Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen LTH (KI-LTH) (LTHs budget finner man på under LTHs anställda/ekonomi)

Transkript

1 BESLUT LTH KEMICENTRUM Kemiska institutionens styrelse C Billgren/E Hansson Jan Wegner Fördelning av statsanslag inom Kemiska institutionen LTH (KI-LTH) 2005 (LTHs budget finner man på under LTHs anställda/ekonomi) 1. Anslagssituationen Tilldelningen av fakultetsanslag i kkr 2005 jämfört med 2004 är följande: Diff GU FFU Summa anslag Minskningen av GU-anslaget med 388 kkr beror huvudsakligen på minskad ersättning per helårsstudieplats. FFU-anslaget ökar som synes med drygt 1 Mkr. I beloppet ingår dock en rad plus och minusposter viket gör att utfallet för respektive avdelning varierar. Debiteringen av hyra och OH-kostnader till universitet och område i kkr 2005 är jämfört med 2004 följande: Diff Univ o områdesoh Hyra Hyresutjämning Husstyrelsen Summa Hyra och hyresutjämning avser de lokaler som disponeras av avdelningar inom kemiska institutionen samt KI-LTHs andel av institutionens gemensamma och tomma lokaler. Beloppet för 2005 är ett antagande då ett antal frågor kring hyreskostnader kvarstår att reda ut med LTH och byggnadsenheten. Beloppet för 2004 angavs i fördelningsbeslutet 2004 till p g a felaktiga uppgifter från byggnadsenheten kkr som anges ovan är det vi verkligen debiterats under 2004.

2 2 Husstyrelsen avser KI-LTHs andel av KC-gemensamma kostnader, tabell 1. Lägger man samman GU- och FFU-anslaget får två avdelningar minskad tilldelning av statsbudgetmedel, övriga får oförändrad el något ökade anslag (se tabell 7). En mer fullständig bild av den ekonomiska situationen på respektive avdelning har vi i de budgetar som gjorts i december och som nu kan uppdateras med aktuella anslag samt OH- och lokalkostnader. 2. Fördelning Liksom tidigare är huvudprincipen att anslagen delas ut till avdelningarna ograverade. LTH debiterar institutionen för hyra samt universitets- och områdesoverhead. Därtill kommer kostnader för gemensam verksamhet inom Kemicentrum (KC-overhead enl tabell 1) och inom kemiska institutionen (KIoverhead enl tabell 3). Fördelningen av anslag sker, med undantag för enhetstilldelningen, enligt LTHs principer. Fördelningen av enhetstilldelningen beskrivs nedan i kommentarer till tabell 5. Styrelsen kommer att under våren 2005 ta fram en ny modell för fördelning av fakultetsmedel. Overheadkostnaderna fördelas som tidigare i förhållande till total lönesumma under perioden nov 03 till okt 04. Undantaget är den del som huvudsakligen avser städkostnad och som enligt tabell 1 fördelas i förhållande till lokalyta. Hyran baseras på lokalinnehavet (se kommentarer till tabell 6 nedan). 3. Kommentarer till tabellerna Tabell 1, KC-gemensamma funktioner Budgeten för KC-gemensamma funktioner, tabell 1, har fastställts av husstyrelsen Några kommentarer kring tabell 1: Adminstrativa enheten är delad mellan KC och KI i proportionerna 56%/44%. Fördelningen är gjord utifrån de arbetsuppgifter som utförs vid enheten. KC-repro är budgeterad utifrån förutsättningen att Media-Tryck fortsätter att driva verksamheten även efter då nuvarande avtal löper ut. Biblioteksanslaget har vi ännu inte fått besked om från fakulteterna. I budgeten har vi tagit upp samma belopp som vi fick Husstyrelsen avskrivningar ökar med 200 kkr p g a av att vi i år inte får något avskrivningsbidrag från LTH. Avskrivningsbidrag utgår inte till husstyrelser utan endast till institutioner. Frågan kommer att tas upp med LTH. FUNK är här budgeterad med samma belopp som En diskussion kring FUNKs roll ska föras under våren. Ordförande i husstyrelsen budgeteras med ett belopp motsvarande 25% av en heltidstjänst.

