomst bidrag Veckla ut kontogruppen statsanslag så att anslag Årets inkomst uppdr, avg, övr specifiseras. Finansiella intäkter Exportera rapporten till excel Summa Intäkter Klipp ut rapporten (aktivera ev. först redigering) oc Personalkostnader & stipendier överst i detta dokument så att den hamnar i cellerna Löpande semesterkostnader Justera, om så önskas, kolumnbredd och övrig la Lokalkostnader linjer mm) Driftkostnader Kopiera kolumn A och E från tabellen till vänster Avskrivningskostnader och klistra in i kolumn A och B i översta tabellen ned Ind kostn ovanliggande nivåer Kopiera kolumn A och H från tabellen till vänster och klistra in i kolumn A och B i den nedersta tabelle Finansiella kostnader Kommentera väsentiga avvikelser per kontogrup Summa Kostnader två tabeller (en för avvikelser bud-utf och en för avvik Summa RR Kommentarer Utbildning: Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Anslag 298 Ytterligare tilldelning -250 Summa Årets inkomst statsanslag 48 Ersättning för ett examensarbete på Kemisk fysik (156709) Årets inkomst bidrag KSEK avvikelse på husstyrelsen, främst pga högre intäkter för bokade salar då höjd prislista jämfört med budget. Resterande avvikelse beror på ersättning för GU-insatser Årets inkomst uppdr, avg, övr. 527 som Biokemi (156708) har utfört åt Biofysikalisk kemi (107711), respektive studieavgifter för 2016 och ersättning för nämndsuppdrag på KILU gemensamt (GU-aktivitet). Finansiella intäkter 2 Summa Intäkter 583 Personalkostnader & stipendier -30 Löpande semesterkostnader 55 Lokalkostnader 564 Lokalkostnader inbokade på husstyrelse kemi (156701) följer inte bugdeterad fördelning, högre kostnader på forskning. Driftkostnader 84 Fakturor för lokalvård konteras under lokalkostander, ej under drift som var budgetantagandet. Avskrivningskostnader -40 Finansiella kostnader -1 Summa Kostnader 632 Summa RR Tabell 3 Avvikelse utfall-prognos P3 Anslag 248 Ytterligare tilldelning -200 Summa Årets inkomst statsanslag 48 Främst ersättning för ett examensarbete på Kemisk fysik (156709)- bokat i december Årets inkomst bidrag 6 Årets inkomst uppdr, avg, övr KSEK studieavgifter HT bokat i december på KSEK på CAS (156712) nämnduppdrag och kursersättningar som inte togs upp i P3. Finansiella intäkter 2 Summa Intäkter 359 Personalkostnader & stipendier -36 Löpande semesterkostnader 55 Lokalkostnader 687 Lokalkostnader inbokade på husstyrelse kemi (156701) följer inte bugdeterad fördelning, högre kostnader på forskning. Osäkerhet i P3 fanns hur fördelningar av lokaler kommer att påverka, därmed gjordes ingen justering. Städningskostnader blev lägre än P3. Driftkostnader 44 Avskrivningskostnader -23 Finansiella kostnader -1 Summa Kostnader 726 Summa RR Bokslut 2016 KILU Nat Fak bilaga

