Sunne kommun Kommunstyrelsens förslag till och flerårsplan för åren -
Innehållsförteckning Föreslagen budget 1 Resultatbudget 11 Balansbudget 12 Kassaflödesplan 14 Investeringsbudget 15 Verksamhetsplaner Kommunchef 16 Verksamhetsstöd och kommunikation 20 Teknik och kost 23 Barns lärande 29 Vuxna och ungdomars lärande 34 Individstöd 38 Vård och omsorg 42 Samhällsbyggnad och säkerhet Valnämnden Kommunrevisionen 46 50 51
Kommmunfakta Antal invånare i Sunne kommun 1 januari 1999 13 665 2000 13 613 2001 13 619 2002 13 551 2003 13 573 2004 13 586 2005 13 604 2006 13 586 2007 13 591 2008 13 566 2009 13 473 2010 13 345 2011 13 255 2012 13 142 2013 13 102 2014 13 011 13 099 Mandat i kommunfullmäktige - Parti Mandat Socialdemokraterna (S) 12 Centerpartiet (C) 9 Moderata samlingspartiet (M) 6 Hela Sunne 5 Sverigedemokraterna (Sd) 4 Folkpartiet liberalerna (Fp) 2 Miljöpartiet de gröna (Mp) 2 Vänsterpartiet (V) 1
för år samt flerårsplan för åren processen processen fungerar så att fullmäktige fastställer ekonomiska ramar för varje verksamhet i juni månad. De ramar som fastställs av kommunfullmäktige ska grundas på politiska prioriteringar som gäller verksamhetens omfattning, inriktning och kvalitet. Beslutet är den yttersta restriktionen för vad verksamheten får kosta. Rambeslutet blir därmed, ur ekonomisk synpunkt, ett formellt beslut om budget för år. beredningen, som består av Kommunstyrelsen, nämndsordförande och partiföreträdare har haft möten med representanter för verksamheterna -02-10, -03-17,19,-04-14,16,29 och -05-12, där dialog förts om verksamhet och ekonomiska ramar. Behovsbilden och demografiska förutsättningar för olika målgrupper har presenterats och diskuterats vid dessa möten. Jämförelser av olika verksamheters resultat och resurser har också presenterats som ett underlag i prioriteringsarbetet. förslag för de interna resultatenheterna Kostenheten och Fastighetsförvaltningen har presenterats och godkänts. Den prognos över de tillgängliga resurser som budgetförslaget bygger på är hämtade från SKL:s prognos från april. 1
God ekonomisk hushållning I kommunallagen framgår att kommuner i sin budget ska ta fram särskilda mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Målen ska dels ha ett finansiellt perspektiv dels ett verksamhetsperspektiv. En utvärdering ska finnas i årsredovisningens förvaltningsberättelse om målen för god ekonomisk hushållning har nåtts. processen för - inleddes med ett resonemang om vilka finansiella mål kommunen ska ha under planperioden. Kommunstyrelsen hade som utgångspunkt att nå resultatmålet 1 % av skatteintäkter och generella statsbidrag enligt de riktlinjer som Kommunfullmäktige antog under 2014. Kommunen ska ha ett positivt resultat som täcker in egenfinansiering av investeringar, alla pensionskostnader, värdesäkring av förmögenheten, osäkra planeringsförutsättningar och oförutsedda händelser. Dessutom ska skattesatsen vara oförändrad under planperioden. Syftet är att skapa ett finansiellt handlingsutrymme för nästkommande generation, utan att den ska behöva ta ut en högre skatt. Kommunen bör genom sitt agerande idag skapa förutsättningar för att kommuninvånarna även i framtiden kan få service på god nivå. Det är viktigt att kommunen ständigt utvecklar sin planeringsprocess och tar ansvar för att helt leva upp till kommunallagens krav på balans i ekonomin. Kommunstyrelsens roll är att verkställa Kommunfullmäktiges budgetbeslut och ansvara för all verksamhet, utom den som utförs av övriga