3 3 Mekaniska verkstaden tas upp för att visa att KC inte längre har något ekonomiskt åtagande för verksamheten. Glasblåsningsverkstaden har sedan gått upp i avdelningen för bioorganisk kemi. Husstyrelsen står dock för hyran t o m Tomma lokaler avser tomställda lokaler på plan 4. Hela plan 4 har sagts upp gentemot byggnadsenheten fr o m Även inom kemiska institutionen finns tomma lokaler (se kommentarer till tabell 3 nedan). Kostnader för hyra och städning för föreläsningssalar och seminarierum ska täckas av timdebitering. Timtaxorna för catering & vaktmästeritjänster är fr o m 1 januari kr/tim Tabell 1, delsumma 1, fördelas mellan de tre institutionerna i proportion till total lönesumma nov 03 okt 04. Delsumma 2, dvs lokalvård samt vår kostnad för ombyggnadsplaneringen, fördelas i proportion till lokalytan (se andra blocket, tabell 1) Sammanlagt faller kkr av de KC-gemensamma kostnaderna på KI-LTH. Tabell 2, översikt I tabell 2 specificeras uppgifterna i avsnitt 1 ovan. Beloppen jämförs med Tabell 3, gemensamma funktioner för kemiska institutionen Här redovisas de kostnader som är gemensamma för hela kemiska institutionen (3A) samt för KI-LTH (3B). I tabell 3 ingår på samma sätt som förra året 44% av administrativa enheten, prefektarvode samt styrelsen till förfogande. Instrumentstationen är sedan en del av avdelningen för bioorganisk kemi. Institutionsstyrelsen står enligt överenskommelse för lokalkostnaderna t o m Posten tomma lokaler avser huvudsakligen insprängda tomma lokaler i hus III och IV på plan 0 till 3. Detta får för närvarande betraktas som institutionens lokalreserv. Enligt beslut i instititutionsstyrelsen kan avdelning som önskar säga upp lokaler göra detta per den 1 januari varje år. Önskemål om att säga upp lokaler ska vara styrelsen tillhanda senast 15 oktober året innan uppsägningen ska träda i kraft. Räntekostnaden har flyttats till tab 3B (se nedan). Tillkommit sedan i fjol har ersättning, motsvarande 20% av heltid, för uppdrag som ordförande i vetenskapliga gruppen. Kostnaderna i tabell 3A fördelas mellan KI-LTH och KI-NF helt i förhållande till total lönesumma kkr belastar KI-LTH (tabell 3A, andra blocket).