2 Kommentera väsentiga avvikelser per kontogru Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Anslag Ytterligare tilldelning Kontoändring anslag-ytterligare tilldelning pga ekonomisystembyte Kontoändring anslag-ytterligare tilldelning pga ekonomisystembyte. Avvikelse total v g se Summa statsanslag. Samfinansiering anslagsmedel -582 Summa Årets inkomst statsanslag Avvikelse på konto samfinansiering beror delvis på samfinasiering för ett Interreg-projekt på Kemisk fysik (156719), projektredovisning centralt. I övrigt samfinansiering för ett KAW-projekt saknades i BU 2016 på Fysikalisk kemi (156709)- inkluderades dock i prognoserna, effekt 800 KSEK. Mer samfinansiering på CAS (156712) med 1000 KSEK främst på grund av större verksamhet på EU- och SSF-finansierade projekt än budgeterat KSEK pga anslag från Nat Fak för Ombyggand hus 1 (ej myndighetskapitalöverföring). 800 på Teoretisk kemi (156715) varav 300 KSEK medel från NanoLund och 500 KSEK för Max IV KSEK på Kemisk fysik (156719) då mer medel från NaoLund samt LLC än förväntat (tot 600 KSEK), dessutom strategimedel från Nat fak för MaxIV på 700 KSEK. Årets inkomst bidrag Årets inkomst uppdr, avg, övr Nettoperiodisering Finansiella intäkter 26 Transfereringar-I 787 Summa Intäkter KSEK på Biokemi (156708) främst pga VR rådsproffesur för S Linse (3500 KSEK), två nya Formasbidrag ( KSEK), samt klumpsummeutbetalning av bidrag för EU-projekt Mamba (effekt 1000 KSEK) KSEK på Fysiaklaisk kemi (156709) varav 1900 KSEK för OMM /Linné, vidare nya VR och Formas-bidrag som inte var kända när budget 2016 lades KSEK på CAS (156712) varav 900 KSEK nya KFS-bidrag, 1000 KSEK Stiftelse Olle Bengtsson, 600 KSEK slutbetalning för EU-projektet SMALL KSEK på hustyrelsen dels pga högre intäkter för salar och seminarierum, dels pga att anslag för KC bibliotek från LTH bokas ut här och även inkluderar e-media (justeras med internfaktura under drift). Större förutbetalda projekt som exempelvis VR rådsproffesur, Formas Hemigreen och EU Mamba på Biokemi (156708) samt flera KFS-bidrag inom CAS (156712).

3 Kommentera väsentiga avvikelser per kontogru Personalkostnader & stipendier Löpande semesterkostnader 357 Personalkostnader på verksamhet 35 ökar med KSEK och kompenseras delvis av mindre belastning av främst verksamhet 21. Då påläggsbasen totalt på KILU minskar på v-gen 21 medan den ökar på v-gren 35, innebär det också att stödverksamhetens fördelning av personalkostnader inte belastar v 21 i samma utsträckning som budgeterat och istället skiftar till v 35. Detta är anledningen till att den största ökningen (5,7 MSEK) i belastning på verksamhet 35 i personalkostnader syns på stödverksamhetens kostandsställen (156705, , ). Av den totala avvikelsen står ökning av stipendiekostnader för KSEK, varav på Fysikalisk kemi (156709) pga utbetalningar på EU-projektet Compass och -700 KSEK på CAS (156712) bl a finansierat av Kungliga Skogs- och Lantbruksakademin (KSLA) och SOEB. På avdelnigsnivå återfinns den högsta avvikelsen i totala personalkostander på KSEK på Fysikalisk kemi (156709) främst pga doktorandfölängningar samt mer forskande och undervisande personal, bl a ny forskare på befintligt projekt SuperAdam samt ny postdoktor på KAW-finansierat projekt KSEK på CAS (156712) bla doktorand på ett pågående SIDAprojekt samt ytterligare doktorandförlängningar. Lokalkostnader Lokalkostnader följer inte bugdeterad fördelning på husstyrelsen (156701), högre kostnader på forskning lägre på GU innebär total omfördelning med ca 600 KSEK. Inkluderar även städning 1600 KSEK (tot) som var budgeterad under drift med 1900 KSEK. Driftkostnader Avskrivningskostnader Finansiella kostnader -44 Transfereringar-K -787 Summa Kostnader Summa RR KSEK avvikelse pga att kostnad för lokalvård (tot) har bokats på övriga lokalkostnader (städning samt intern lokalservice gem kärnverksamhet), ej under drift vilket var antagandet i budget. Lägre drift på de gemensamma kostnadsställena, kärnverksamhetens förbrukning av varor och material i linje med budget KSEK avvikelse på Biokemi (156708) pga investeringar i EU-projektet Mamaba samt Tesdorps Robot KSEK på Fysikalisk kemi (156709) främst pga en mikroskopsammansättning med flera finansiäringskällor.