nämnder, gemensamma nämnder, kommunala företag och kommunalförbund. Finansiella mål Under budgetprocessen har budgetberedningen kommit fram till att resultatmålet på 1 % inte kan nås under budgetperioden. Ett nytt kortsiktigt mål för har därför satts som är 0,0 %, Kommunallagens lägsta resultatmål är budgetbalans (dvs. +/- 0 %). Nivå på skattesatsen: Oförändrad skattesats för planperioden (22,15) Årets resultat: 0,0 % av skatteintäkter och generella statsbidrag ska nås under Finansiering av investeringar: 58 % självfinansieringsgrad Soliditeten ska vara 51% Resultatmålet är satt så att överskottet blir 0,0 % (229 tkr) av skatteintäkter och generella statsbidrag för år. Resultatmålet för planåren - är 0,0 %. Eventuellt ökade intäkter ska först och främst tillföras verksamheterna för ökade kostnader med anledning av förändrade arbetsgivaravgifter som beslutades av riksdagen i vårändringsbudgeten. I andra hand ska ökade intäkter tillföras resultatet upp till 1 %-nivån (som är c:a 7 mkr) innan eventuella ambitionshöjningar. Skattesatsen ska vara oförändrad 22,15 kronor per skattekrona. Investeringarna budgeteras år till 61,9 mkr. För hela perioden - är den planerade investeringsvolymen totalt c:a 226 mkr. Det betyder att investeringsvolymen finansieras till 48 % med skattemedel under planperioden. Det innebär att det finansiella målet som anger hur investeringar ska finansieras inte uppfylls i ett treårsperspektiv. 2
År 2014 Resultatmål i Årsbudget 0,0% 0,5% 0,0% 0,0% 0,0% Redovisat resultat i Bokslut -0,2% Investeringsmål i Årsbudget (% finansiering med egna medel) 98% 97% 58% 51% 84% Redovisad investering i Bokslut (% finansiering med egna medel) 97% Soliditet 54% 55% 51% 49% 49% Skattesats 22,15 22,15 22,15 22,15 22,15 Verksamhetsmål Verksamhetsmål behövs för att klargöra uppdraget och ange vad som kan anses uppnås för de befintliga resurserna. Det ska finnas ett klart samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Det säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. För att åstadkomma detta krävs bl.a. en utvecklad planering med framförhållning och handlingsberedskap, tydliga och mätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning som ger information om avvikelser mot uppställda mål. Kommunstyrelsen har beslutat om mål för God ekonomisk hushållning som utgår från Kommunstrategin och ska genomsyra alla verksamheter. Verksamheterna har i det här budgetförslaget föreslagit några verksamhetsmål men kommer att arbeta vidare med målen och återkomma under hösten. Kommunstrategi Visionen är: Sunne är platsen där modet växer, livet är enkelt och allting är möjligt Prioriterade områden är: Livskvalitet Hållbar kommun Livslångt lärande Näringsliv och arbete Till varje prioriterat område är övergripande och kvantitativa mål kopplade. I budgetarbetet för har Kommunstyrelsen föreslagit att för planperioden - fokusera på nedanstående mål för att uppnå god ekonomisk hushållning. 3
Målvärden och indikatorer för god ekonomisk hushållning Prioriterat område Livskvalitet Övergripande mål I sagolika Sunne är det nära mellan människor och vi värdesätter och välkomnar varandras olikheter. Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Nuläge Målvärde Invånarantalet ökar SCB, 2014-12 13 099 13 147 13 149 13 199 13 249 Indikator: Antal invånare per sista december Målvärde: + 50 invånare per år Prioriterat område Hållbar kommun Övergripande mål I Sunne pågår ett samtal som gör att varje generation tar sitt ansvar så att vi växer varsamt ur ekonomisk, social och ekologisk synvinkel. Målvärde Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Nuläge Invånarnas hälsa förbättras både fysiskt och psykiskt Antal utbetalda heldagar med sjukpenning och arbetsskadesjukpenning per registrerad i åldrarna 16-64 år (Snitt i nätverket 9,3) Kkik, källa Försäkringskassan Indikator: Antal utbetalda heldagar med sjukpenning 7,4 6,7 Bättre än snittet i nätverket Bättre än snittet i nätverket Bättre än snittet i nätverket Prioriterat område Livslångt lärande Övergripande mål Sunne öppnar upp mot omvärlden genom ett livslångt lärande där alla har möjlighet att nå sin fulla potential. Målvärde Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Nuläge Alla elever går ur grundskolan med godkända betyg Meritvärde åk 9 197,8 214,8 Minst i nivå med riket Indikator: Meritvärde (genomsnittligt betygspoäng) Över nivå med riket Över nivå med riket Prioriterat område Näringsliv och arbete I Sunne finns de bästa förutsättningar för ett brett näringsliv och en växande arbetsmarknad. Målvärde Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Nuläge Fler får jobb i Sunne Sysselsättningstal, andel sysselsatta (Nuläge riket, 93,6 %, Värmland 92,8%) 94% Bättre än snitt i Värmland Bättre än snitt i Värmland Indikator/mätmetod: Andel sysselsatta i åldern 16-64 år per sista december. Arbetsförmedlingens statistik Bättre än snitt i Värmland 4
Några budgetförutsättningar Kommunens uppräknade preliminära skatteunderlag för är 23,8 miljoner skattekronor. Ökningen av kommunens eget skatteunderlag beräknas till 2,3 %. På riksnivå är den genomsnittliga ökningen ca 3,2 %. beredningen har i sitt arbete försökt balansera ekonomi- och verksamhetsmål ur ett helhetsperspektiv. Fokus under budgetarbetet har varit att nå balans mellan kostnader och de ramar som verksamheterna är tilldelade och att ambitionshöjningar ska ske genom omprioriteringar. Investeringsnivån har utökats för då behoven är stora inom flera områden. Nya prioriteringar bör göras inför -. beredningen föreslår att Sunne Bostads AB får uppdraget att ta fram underlag och kostnadsförslag för byggnation av nytt seniorboende. Beräknade totala skatte- och bidragsintäkter har varit grunden i ramtilldelningen. Utgångspunkt i ramfördelningen har varit verksamheternas presentation av behov för år - och antaganden om utvecklingen av löne- pris- och kostnadsnivåer. Kravet på följsamhet mellan budgetram och verksamhet blir oerhört viktigt under kommande verksamhetsår. De budgetramar som nu föreslås är ett uttryck för tillit och förtroende mellan politik och förvaltning. Förslaget innebär att verksamheternas sammanlagda budgetramar ökar med 2,8 % i förhållande till års ramar, eller 1,2% i jämförelse med prognosen för. Verksamheternas förslag finns i bifogade verksamhetsplaner. I budgetförslaget för räknas med en löneökning med 2-3 % räknat på års lönenivå (från 1 april). Arvodena beräknas med utgångspunkt från riksdagens ledamöters arvoden och viss procent av den summan. Arvodena räknas upp med 2% för. Befolkning Intäkterna i form av kommunalskatt och generella statsbidrag har beräknats utifrån prognosvärden framtagna under april månad och bygger på ett befolkningsunderlag på ca 13 000 invånare (1/11 ). I kalkylen för åren och har budgetberedningen räknat med en befolkningsminskning med 75 personer respektive år. En framskrivning av befolkningsutvecklingen år 2014-2023 (index) kan beskrivas i följande sammanställning. Det innebär en fortsatt minskning av elever i åldern 16-18 år under de närmaste åren i planperioden, medan befolkningen 80 år och äldre ökar från 2021. 110 Befolkningsutveckling (index) 105 100 95 90 85 1-5 år 6-15 år 16-18 år 80-w 80 2014 2019 2020 2021 2022 2023 5
