Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Katthuvudet 26 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2013. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-04-22. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1989-10-02 och nuvarande stadgar registrerades 1999-10-12 hos Bolagsverket. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KATTHUVUDET 26 1986 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1929 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1989. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 668 m², varav 1 668 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 40 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 37 1 1 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 1 av 12
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2025. Underhållsplanen uppdaterades 2013. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av avloppsrör bakom hiss inkl. 2013 relining av gårdsavvattning Byte av hissmaskin 2013 Ny beläggning lägenhetsterass vån 2013 5 Ommålning av hisskorg 2013 Renovering av hiss 2012 Renovering fönster mot Bastugatan 2011 Renovering av dörrar till 2010 vädringsbalkonger Renovering av fönster mot bakgård 2009 Byte av elsystem i trapphus 2007 Byte av värme-och vattenventiler 2006 Slipning av marmorgolv i entrén 2006 Ommålning av yttertak 2003 Renovering av fönster 2001 Omputsning av fasad 1988 Rörstambyte 1988 Omläggning av tak 1988 Uppförande av balkonger mot 1988 gården Totalrenovering av fastigheteten 1988-1990 Planerat underhåll År Kommentar Ny beläggning balkonger mot 2014 Enligt Underhållsplan Bastugatan Förvaltning Avtal Internet,TV,telefoni Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Jouravtal VVS Hissavtal Serviceavtal Tvättmaskiner och utrustning Låsservice Städning Fjärrvärmeanläggning Brandutrustning Skadedjur Fastighetsförsäkring Fullvärdesförsäkring Leverantör Comhem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Allmänna Rörjouren S:T Eriks Hiss AB Electrolux Wascator Låsman AB Pousette Städ AB AB Energiekonomi Kidde Anticimex Brandkontoret Sida 2 av 12
Medlemmar Medlemslägenheter: 40 st. Överlåtelser under året: 1 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Styrelsen Olle Wikström Cecilia Bodén Ellen Rova Björn Gunnvall Bill Ottercrans Kristina Johansson Ordförande Sekreterare Ekonomiansvarig Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Cecilia Bodén, Wilbur Ottercrans, Olle Wikström, Kristina Johansson, Björn Gunnvall och Ellen Rova. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Nils Lampa Suzanne Tägtström Valberedning Ulla de Groot Camilla Stogardt Ordinarie Extern Ordinarie Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2013-05-22. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Ny beläggning på lägenhetsterass våning 5. Ny hissmaskin och ommålning av hisskorg. Byte av avloppsrör bakom hiss inkl. relining av gårdsavvattning. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: Enligt underhållsplan. Sida 3 av 12
Föreningens ekonomi Fördelning intäkter och kostnader: Intäktsfördelning 2013 Övriga intäkter 6% Avskrivningar 15% Kostnadsfördelning 2013 Kapitalkostnader 3% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 14% Årsavgifter 94% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 5% Taxebundna kostnader 36% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 668 m² bostäder. Nyckeltal 2013 2012 2011 2010 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 569 569 569 569 Lån/m² bostadsrättsyta 647 654 661 667 Elkostnad/m² totalyta 19 18 19 19 Värmekostnad/m² totalyta 143 141 130 137 Vattenkostnad/m² totalyta 18 17 12 13 Kapitalkostnader/m² totalyta 17 23 22 11 Skatter och avgifter För hyreshus blir avgiften 1 210 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 114 195 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -671 844 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -74 200 summa ansamlad förlust -631 849 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: att i ny räkning överförs -631 849 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