4 Kommentera väsentiga avvikelser per kontogru Tabell 3 Avvikelse utfall-prognos Anslag Ytterligare tilldelning Samfinansiering anslagsmedel -582 Bokning av ytterligare tilldelning under anslag pga kontobyte i samband med nytt ekonomisystem. Bokning av ytterligare tilldelning under anslag pga kontobyte i samband med nytt ekonomisystem. Ökat behov av samfinansiering jämfört med P3, 600 KSEK på CAS (156712)- främst pga EU-projektet PhD4Energy, 600 KSEK på Kemisk fysik (156719) pga KAW-finansierade projekt. Anledning till att samfinansieirng mellan v 21 och 35 inte matchar varandra till 100% är samfinansiering av Interreg som bokas mot en central aktivitet. Summa Årets inkomst statsanslag KSEK mer på Kemisk fysik (156709) respektive på Teoretisk kemi (156715) pga att strategimedel för Max IV/ESS från Nat fak som kom in i Q4, inte var med i P3. Årets inkomst bidrag Bidragsinbetalningar på Teoretisk kemi (156715) avsevärt lägre än prognos, varav 2000 KSEK på SSF och 1200 KSEK från KAW pga senare rekvisitioner. Kompenseras delvis av högre bidragutbetalningar på övriga avdelningar. Årets inkomst uppdr, avg, övr Nettoperiodisering Finansiella intäkter 24 Transfereringar-I 787 Summa Intäkter KSEK på Teoretisk kemi (156715) pga stark försäljning av Molcas i Q KSEK ersättning för lön för hela 2016 bokad i Q4 för en forskningsingenjör på Biokemi (156708).

5 Kommentera väsentiga avvikelser per kontogru Personalkostnader & stipendier Löpande semesterkostnader 357 Lokalkostnader -719 Av den totala avvikelsen står ökning av stipendiekostnader för -700 KSEK, varav -300 på Fysikalisk kemi (156709) pga utbetalningar på EU-projektet Compass och -200 KSEK på CAS (156712) bla finansierat av Skånska Järnvägar (SKJ). Totalt är personalkostnaderna lägre än i P3, vilket främst beror på att personal på Kemisk fysik (156719) har konterats på en Interreg-aktivitet centralt, vilket inte togs hänsyn till i P3. Omfördelning mellan GU och Forskning. Driftkostnader 430 Lägre driftskostnader inom stödverksamheten inom KILU Nat Fak Avskrivningskostnader -76 Finansiella kostnader -44 Transfereringar-K -787 Summa Kostnader 272 Summa RR -311

6 övrigt Övriga kommentarer: Kostnader på v-21 minskar med 9500 KSEK, främst pga personal- och driftomflyttningar i samband med att nya projekt har tillkommit. Dessutom bidrar fördelningen av indirekta kostnader, som följer den lägre påläggsbasen på v-gren KSEK extra anslag pga avskrivningsbidrag Hus 1 ej som myndighetskapitalflytt, kompenseras delvis av ökad samfinansiering på Fysikalisk kemi ( ) samt CAS (156712). Kostnader samt intäkter på v-35 ökar med ca respektive KSEK med anledning av intensifierad förbrukning av befintliga samt tillskott av nya bidrag främst inom Fysikalisk kemi ( VR- och Bo Rydin-finansierade projekt), Teoretisk kemi ( SSF-projekt, projekt OMM) samt CAS ( AFC, Sida och SOEB). Förskjutningen av kostnader inom kärnverksamheten till v-gren 35 resulterar även in en omfördelning av stödversksamhetens kostnader (kst och ). Bokslut 2016 KILU Nat Fak bilaga