4 4 I tabell 3B redovisas LTH-specifika gemensamma kostnader om 537 kkr (tabell 3B). Ny post 2005 är ersättningen till studierektor för GU, 145 kkr. Räntekostnaden låg förra året i tabell 3A men har nu flyttats till 3B eftersom de underskott som genererar ränta är av olika storlek på LTH respektive NF. Beloppet, 212 kkr, är beräknat på den negativa likviditet om 5,1 Mkr, vilket är det underskott som belastar KI-LTH november En plan för återbetalning av underskottet håller på att utarbetas. Tabell 4, GU-anslag Fördelningen av GU-medel följer LTHs och utbildningsnämndernas principer. Undantag från detta är beloppen i kol 14, våtfaktor, och kol 16, skyddsnät, totalt 390 kkr. Dessa medel förs till avd för bioorganisk kemi som kompensation, 157 kkr motsvarande 10% av avdelningens hyreskostnad, för att de av säkerhetsskäl har ett ökat lokalbehov samt 233 kkr för att dämpa effekten av minskade GU-anslag. Avskrivningsbidraget (kol 15) fördelas i proportion till verkliga avskrivningskostnader på GU. Summan i kol 17, kkr, utgör det samlade GU-anslaget enligt sammanställningen på sidan 1. Lokalkostnader för GU, exkl salar och seminarierum, specificeras i tabell 6 (kol 12-13). Tabell 5, FFU-anslag I kol 2 anges antal professorer. Tilldelningen är 300 kkr per manlig professor och 360 kkr per kvinnlig professor. I kol 3 anges docenter. För docent som ej är professor får avdelningen 75 kkr per manlig docent och 90 kkr per kvinnlig docent. Kol 4, enheter, motsvarar det som 2004 benämndes basjustering och relevans. Ursprunget är bidraget till kompetensenheter samt det verksamhetsbidrag som utgick t o m De senaste två åren har LTH i avvaktan på enhetsindelningen och en ny modell fördelat en del av fakultetsanslaget i proportion till hur mycket man tidigare fått som bidrag till kompetensenheten samt verksamhetsbidraget. KI- LTH får 2005 medel för 8,5 enheter à 900 kkr samt 950 kkr i kompensation. Summa kkr att jämföra med kkr år Enhetsbeloppet är i kol 4 fördelat så att varje avdelning får 79% av det belopp man fick som basjustering och relevans i fjol. Undantag från detta är biomedicinsk nutrition som får noll kronor då de inte är en avdelning. Detta för att det inte är rimligt att de för tredje året i rad får ett minusbelopp här vilket de hade varit resultatet om vi följt principen från tidigare år. I kol 5 listas forskarexamina de senaste fem åren. Tilldelningen är som tidigare 100 kkr per doktorsexamen, 50 kkr per doktor med tidigare licexamen, 50 kkr per licexamen. Kol 6 är det bidrag som ges för utlägg i samband med dr/licexamen det senaste året. Beloppen har höjts till 50 kkr/drexamen och 10 kkr/licexamen (tidigare 30 resp 5 kkr).

5 Fakultetsanslaget innehåller en utrustningsbonus om kkr (kol 7). Denna fördelas i proportion till avdelningens totala avskrivningskostnader. 5 I kol 8 listas bidrag till EU-overhead. Högst 20% får läggas på EU-anslag för att täcka hyror och overhead. Universitetsstyrelsen har sedan tidigare beslutat att fakulteterna skall kompensera innehavare av EU-anslag med mellanskillnaden upp till 35 % pålägg. Därför har fakulteten öronmärkt en del av fakultetsanslaget och fördelar detta till avdelningar med EU-anslag. Beloppet utgör 15% av redovisade EU-intäkter under Under rubriken Övrigt ffu (kol 9) återfinns en rad särskilda satsningar, specificerade i fotnot. Tilldelningarna från kol 2-9 summeras i kol 10 och uppgår 2005 till kkr, dvs det belopp som anges i sammanställningen på sidan 1. Tabell 6, beräkning av overhead- och lokalkostnader Här beräknas de overhead- och lokalkostnader som kommer att debiteras under året. Overheadkostnaderna fastläggs i och med detta fördelningsbeslut, medan lokalkostnaderna kan ändras om avdelningens lokalinnehav ändras under året. Overheadkostnaden utgör totalt kkr (kol 10). Den omfattar dels overhead till LTH och LU, dels KC- och KI-overhead (tabell 1 och 3). Större delen, kkr (kol 4), fördelas i proportion till total lönesumma under perioden november 2003 oktober En mindre del, kkr som huvudsakligen avser städkostnad, fördelas i proportion till yta (kol 7). Den GU-specifika OHkostnaden, 145 kkr, fördelas i proportion till GU-löner (kol 8) och den FFUspecifika, 180 kkr, i proportion till forskningslöner (kol 9). Overheadkostnaderna till olika nivåer sammanfattas i den undre tabellen. Lokalkostnad forskningsavd (kol 11) baseras på avdelningarnas lokalinnehav minus GU-lärarrum (se nedan) januari Priset per kvadratmeter nettoyta för KI-LTH under 2005 är beräknat till kr ovan mark och under mark. Lokalkostnaden för GU är uppdelad i kostnad för lab och för lärarrum. Kostnader för GU-lab har under 2003 och 2004 beräknats för lågt på grund av att vi inte haft fullständig information om vilken hyra vi skulle betala samt ett antagande om att inte behöva betala för de lab vi inte använder. Enligt aktuell information ska vi betala den hyra vi skulle ha betalt om vi varit kvar i hus I, dvs 3,9 Mkr. Detta kan jämföras med de 2,5 Mkr vi gjorde antagande om i förra årets budget. Lokalkostnaden för GU-lab är fördelad utifrån verklig användning (kol 12, se även bilaga 2). För att även täcka in hyreskostnaden för den tid då GU-lab inte används är kostnaden för GU-lab avsevärt högre än för övriga lokaler. Kostnaden för lärarrum (kol 13) är som tidigare ett schablonbelopp motsvarande 6 % av lönesumman på GU. Till ovanstående kommer kostnad för salar och seminarierum. För dessa debiteras timtaxa enligt byggnadsenhetens prislista (se locus.lu.se).