RESULTATRÄKNING 2013 2012 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 949 517 949 530 Övriga rörelseintäkter* 56 420 54 698 1 005 937 1 004 228 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -51 411-59 997 Reparationer -27 163-60 920 Periodiskt underhåll -119 904 0 Taxebundna kostnader -322 702-317 054 Övriga driftskostnader -56 737-54 795 Fastighetsskatt/Fastighetsavgift -48 400-54 600 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -75 365-80 819 Personalkostnader -30 738-84 321 Avskrivningar -135 242-130 936-867 661-843 442 RÖRELSERESULTAT 138 276 160 786 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 3 602 8 205 Räntekostnader -27 683-39 373-24 081-31 168 ÅRETS RESULTAT 114 195 129 618 *Övriga rörelseintäkter 2013: Kabel-TV 24 640 kr, återbäring från försäkringsbolag 31 000 kr, övriga intäkter 780 kr. Sida 5 av 12
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 3 13 686 670 13 621 833 Maskiner och inventarier Not 4 29 387 43 714 13 716 056 13 665 548 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats Bostadsrätterna 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 13 718 856 13 668 348 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar 54 813 23 640 Förutbetalda kostnader Not 5 55 927 33 673 110 740 57 313 KASSA OCH BANK Kassa, PlusGiro och bank 586 840 583 804 SBC klientmedel i SHB 578 392 562 152 1 165 232 1 145 956 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 275 972 1 203 269 SUMMA TILLGÅNGAR 14 994 828 14 871 616 Sida 6 av 12
BALANSRÄKNING 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 5 161 508 5 161 508 Upplåtelseavgifter 3 470 492 3 470 492 Kapitaltillskott 4 999 998 4 999 998 Fond för yttre underhåll Not 7 425 269 351 069 14 057 267 13 983 067 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -746 044-801 462 Årets resultat 114 195 129 618-631 849-671 844 SUMMA EGET KAPITAL 13 425 418 13 311 223 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 8 1 067 850 1 079 150 1 067 850 1 079 150 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 8 11 300 11 300 Leverantörsskulder 241 550 202 221 Skatteskulder 103 000 106 680 Övriga kortfristiga skulder 3 819 18 426 Upplupna kostnader Not 9 67 289 66 017 Förutbetalda avgifter och hyror 74 603 76 600 501 561 481 244 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 994 828 14 871 616 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 8 3 457 000 3 457 000 Varav i eget förvar 845 000 845 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 7 av 12
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3, intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Från årsskiftet gäller nya redovisningsregler för de räkenskapsår som startar från 1/1-2014 eller senare. Det är ett så kallat K-regelverk. Det kan komma att påverka redovisningen och årsboksluten avseende avskrivningar, investeringar och underhåll. Kraven på periodiseringar förändras också. Detta kan medföra att framtida resultat och nyckeltal kommer att skilja sig från årsredovisningen 2013 och budget för 2014. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent alternativt år tillämpas. 2013 2012 AVSKRIVNINGAR Byggnader 0,5 % 0,5 % Hissanläggning 35 år 0 år Stambyte 10% 10% Fasad 5% 5% Maskiner 10% 10% Inventarier 20% 20% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 2013 2012 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter 949 517 949 530 949 517 949 530 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad 31 428 31 428 Städning enligt beställning 0 3 238 Hissbesiktning 1 265 6 390 Gemensamma utrymmen 210 5 288 Gård 930 391 Serviceavtal 12 944 8 850 Förbrukningsmateriel 4 634 3 356 Brandskydd 0 1 056 51 411 59 997 Sida 8 av 12