Sammanfattad finansiell analys som grund för god ekonomisk hushållning Kommunens finansiella utveckling och ställning analyseras här kortfattat med hjälp av olika nyckeltal. Dessa utgår från fyra perspektiv: resultat, kapacitet, risk och kontroll. Avsikten är att identifiera finansiella problem och därigenom klargöra om kommunen har en god ekonomisk hushållning eller inte. Värdena för 2013-2014 är bokslut-/prognosvärden och åren - är budget/planvärden. Motsvarande analys återfinns i årsredovisningarna. Kommunen i siffror 2014 Mkr 2014 Bruttoomsättning 931 955 973 987 1005 Balansomslutning 593 592 625 650 660 Investeringsvolym 50 40 62 72 43 Resultat och kapacitet Sunne kommun beräknas omsätta 973 mkr och ha en balansomslutning på 625 mkr. Under - beräknas soliditeten minska från 51 % till 49 % pga att de beräknade resultaten förväntas vara låga och inte nå upp till 1 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Det betyder att kommunen försämrar den långsiktiga betalningsförmågan något och backar något i förhållande till målet om god ekonomisk hushållning. En närmare analys av det egna kapitalets förändring, det vill säga kommunens resultatutveckling, visar att kommunens nettokostnadsandel (exklusive avskrivningar) beräknas bli 99,5 procent år. Sunne kommun har sedan balanskravet infördes, år 2000, haft en god balans mellan kostnader och intäkter. Jämfört med beräknas verksamhetens nettokostnad öka med 46 mkr år. Skatteintäkter och statliga utjämningsbidrag beräknas öka med 42 mkr. Investeringsvolymen beräknas år vara 62 mkr. Medelvärdet för perioden - är 59 mkr och är högre än det årliga normalvärde för investeringsvolym enligt den finansiella målsättningen. Under den här redovisade 5-årsperioden kan kommunen inte klara av att finansiera investeringarna med skatter som den långsiktiga målsättningen säger. Finansiella nyckeltal Resultat och kapacitet 2014 Nettokostnadernas andel, % 100,1 99,4 99,5 99,5 99,5 Årets resultat, mkr -1,1 1,0 0,2 0,0 0,0 Självfinansieringsgrad av 97 97 58 51 84 investeringar, % Soliditet, % 54 54 51 49 49 Skattesatser: Primärkommunal, kr 22,15 22,15 22,15 22,15 22,15 Totalkommunal, kr 33,35 33,35 33,35 33,35 33,35 Risk och kontroll Kommunens kortfristiga betalningsberedskap är svag, och kommer så att vara under planperioden. Kassalikviditeten, som i analyssammanhang bör vara minst 100 procent, beräknas bli 81 procent vid utgången av. Rörelsekapitalet (exklusive semesterlöneskulden) är negativt och beräknas bli fortsatt negativ, -19 mkr. Borgensåtagandena uppgår i bokslut 2014 till 222 mkr. Merparten av åtagandet avser lån hos Sunne Bostads AB (196 mkr). Från 2010 har 6
kommunfullmäktige beslutat om en generell borgensram för Sunne Bostads AB:s totala låneförbindelser (ca 220 mkr). Om nytt seniorboende byggs av Sunne Bostads AB kan borgensramen behöva utökas. Pensionsskulden inom linjen, eller ansvarsförbindelsen som den också kallas, är viktig att beakta ur risksynpunkt, eftersom skulden ska finansieras de kommande 50 åren. Pensionsskulden inom linjen är i Sunne kommun 295 mkr i bokslut 2014. Under 2004 2011 har kommunen betalat in pengar (ca 43 mkr) via en försäkringslösning, som syftar till att minska framtida utbetalningar för de pensioner som i dag redovisas