Utbildning Tabell 1. Kemiska Institutionen. Bilaga 1. Kommentarer Utbildning: Tabell 2 Avvikelse budget-utfall

Transkript

1 Utbildning Anslag Gå till resultat- och balansräkning Ytterligare tilldelning Välj hela din institution Årets inkomst statsanslag Välj verksamhetsgren utbildning Årets inkomst uppdrag, avg, övr Välj kontostruktur RR Institution Årets inkomst intern fsg,ind intäkt Exportera rapporten till excel Finansiella intäkter 1 7. Klipp ut rapporten (aktivera ev. först redigering) och klista in den Intäkt överst i detta dokument så att den hamnar i cellerna A1-I22 (ca) Personalkostnader & stipendier OBSERVERA ATT KOLUMN J INNEHÅLLER FORMLER FÖR ATT VISA AVVIKELSE PROGN Löpande semesterkostnader Justera, om så önskas, kolumnbredd och övrig layout (färg, Lokalkostnader linjer mm) Driftkostnader Kopiera kolumn A och E från tabellen till vänster (Avvikelse bud-utfall) Avskrivningskostnader och klistra in i kolumn A och B i översta tabellen nedan. Indir kostn ovanliggande nivåer Kopiera kolumn A och J från tabellen till vänster (Diff prognos-utfall) och klistra in i kolumn A och B (som värden) i den nedersta tabellen. Finansiella kostnader Kommentera väsentiga avvikelser per kontogrupp i underliggande Kostnad två tabeller (en för avvikelser bud-utf och en för avvikelse prog-utfall) Resultat Kommentarer Utbildning: Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Avvikelse bud-utfall Anslag 19 GU anslag på KILU gemensamt (15675) fördelades till avdelningarna Q4 214 och står för 6 KSEK: Biokemi (15678) 2 KSEK, Fysikalisk kemi (15679) 1 KSEK, CAS (156712) 3 KSEK. 1KSEK pedagogiska Ytterligare tilldelning 1 97 akademieersättningar på CAS (156712). 3 KSEK på Kemiska institutionen gemensamt pga överskattad justering i samband med BU 214 för ovannämnd utbokning av anslag till kostnadsställen. Årets inkomst statsanslag Årets inkomst uppdrag, avg, övr. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt KSEK på KC Bibliotek (15679) då LTH:s stöd till KC-bibl kommer som intäkt istället för kostnadsreduktion KSEK ersättnigar för undervisning, delatagande i examinationskommitté samt handledning. Finansiella intäkter Intäkt KSEK på CAS (156712) främst pga ej budgeterade doktorander (3st), kompenseras delvis av lägre personalkostnader på Teoretisk kemi (156715) 2 KSEK pga lägre konteringsgrad på GU av avdelningsföreståndare Personalkostnader & stipendier -453 (1% ist för 36%). Löpande semesterkostnader 5 Lokalkostnader 1 81 KC husstyrelse (15671) främst pga rättelse av EKEN rörande utbokad förskottshyra som minskar kostanden med 11 KSEK jämfört med budget. Driftkostnader -27 Avskrivningskostnader -49 Finansiella kostnader -1 Kostnad 555 Resultat 1 862