6 6 Tabell 7, sammanfattning I tabell 7 görs en sammanställning av fördelning av anslag samt lokal- och OHkostnader Eftersom lokal- och OH-kostnader även är relaterade till externa medel har vi, för att få en något bättre helhetsbild, här även lagt in uppgifter om dessa. Beloppen är tagna ur webbudgetarna och avser budgeterade externa medel minus avskrivningar Detta resulterar i ett nettobelopp (kol 7) som ger en indikation om hur mycket respektive avdelning har att röra sig med. Då kvalitén på de budgetar som gjordes 2004 är mycket varierande avseende externa medel finns i årets tabell 7 ingen jämförelse med tidigare år. Så snart bokslutuppgifterna är tillgängliga kan en jämförelse göras. 4 Mikroskopicentrum Mikroskopicentrum skall vara en fristående enhet med egen ekonomi. Den är fortfarande under uppbyggnad och detaljerna är ännu inte helt klara. Centrumet är hyresgäst inom kemiska institutionen och därför tar vi upp hyror och lokaloverhead i tabell 6. Vidare tillförs under uppbyggnaden vissa bidrag från LTH som redovisas i tabell 5.

7 TABELL 1 BESLUT KEMICENTRUMS HUSSTYRELSE Budget KC:s husstyrelse 05, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Delsumma Hyra OH-kostnad Totalkostn Budget arvoden Adm enheten KC-catering KC-repro Intendentgruppen Gästrum Bibliotek Biblioteksanslag Service datanät Husstyrelsen - att disponera avskrivningar Skolsamverkan FUNK Ordf husstyrelse Mekanisk verkstad Glasblåsn verkstad Övriga gem lokaler Tomma lokaler Salar och sem rum Delsumma Servicegr lokalvård KC projekt Delsumma Kostnad att fördela Fördelning tabell Institution lönesumma* Lön % Delsumma 1 Yta kvm Yta % Delsumma 2 S:a förd OH 2004 kolumn 4+7 Inst för kemiteknik , , Inst för livsmedelsteknik , , Kemiska institutionen , , varav K-NF , , varav K-LTH , , Summa *löner kto under perioden

8 TABELL Budget 05 Anslag KI-LTH ANSLAG /- GU EXKL UTR BONUS Skyddsnät Utrustningsbonus Övrigt Gu Summa GU Summa FFU Prof/Doc Utrustningsbonus Bidrag till EU-overhead Postdoc L Meitener prof Särskilda anslag Examina Prem dr/lic Enheter + kompl SUMMA ANSLAG BERÄKNAD DEBITERING UNIV O OMRÅDES OH HYRA KI-LTH* HYRESUTJÄMNING SUMMA DEBITERINGAR NETTO TILL KI-LTH *I budget 2004 var kkr budgeterad hyra, men under våren framkom det att hyran var fel så den preliminära debiterade hyran för 2004 blev kkr.