som en ansvarsförbindelse. För åren - finns inte utrymme att budgetera för liknande avsättning. Under perioden 2010-2014 redovisades en positiv budgetavvikelse på cirka 15,4 mkr eller i genomsnitt cirka 3,0 mkr per år. 2012-2013 avvek från mönstret då verksamheternas avvikkelser från budget var betydligt större än tidigare år. Prognosen för pekar också på att verksamheterna för Barns lärande, Ungdomar och vuxnas lärande och Vård och omsorg kommer att redovisa negativa budgetavvikelser. Risk och kontroll 2014 Prognos Kassalikviditet exkl. semesterlöneskuld, % 80% 76% 81% 70% 74% Rörelsekapital exkl. semesterlöneskuld, mkr -22-23 -19-28 -24 Borgensåtagande, mkr 222 225 225 225 225 Pensionsskuld och förpliktelser, mkr 275 295 301 307 313 avvikelse, årets resultat jämfört med budget, mkr -1,1-2,2 Svensk ekonomi avslutade 2014 starkt och även har startat bra. Ett skäl är att tillväxten i omvärlden får allt bättre fart. Svensk BNP beräknas öka med 3,2 % under och 3,3 % under vilket har en positiv inverkan på skatteunderlaget. För åren och antas utvecklingen vara väsentligt svagare jämfört med i år. Utrymmet för investeringar är enligt målsättningen att finansiera investeringarna med egna medel till 100 %, 108 mkr för perioden -. Med anledning av att investeringsnivån för är 62 mkr behöver investeringsnivån för - omprövas i samband i budgetprocessen för. Investeringarna för perioden - skulle behöva minska med c:a 40 mkr för att nå självfinansiering av investeringarna. Händelse/förändring Kostnad/Intäkt, mkr Ränteförändring med 1 procent 0,7 Löneförändring med 1 procent 5,2 Generella avgiftsförändringar med 1 procent 0,5 Förändring av försörjningsstöd med 10 procent 0,7 Generella statsbidrag med 1 procent 1,9 Förändring skattesats med 1 kr 22,0 10 heltidstjänster 4,5 Oförutsedda händelser eller beslut har betydelse för kommunens ekonomi. Av sammanställningen ovan framgår till exempel att varje procents löneökning innebär en kostnad för kommunen på 5,2 mkr. 7
Föreslagen budget Kommunstyrelsen har beslutat att lägga fram en budget med resultat 229 tkr år. en uppfyller därmed det lagstadgade balanskravet och de finansiella mål som satts upp för år men inte de långsiktiga finansiella målen för god ekonomisk hushållning. Skatte- och statsbidragsintäkter är beräknade med utgångspunkt från SKL:s skatteunderlagsprognos från april och att befolkningen är 13 016 personer 1 november. Verksamhetens nettokostnader (inkl pensioner och avskrivningar) budgeteras till 719 mkr. För jämförelse redovisas utvecklingen/prognosen för perioden 2014-. 2014 Prognos Nettokostnad, mkr 684 703 719 729 744 % - förändring 3,7 2,9 2,3 1,4 2,1 förändring, mkr 25 19 16 10 15 Enligt investeringsbudgeten uppgår nettoinvesteringarna år till 62 mkr. Hur respektive verksamhet planerar att bedriva verksamheten inom de föreslagna ekonomiska ramarna framgår av särskilda verksamhetsplaner. I förslaget har Kommunstyrelsen tilldelats ett budgetbelopp fördelat per verksamhet enligt bifogad sammanställning. Kommunstyrelen kan omfördela budgetbelopp mellan verksamheterna. Verksamhetschefen har rätt omfördela budgetbelopp inom den egna verksamheten. Verksamheterna har uppdraget att integrera verksamhetsmål med upprättade verksamhetsplaner och då beakta att tilldelade verksamhetsplaner utgör ekonomiskt tak. Det vill säga budgeten ska hållas och eventuella omprioriteringar ska ske inom ram. Beslut av betydelse för den ekonomiska processen och styrningen under året framgår av följande