2 Utbildning Anslag Gå till resultat- och balansräkning Ytterligare tilldelning Välj hela din institution Årets inkomst statsanslag Välj verksamhetsgren utbildning Årets inkomst uppdrag, avg, övr Välj kontostruktur RR Institution Årets inkomst intern fsg,ind intäkt Exportera rapporten till excel Finansiella intäkter 1 7. Klipp ut rapporten (aktivera ev. först redigering) och klista in den Intäkt överst i detta dokument så att den hamnar i cellerna A1-I22 (ca) Personalkostnader & stipendier OBSERVERA ATT KOLUMN J INNEHÅLLER FORMLER FÖR ATT VISA AVVIKELSE PROGN Löpande semesterkostnader Justera, om så önskas, kolumnbredd och övrig layout (färg, Lokalkostnader linjer mm) Driftkostnader Kopiera kolumn A och E från tabellen till vänster (Avvikelse bud-utfall) Avskrivningskostnader och klistra in i kolumn A och B i översta tabellen nedan. Indir kostn ovanliggande nivåer Kopiera kolumn A och J från tabellen till vänster (Diff prognos-utfall) och klistra in i kolumn A och B (som värden) i den nedersta tabellen. Finansiella kostnader Kommentera väsentiga avvikelser per kontogrupp i underliggande Kostnad två tabeller (en för avvikelser bud-utf och en för avvikelse prog-utfall) Resultat Kommentarer Utbildning: Tabell 3 Avvikelse prognos - utfall Avvikelse prog-utfall Anslag -86 Ytterligare tilldelning 87 Årets inkomst statsanslag 1 Årets inkomst uppdrag, avg, övr. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 145 Främst ersättnigar för undervisning, delatagande i examinationskommitté samt handledning. Finansiella intäkter Intäkt 146 Personalkostnader & stipendier KSEK på CAS (156712) och -1 KSEK på Biokemi (15678). Löpande semesterkostnader 5 Lokalkostnader -68 Driftkostnader -95 Avskrivningskostnader -75 Finansiella kostnader -1 Kostnad -476 Resultat -33

3 Transfereringar-I linjer mm) Indir kostn ovanliggande nivåer Tabell 2 Avvikelse budget-utfall Avvikelse bud-utfall Anslag Ytterligare tilldelning 2 78 Samfinansiering anslagsmedel 19 Årets inkomst statsanslag 5 72 Årets inkomst bidrag Årets inkomst uppdrag, avg, övr KSEK på Teoretisk kemi (156715) pga intäkter från MOLCAS licensförsäljning. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt Nettoperiodisering Finansiella intäkter 21 Transfereringar-I 785 Intäkt KSEK på Biokemi (15678) varav 6 KSEK pga anslag till Sara Linse från Multipark, medicinska fakulteten, och 6 KSEK från NMC till en diskcentrifug. Dessutom intäkter på 3 KSEK från Läkemedel i Lund- Med fak bokade som anslag men budgeterade och prognostiserade på ytterligare tilldelning. 1 KSEK på Fysikalisk kemi (15679) för Nanometercenteranslag (NMC). 9 KSEK på Kemisk fysik (156719) för Nanometercenteranslag, budgeterat som bidrag men i utfall ligger som fakultetsanslag. Biokemi ( 15678) 8 KSEK som fördelas på 9 KSEK pga extra tilldelning för förlängning av forskarassistent Dnr E /26 (Celia Cabaleiro-Lago) samt 3 KSEK i infrakstrukturmedel (Susanna Törnroth Horsefield) och - 3 KSEK då intäkter från Läkemedel i Lund- Med fak de facto bokade som anslag medan de budgeterades på ytterligare tilldelning. Kemisk fysik (156719) 9 KSEK pga driftbidrag samt MAX4 för Jens Uhlig. CAS (156712) 6 KSEK i infrastrukturmedel för analysutrustning (NMR- nuclear magnetic resonance spektroskop). Jämfört med budget har det skett en omfördelning mellan Fysikalisk kemi (15679) och Teoretisk kemi (156715) av samfinansieringsmedel för OMM-projektet. Dessa medel kommer från fakulteten och universitetet 5 KSEK x 2 där intäkten var budgeterad på Teoretisk kemi men stannar kvar på Fysikalisk kemi, dock ingen påverkan på KILU totalt. Fysikalisk kemi (15679) står för 71 KSEK av avvikelsen varav 29 KSEK pga av ej budgeterade bidrag från ERC, 24 KSEK från Stiftelsen för Strategisk Forskning (SSF), 14 KSEK från VR och 13 KSEK från Bo Rydins stiftelse. Kemisk fysik (156719) 4 KSEK p g a engångsutbetalningar (ERC 7 KSEK, KAW 15 KSEK, LLC-Linné 21 KSEK). Biokemi (15678) positiv avvikelse på 26 KSEK varav 9 KSEK ej budgeterade bidrag från Crafoordska stiftelsen, 12 KSEK i föskottsbetalning från EU projektet PHD4ENERGY. 5 KSEK på KC Bibliotek (15679) då fakultetsstöd från LTH kommer som intäkt istället för kostnadsreduktion som var antagandet i BU 214. CAS (156712) står för 4 KSEK av avvikelsen främst pga internfakturering av instrumentkostnader för Orbitrap Mass för 213 och 214 i december. 3 KSEK på Biokemi (15678) pga ersättning för Life Science kurser 214 samt debiteringar för användning av masspektometer MALDI. 2 KSEK på Teoretisk kemi (157615) varav hälften pga pedagogisk ersättning för M Skepö HT 214. Personalkostnader & stipendier Generell kostnadsökning på alla avdelningar varav den största är på Fysikalisk kemi (15679) med -15 KSEK pga nyrekryteringar som ligger under forskningen (2 st postdoc och en forskare) samt högre stipendiekostnader. Näst störst CAS (156712) med -13 KSEK, med en retroaktiv anställnig av en doktorand. De ökade personalkostnaderna matchas av ökade intäkter i from av bidrag/anslag på institutionsnivå.