9 TABELL 3A Budget KI 05, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Nettokostnad arvoden 2005 inkl hyra o OH Adm enheten Prefekten Styrelsen (KI) till ff Instrumentstationen Tomma Lokaler Övriga lokaler Räntekostnad Ordf VG Summa Fördelning tabell 3A Lönesumma andel % Nettokostnad Nettokostnad K-NF , K-LTH , TABELL 3B Budget KI-LTH 05, KI-LTH SPECIFIK OH Gemensamma OH-kostnader varav Kompensation immunteknologi varav Foass biofys kemi / strukturbiologi varav Studierektor GU 145 varav Räntekostnad 212

10 TABELL Budget 05, KI-LTH, GU Avd Program Program BI W CN Cpi CRH MBL Ex arb Inres Spec Ped Våt- Avskr- Skydds- SUMMA SUMMA Diff K Biot netto stud akademi faktor bidrag nät BÅ05 BÅ04 +/- Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Introduktionskurser etc Övrigt Summa

11 TABELL Budget 05, KI-LTH, modellfördelning FFU Avd FFU inkl oh Övrigt BÅ05 BÅ04 Diff Prof Doc Enheter dr dr/lic lic Examina Bidr exam Utr bonus Bidr EU-OH ffu FFU FFU +/- p pk d dk Kemiska institutionen KC-gemensamt Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Biomed nutrition Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Mikroskopicentrum Summa kemiska institutionen Tilldelning per professor : man 300 kkr, kv 360 kkr Tilldelning per doc : man 75 kkr, kv 90 kkr Tilldelning enheter: 80% av tilldelning relevans och basjustering 2004 Tilldelning examina : 100 kkr per dok 50 kkr per dok/lic samt lic Tilldelning för kostnader i samband med examina : 50 kkr per dokt exam 10 kkr per lic exam Tilldelning i förhållande till totala avskrivningskostnader "Utr bonus" ersätter investeringsbidrag 2262 kkr Tilldelning i förhållande till EU-inkomster för att täcka OH ovanför institutionsnivå nivå 723 kkr Övr FFU: IT Swegene 500 kkr samt postdoc 500 kkr, TMB postdoc 600 kkr, Mikroskopicentr 333 kkr, 320 kkr hyra samt 650 kkr ombyggn, BIOF 200 kkr Akke, BIOT 110 kkr Foodantiox.

12 TABELL Budget 05, KI-LTH, fördelning av oh- och lokalkostnader Avdelning Löner* %-andel oh lön Yta %-andel oh hyra gu spec ffu spec summa oh lokalkostn lokalkostn GU lärarrum lokalkostn GU Summa oh o lok forskn avd städ,proj2010 oh oh forskn avd GU-lab på forskn avd Biofysikalisk kemi , , Bioorganisk kemi , , Bioteknik , , Biomed nutrition , , Immunteknologi , , Materialkemi , , Polymerteknologi , , Teknisk analytisk kemi , , Teknisk mikrobiologi , , Tillämpad biokemi , , Mikroskopicentrum 0 0, , S:a kemiska inst , , *löner kto under perioden Specifikation OH generell oh lön generell oh yta gu specifik oh ffu specifik oh SUMMA Univ o omr oh KI-gem andel* KC-gem oh tabell KI-gem oh tabell 3A KI-gem oh tabell 3B * Den del av univ- och områdes OH som avser KI-gem och därför ingår i tab 3A.

13 TABELL 7 Budget 05, KI-LTH, sammanfattning Avd BÅ05 BÅ05 STATS- EXTERNA LOKALER NETTO STATS- EXTERNA LOKALER NETTO DIFF FFU GU ANSLAG MEDEL 05* + OH ANSLAG MEDEL 04 +OH NETTO 2+3 BUDGETERADE Tab 6 kol BÅ Kemiska institutionen KI-gemensamt Biofysikalisk kemi Bioorganisk kemi Bioteknik Biomedicinsk nutrition Immunteknologi Materialkemi Polymerteknologi Teknisk analytisk kemi Teknisk mikrobiologi Tillämpad biokemi Mikroskopicentrum Introduktionskurser Summa *INTÄKTER MOTSVARANDE AVSKRIVNINGAR PÅ EXTERNA VERKSAMHETSGRENAR ÄR FRÅNDRAGNA. PÅ INBETALNINGAR AV EXTERNA MEDEL SOM SKALL RÄCKA I FLERA ÅR GÖRS HELA OH UTTAGET ÅR ETT