punkter: 1. Årets resultat uppgår till 229 tkr år, 76 tkr år och 0 tkr år 2. Skattesatsen fastställs till 22,15kr/skkr år 3. Övriga finansiella mål ska vara: Finansiering av investeringar 58 % självfinansieringsgrad över planeringsperioden - Soliditeten ska vara 51 % för 4. Verksamhetsmålen ska utgå från kommunstrategin och de: Prioriterade områden är: (se särskilt avsnitt) Livskvalitet Hållbar kommun Livslångt lärande Näringsliv och arbete 5. Kommunstyrelsen, Valnämnden och Kommunrevisionen tilldelas följande ekonomiska ramar för år : 8
Verksamhetsområde belopp År, tkr Kommunchef 28 549 Verksamhetsstöd och kommunikation 37 652 Teknik och Kost 18 235 Barns lärande 174 412 Ungdomar och vuxnas lärande 112 904 Individstöd 104 511 Vård och omsorg 184 044 Samhällsbyggnad och säkerhet 46 694 Valnämnden 10 Kommunrevisionen 687 Verksamheternas nettokostnader 707 698 6. För åren och tilldelas nämnderna/verksamheterna preliminära planeringsramar enligt specifikation som framgår av resultaträkningen i budgetdokumentet. Dessa belopp är utgångspunkten inför budgetarbetet som ska göras i dialog där behov och demografiska förutsättningar för olika målgrupper ska tas fram som underlag i prioriteringsarbetet 7. Kommunfullmäktige godkänner att en checkkredit om 80 mkr kopplas till koncernkontot i Fryksdalens Sparbank, fördelat på 70 mkr för Sunne kommun och 10 mkr för Sunne Bostads AB. 8. Kommunstyrelsen får ta upp lån inom en total ram på 140 mkr under varav 30 mkr är nyupplåning. 9. Sunne kommun tecknar borgen för Sunne Bostads AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 220 mkr. En marknadsmässig borgensavgift ska tas ut av bolaget. Kommunstyrelsen får löpande fastställa avgiftens storlek inom borgensramen. 10. Inom investeringsbudgeten gäller anslagsbindningen per projekt. För nedanstående investeringsprojekt krävs särskilt beslut av kommunfullmäktige innan det påbörjas: Kretsloppshuset Takbyte fastigheter Medfinansiering Fryksdalsbanan Renovering Skäggeberg Förskoleavdelning Internat och klassrum SG Södra Viken Övriga investeringsprojekt enligt investeringslistan, 61,9 mkr, beslutas av Kommunstyrelsen innan de tas i anspråk. 11. Kommunstyrelsen ger Sunne Bostads AB i uppdrag att ta fram underlag och kostnadsförslag för byggnation av nytt seniorboende, (liknande Allégården). För projektet krävs särskilt beslut av kommunfullmäktige innan det påbörjas. 9
12. Partistödet för beslutas att utbetalas i förskott i januari enligt regler för kommunalt partistöd. KF 98 2014-09-29. Respektive parti ska lämna in redovisning av hur partistödet använts under senast under juni. 10
RESULTATBUDGET Kommunstyrelsen -06-02 BOSKLUT BUDGET Prognos Förslag PLAN PLAN T k r 2014-04-30 Kommunchef -28 955-28 555-28 549-28 806-29 382 Verksamh stöd och kom. -35 553-35 553-37 652-37 986-38 742 Teknik o Kost -18 281-18 781-18 235-18 399-18 767 Barns Lärande -170 956-175 156-174 412-175 982-179 501 Ungdomar o vuxnas lärande -109 252-113 752-112 904-113 920-116 199 Individstöd -103 512-103 862-104 511-105 452-107 561 Vård och Omsorg -175 572-177 172-184 044-185 700-189 414 Samhällsbyggnad och säkerhet -45 948-45 948-46 694-47 114-48 056 Kommunrevision -580-580 -687-693 -707 Valnämnden -10-10 -10-10 -250 Nämndernas nettokostnader -674 581-688 620-699 369-707 698-714 062-728 579 Interndeb pensioner mm 26 859 23 160 29 160 23 935 23 943 24 212 Pensionsutbetalningar (inkl ind del) -42 742-43 975-43 975-47 500-48 500-50 000 Förändr pensionsskuld -3 450 0 0 0 0 0 Avsättningar 