4 Transfereringar-I linjer mm) Indir kostn ovanliggande nivåer Löpande semesterkostnader KSEK på KC husstyrelse (15671) pga rättelse av EKEN rörande utbokad förskottshyra som ökar kostanden med -26 KSEK jämfört med budget, kompenseras delvis av effekt av dubbelbudgetering av KC-bibl lokalkostnader med 5 KSEK. -3 KSEK pga rättelse av lokalkostnader gjord mellan kostnadsställen inom KILU, vilket har lett till en omfördelning totalt mellan KILU LTH och KILU Nat Fak. Högre kostnader för gästrum med Lokalkostnader KSEK samt bokade salar med -1 KSEK. -9 KSEK på KC husstyrelse uppdelat på KC Bibiotek (15679) -6 KSEK och KC Husstyrelse (15671) -3 KSEK. Avvikelsen på främst då fakultetsstöd från LTH kommer som intäkt istället för kostnadsreduktion som var antagandet i BU 214. Högre driftskostnader på Kemisk Fysik (156719) med -7 KSEK pga tillkomna kostnader för ett serviceavtal. -7 KSEK på Teoretisk kemi (156715)pga högre resekostnader bl a i samband Driftkostnader med VR-finansierade OMM-projektet (Organizing Molecular Matter) samt kostnader för kemikalier. Avskrivningskostnader KSEK på CAS (153712) pga investering i analysutrustning (NMR). -9 KSEK Kemisk fysik (156719) pga investeringar i KAW-projektet. Finansiella kostnader -111 Transfereringar-K -785 Kostnad Resultat KSEK på Biokemi (156785) där antal ej uttagna semesterdagar uppgår till 12 st, vilket är en ökning med nästan 2% från december 213. Ökningen beror delvis på föräldraledigheter och sjukskrivningar. -4 KSEK på Kemisk fysik (156719) och -3 KSEK på Fysikalisk kemi (15679), där semsterlöneskulden har minskat jämfört med 213 men där det fortfarande finns många sparade semsterdagar. Institutionen har rutiner för att hålla avdelningschefer informerade om semesteruttag på respektive avdelning.