14 Hyresdebitering Budg 05 Bilaga 1 Ovan mark Under mark Hyra ovan mark NF kr / m 2 Hyra ovan mark LTH Hyra gemensamma lokaler KI Hyra gemensamma lokaler Hyra bunker 278 Avdelning Area Area Area Tot Lokaler Omräknad Årshyra ovan mark under mark bunker utanför KC area kkr Kemiska inst Biofys kemi Biom nutrition Bioorg kemi Bioteknik Materialkemi Polymertekn TAK Tekn mikrob Till biokemi Immuntekn Kurslab LTH Analyt kemi Biokemi Biokemi/S Fys kemi Kemisk fysik Mol biofysik Oorg kemi Org kemi Teor kemi Växtbiokemi GU-avd NF Administration Instr.stationen Övrigt Tomma lokaler KI-gem totalt KI Mikroskopicentrum LTH Mikroskopicentrum N Mikroskopi kemiska inst Kemicentrum Sem/grupprum Föreläsningssalar salar Servicegr Repro Intendentf Gasförr Gästbost KC Glasblåsning Bibliotek Skolsamverkan Tomma lokaler Övrigt kemicentrum gem BETALAS AV ANNAN Datasalar LTH Mek verkst+elektronik Inst för kemiteknik Inst för livsmedelsteknik Övriga institutioner Under ombyggnad Totalt

15 Kemiska institutionen kurslabbokning2005 1(1) Yta kr/m2 hyra/lp deb hyra/lp* LP3 VT LP4 VT LP1 HT LP2 HT kr/m2 IdA Ass KOO081 KOO101 KOO101 IdB Lab KOO081/KOO070/KOO022 70/30 KOO101 KOO101 IdC Förråd Avd MK/TAK 50/50 Avd MK/TAK 50/50 Avd MK/TAK 50/50 Avd MK/TAK 50/50 IdD Lab 47, IdE vågrum IdF LC IdG GC KAK050 Avd TAK 50% KAK016 Avd TAK 50% IdH Lab KOK011 IdI Lab KOK020 KOK011 KOK070 IdJ Lab KOK020 KOK011 KOK050 KOK070 IdK kemförr IdL Ass Avd BOK Avd BOK Avd BOK Avd BOK IdM kemförr Avd BOK Avd BOK Avd BOK Avd BOK IdN Lab IdO Lab IdP Lab IdQ Semrum TAK1(+3KL78-84) KAK050 KAK070 KAK016 Avd TAK 50% TAK2(+3MN63-69)A-abs Avd TAK 50% Avd TAK 50% KAK016 Avd TAK 50% Bio1(DF ) KMB050 KMB060 KBK050 KBK031 Bio2(AC ) KBK011/KMB050 50/50 KBK041 KMB023 KBK070 Bio3(DE ) KBK060 Bio4(DE , ,EF Avd TB Avd TB Avd TB Avd TB Bio5(DE ) KBK011/KMB050 50/50 KBK031/KBK060/KBK070 33/33/33 Bio6(EF ) Avd TM Avd TM Avd TM Avd TM Bio7 (EF ) Avd TM/Avd TB 50/50 Avd TM/Avd TB 50/50 Avd TM/Avd TB 50/50 Avd TM/Avd TB 50/50 Bioteknik (fermentor) 85, BLT010/KBT080 BLT010 KBT070/KBT050 50/50 KBT060 Fys1(AC ) KFK090 KFK080 KFK060 Fys2(AC ) Avd BFK KFK090 KFK080 KFK061 Fys3(AC ) KFK090 KFK080 KFK062 Bilaga 2 Total yta 1379 Hyra per år enl KI hyresförd *Detta är den hyra som måste debiteras per läsperiod för att täcka hela hyreskostnaden för GU-lab