0 0 0 0 0 0 Kalkylerade kapitalkostnader 44 501 46 232 46 232 47 670 46 000 46 000 Avskrivningar -34 089-35 232-35 232-35 500-36 500-36 000 VERKSAMHETENS NETTO -683 502-698 435-703 184-719 093-729 119-744 367 Skatteintäkter 491 697 510 624 510 624 528 436 543 706 550 359 Slutavräkning, skatt mm -1 342-691 1 049 0 Generella statsbidrag 192 718 195 565 195 565 194 385 188 989 197 508 Finansiella intäkter 1 753 500 500 500 500 500 Finansiella kostnader -2 447-4 000-3 500-4 000-4 000-4 000 RESULTAT EFTER SKATTE- INTÄKTER O FINANSNETTO -1 123 3 563 1 054 229 76 0 Extraordinära intäkter 0 0 Extraordinära kostnader FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL -1 123 3 563 1 054 229 76 0 N y c k e l t a l Verksamhetens nettokostnad/ skatteintäkter mm 100,1% 99,0% 99,4% 99,5% 99,5% 99,5% Verksamhetens nettokostnad (exkl avskrivningar)/skatteintäkter mm 95,1% 94,0% 94,4% 94,6% 94,5% 94,7% Resultat före eo-poster/ Skatteintäkter mm -0,2% 0,5% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% Årets resultat/ Skatteintäkter mm -0,2% 0,5% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% Finansnetto -694-3 500-3 000-3 500-3 500-3 500 "Beräknat reinvesteringsutrymme" 32 966 38 795 36 286 35 729 36 576 36 000 Summa skatt o generella bidrag (tkr) 683 073 705 498 707 238 722 821 732 695 747 867 11
BALANSBUDGET Kommunstyrelsen -06-02 Tkr BOKSLUT BUDGET PROGNOS BUDGET PLAN PLAN 2014 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 516 232 520 983 521 105 547 480 583 313 590 313 Omsättningstillgångar 76 990 70 802 73 171 77 024 66 268 69 268 SUMMA TILLGÅNGAR 593 222 591 785 594 276 624 504 649 581 659 581 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 319 576 323 139 320 630 320 858 320 935 320 935 därav årets förändring -1 123 3 563 1 054 229 76 0 Avsättningar för pensioner mm 25 113 25 113 25 113 25 113 25 113 25 113 Långfristiga skulder 107 000 102 000 107 000 137 000 162 000 172 000 Kortfristiga skulder 141 533 141 533 141 533 141 533 141 533 141 533 Summa skulder 248 533 243 533 248 533 278 533 303 533 313 533 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 593 222 591 785 594 276 624 504 649 581 659 581 Ansvarsförbindelse: Pensionsförmåner intjänade tom 1997 275 053 294 711 294 711 300 605 306 617 312 750 Borgensåtaganden 221 780 225 000 225 000 225 000 225 000 225 000 N y c k e l t a l *Rörelsekapital, tkr -64 543-70 731-68 362-64 509-75 265-72 265 *Anläggningskapital, tkr 409 232 418 983 414 105 410 480 421 313 418 313 *Soliditet 54% 55% 54% 51% 49% 49% *Balanslikviditet 0,54 0,50 0,52 0,54 0,47 0,49 *Låneskuld per invånare, kr 8174 7792 8174 10526 12518 13369 *Låneskuld per invånare, riksmedelvärde *Kassalikviditet exkl semesterlöneskuld 80% 73% 76% 81% 70% 74% *Rörelsekapital exkl semesterlöneskuld, tkr -19 488-25 676-23 307-18 553-28 390-24 452 *Pensionsskuld och -förpliktelser, tkr 300 166 319 824 319 824 325 718 331 730 337 863 12
KASSAFLÖDESPLAN Kommunstyrelsen -06-02 Tkr Boklsut Prognos 2014 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -1 123 3 563 1 054 229 76 0 Justering för poster som inte ingår i kasssaflödet Avskrivningar 32 944 35 232 35 232 35 500 36 500 36 000 Avsättningar till pensionsskuld mm 2 167 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 33 989 38 795 36 286 35 729 36 576 36 000 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet 9 792 0 0 0 0 0 I Kassaflöde från den löpande verksamheten 43 781 38 795 36 286 35 729 36 576 36 000 Investeringsverksamheten II Kassaflöde från investeringsverksamheten -45 059-39 983-40 105-61 875-72 333-43 000 Finansieringsverksamheten Utlåning 1 978 0 0 0 Upplåning 15 000-5 000 0 30 000 25 000 10 000 III Kassaflöde från finansieringsverksamheten 16 978-5 000 0 30 000 25 000 10 000 Förändring av likvida medel (I+II+III) 15 700-6 188-3 819 3 854-10 757 3 000 Likvida medel vid årets början -1 781 13 919 13 919 10 100 13 953 3 197 Likvida medel vid årets slut 13 919 7 731 10 100 13 953 3 197 6 197 13