5 Transfereringar-I linjer mm) Indir kostn ovanliggande nivåer Tabell 3 Avvikelse prognos - utfall Avvikelse prog-utfall Avvikelse på Biokemi (15678) varav 6 KSEK pga högre anslag från NMC än förväntat. Dessutom intäkter på 3 KSEK från Läkemedel i Lund- Med fak bokade som anslag med budgeterade och prognosticerade på Anslag 81 ytterligare tilldelning. Främst pga avvikelse på Biokemi (15678), varav 3 KSEK från Läkemedel i Lund - Med Fak är istället inkomna på Anslag och 2 KSEK pga lägre DL Infrastrukturmedel Dnr N 211/488 där utfall kommer in på konto Ytterligare tilldelning istället. Samfinansiering anslagsmedel 19 Årets inkomst statsanslag 56 Kemisk fysik (156719) står för 12 KSEK av avvikelsen pga LLC-Linné inbetalning för två år direkt, inte ett år i taget som var antaget i P Högre bidrag även på Fysiaklisk kemi (15679) med 11 KSEK pga oförutsedda bidrag från SSF 6 KSEK, Fysiografen 2 KSEK, Uppsala universitet 2 KSEK och Stiftelsen Nils och Dorthi Troedssons Forskningsfond 2 KSEK. Lägre bidrag på Teoretisk kemi (156715) med -9 KSEK då Årets inkomst bidrag medel som rekvirerades i Q4 214 ej hann komma in innan årsslutet. Årets inkomst uppdrag, avg, övr. 223 Teoretisk kemi (156715) pga intäkter från MOLCAS licensförsäljning. Årets inkomst intern fsg,ind intäkt 846 Nettoperiodisering Finansiella intäkter 21 Transfereringar-I 785 Intäkt Personalkostnader & stipendier Löpande semesterkostnader KAW Aerotaxy kommer som samfinansiering från Fysiska institutionen (Fasta tillståndets fysik) och bidrar därmed till avvikelse mellan V-gren 21 och V-35 inom KILU. 1 KSEK borde ha interfakturerats från Biokemi (15678) till Max Lab- kommer istället att göras i Q CAS (156712) står för 4 KSEK av avvikelsen främst pga internfakturering av Instrumentkostander för Orbitrap Mass för 213 och 214 i december, där intäkterna blev högre än förväntat. 2 KSEK på Teoretisk kemi (157615) varav hälften pga pedagogisk ersättning för M Skepö HT 214. Fysikalisk kemi (15679) står för största delen av avvikelsen med -7 KSEK pga högre kostnader för postdoc-tjänster för projektet Avancell som finansieras av SÖDRA och ett projekt som finansieras via Bo Rydins stiftelse (U Olsson). -4 KSEK på CAS (156712) varav -3 KSEK då en ny forskare (C Arza) och -1 KSEK för tjänster utförda för Orbitrap av avdelning Biokemi ( Sven Kjellström). -4 KSEK på Kemisk fysik (156719) pga att en ny forskare som jobbar på KAW-projektet har tillkommit under hösten. Lägre personalkostander med 5 KSEK på Biokemi (15678) varav 3 KSEK pga utebliven anställning av doktorand andra halvåret av 214 och 2 KSEK pga lägre arvode för administrativt stöd (F Tjerneld och C Larsson). -6 KSEK på Biokemi (156785) där antal ej uttagna semesterdagar uppgår till 12 st, vilket är en ökning med nästan 2% från december 213. Ökningen beror delvis på föräldraledigheter och sjukskrivningar. -4 KSEK på Kemisk fysik (156719) och -3 KSEK på Fysikalisk kemi (15679), där semsterlöneskulden har minskat jämfört med 213 men där det fortfarande finns många sparade semsterdagar. Institutionen har rutiner för att hålla avdelningschefer informerade om semesteruttag på respektive avdelning.

6 Transfereringar-I linjer mm) Indir kostn ovanliggande nivåer Lokalkostnader KSEK pga rättelse av lokalkostnader gjord mellan kostnadsställen inom KILU, vilket har lett till en omfördelning totalt mellan KILU LTH och KILU Nat Fak. Driftkostnader -682 Avskrivningskostnader -13 Finansiella kostnader -111 Transfereringar-K -785 Kostnad Resultat KSEK på Kemisk Fysik (156719) pga en oprognostiserad kostnad för service och underhåll av utrustning. -4 KSEK på Teoretisk kemi (156715) främst pga högre kostnader för kemikalier och labmaterial. -3 KSEK på Fysikalisk kemi då högre bidrag än P3 som därmed driver högre driftskostnader. Lägre driftskostnader på Biokemi (15678) med 9 KSEK pga lägre utgifter för övriga köpta tjänster pga felprognostisering.

7 Övriga kommentarer: Oförbrukade bidrag ökar marginellt från från 61,1 MSEK vid utgången av 213 till 61,6 MSEK vid utgången av 214, då förbrukade medel från Wallenbergsstiftelser, Formas och SSF ersätts av nya bidrag i form av EU-medel som periodiseras. Myndighetskapitalet minskar under 214 med 12,3 MSEK och är vid utgången av ,7 MSEK på verksamhet Forskning och -1,5 MSEK på verksamhet Utbildning. Det bör dock påpekas att det negativa kapitalet på kostandsställe Kemiska institutionen (-4,4 MSEK) har en täckning av myndighetskapital som ligger på verksahet Forskning.