Not 2 fortsättning 2013 2012 Reparationer Hyreslägenheter 0 2 760 Tvättstuga 3 630 3 240 Entré/trapphus 0 2 350 Lås 1 960 1 793 VVS 7 594 11 934 Värmeanläggning/undercentral 0 13 963 Tak 1 875 0 Fasad 5 238 0 Balkonger/altaner 0 5 500 Skador/klotter/skadegörelse 6 866 19 380 27 163 60 920 Periodiskt underhåll Hiss 5 000 0 Balkonger/altaner 41 875 0 Mark/gård/utemiljö 73 029 0 119 904 0 Taxebundna kostnader El 31 608 30 058 Värme 237 751 235 718 Vatten 29 942 28 924 Sophämtning/renhållning 20 900 16 792 Grovsopor 2 501 5 562 322 702 317 054 Övriga driftskostnader Försäkring 23 820 22 027 Kabel-TV 32 917 32 768 56 737 54 795 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 48 400 54 600 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Representation 174 0 Tele och datakommunikation 270 240 Föreningskostnader 4 985 7 754 Styrelseomkostnader 258 3 094 Fritids och Trivselkostnader 594 790 Förvaltningsarvode 60 668 59 444 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 442 Administration 2 521 3 185 Konsultarvode 1 025 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 870 4 870 75 365 80 819 Sida 9 av 12
Not 2 fortsättning 2013 2012 Anställda och personalkostnader Föreningen har haft anställd personal Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 20 500 67 575 Löner 1 800 4 050 Kostnadsersättningar och naturaförmåner 138 124 Sociala kostnader 8 300 12 572 30 738 84 321 Avskrivningar Byggnad 60 700 60 700 Förbättringar 60 214 48 293 Maskiner 4 532 12 148 Inventarier 9 795 9 796 135 242 130 936 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 867 661 843 442 Not 3 2013-12-31 2012-12-31 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 140 163 15 722 950 Nyanskaffningar 185 750 417 213 Utgående anskaffningsvärde 16 325 913 16 140 163 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -2 518 330-2 409 337 Årets avskrivningar enligt plan -120 914-108 993 Utgående avskrivning enligt plan -2 639 243-2 518 330 Planenligt restvärde vid årets slut 13 686 670 13 621 833 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 2 601 800 2 601 800 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 18 200 000 17 400 000 Taxeringsvärde mark 19 200 000 18 400 000 37 400 000 35 800 000 Taxeringsvärdets uppdelning Bostäder 37 400 000 35 800 000 37 400 000 35 800 000 Sida 10 av 12
Not 4 2013-12-31 2012-12-31 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 140 490 91 513 Nyanskaffningar 0 48 978 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 140 490 140 491 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -96 776-74 833 Årets avskrivningar enligt plan -14 328-21 943 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -111 104-96 776 Redovisat restvärde vid årets slut 29 386 43 715 Not 5 2013-12-31 2012-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 24 241 23 820 Kabel-TV 8 236 8 228 Energiekonomi AB, serviceavtal 1 672 1 625 S.T Eriks Hiss AB, serviceavtal 2 500 0 Vatten 3 150 0 Avtal Anticimex 16 128 0 55 927 33 673 Not 6 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enligt stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 5 161 508 0 0 5 161 508 Upplåtelseavgifter 3 470 492 0 0 3 470 492 Kapitaltillskott 4 999 998 0 0 4 999 998 Fond för yttre underhåll 425 269 74 200 0 351 069 Summa bundet eget kapital 14 057 267 74 200 0 13 983 067 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -746 044-746 044 801 462-801 462 Årets resultat 114 195 114 195-129 618 129 618 Summa ansamlad förlust -631 849-631 849 671 844-671 844 Summa eget kapital 13 425 418-557 649 671 844 13 311 223 Not 7 2013 2012 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 351 069 276 869 Reservering enligt stadgar 74 200 74 200 Extra reservering till fond 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 425 269 351 069 Sida 11 av 12
Not 8 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2013-12-31 Belopp 2013-12-31 Belopp 2012-12-31 Villkorsändringsdag Stadshypotek AB 2,440 % 1 079 150 1 090 450 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 1 079 150 1 090 450 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -11 300-11 300 1 067 850 1 079 150 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 022 650 kr. Not 9 2013-12-31 2012-12-31 UPPLUPNA KOSTNADER El 2 646 3 292 Värme 23 267 32 010 Vatten 0 2 586 Arvoden 31 000 23 000 Sociala avgifter 6 426 0 Ränta 3 950 5 129 67 289 66 017 STOCKHOLM den / 2014 Olle Wikström Ordförande Cecilia Bodén Sekreterare Ellen Rova Ekonomiansvarig Bill Ottercrans Ledamot Björn Gunnvall Ledamot Vår revisionsberättelse har avgivits den / 2014 Nils Lampa Extern revisor Suzanne Tägtström Intern revisor Sida 12 av 12