INVESTERINGSLISTA - Prognos Kommunstyrelsen -06-02 inkl ombudg -04-30 Tkr Teknik och Kost Teknisk service GIS 150 Fastigheter Energiinvesteringar 2 000 2000 1 400 2 000 2 000 Energiinvesteringar Pannbyte Bäckalund 1 000 Larmmottagning i egen regi 950 950 Ridhus, Gylleby, underlag 75 76 Hiss och trapphus Kvarngatan 6 (budgetalt. 2,5 mkr) 5 700 Ombyggnad Prästbols kök 1 050 Uppgradering ventilation och styr o regler 3 500 Kretsloppshuset 1 810 Arbtesområde omkring ismaskin 560 Underhåll fastigheter 1 000 1 000 1 000 Fastigheter takbyte 1 800 1 800 1 800 Vatten och avloppsverksamhet Va-Bäckalund 500 500 1 250 250 Strategisk VA-plan 1 830 1830 1 000 1 000 1 000 Va-ledning Vår Sommarvägen 1 119 1119 Nödvattenförsörjning 500 Utredning Öjerviks vattenverk 300 200 Larmöverföring och kommunikation VA 500 250 Gator och vägar Gator, vägar och va-ledningar 2 000 2000 2 000 2 000 2 400 Gatubeläggningar 750 750 1 000 1 500 2 000 Centrumplanering 3 000 3000 Bro över Frykensundet 330 450 12 500 Bro över Lerälven, Lövnäsvägen 7 500 Säkring av Strandvägen ras och skred 3 500 Mindre rondell Järnvägsg/Magasinsgatan 950 Gc-väg Torvnäs 215 215 Åtgärder kring Fryksdalsbanan 3 980 3980 Offentlig toalett 1 500 Maskiner och fordon 300 300 300 300 300 Renhållning Ny sorteringsbyggnad inkl. personalrum, miljö-station Holmby 1 396 1396 400 El och värme produktion Holmby (tidigare Uppgradering biogaspro 2 500 500 Nytt insamlingssystem matavfall 1 000 El Gatljus (3000 ljuskällor på 10 år) 900 900 Kicksilverutbyte, gatljus 335 335 Kost Köksutrustning 715 715 900 700 700 Verksamhetsstöd o Kommunikation Utredningspengar 1 000 1 000 1 000 Insatskapital Kommuninvest 2 948 Stamnät för bredband 1 467 1467 Nätutbyggnad IT-planen, utbyte servrar 500 500 500 500 500 Medfinansiering Fryksdalsbanan 6 250 6 250 Kvalitetsledningssystem mm 766 766 Uppgradering ekonomisystem 100 100 Uppföljningssystem inköp 250 14
Barns lärande, Ungdomar och vuxnas lärande Inventarier utbildningsändamål 2 111 2111 1 550 1 550 1 550 Förskola Ny förskoleavdelning Lysvik 700 700 Anpassning barnomsorg obekväm arbetstid. Hiss Ny förskola 22 300 Förskoleavdelningen 4 000 Grundskola F-6 Svensby Skäggeberg, renovering och hyra evakuering Åmberg 10 740 10740 23 000 Gymnasieskola Utökning maskinhallyta, SG Södra Viken 4 000 Förprojektering ombyggnad S Viken 500 Internat (Lyan) och klassrum, SG Södra Viken 5 500 Maskiner 250 250 250 Samhällsbyggnad och säkerhet Bro 2020 2 000 2 000 Räddningstjänsten Fyrhjulig terrängmotorcykel 200 Övningsplats 500 500 Pick-up 500 500 Näringsliv Inredning inkubatorrum 100 Ombyggnad av Ateljén 200 Område Fritid Arenaområdet, löparbanor och förråd 1 000 1000 Konstsnö Anläggning luftgevärsskytte 70 täckning Mallbacken 900 Inventarier 45 45 100 100 100 Område Kultur Inventarier 45 45 100 100 100 Vård o omsorg, Individstöd Äldreomsorg Projektering Uddebo 250 Nybyggnation äldreboende, inventarier, utemiljö Trygghetslarm, ord.boende 300 Larm Hagen 250 Inköp inventarier 2 450 2450 1 500 1 500 1 500 LSS Gruppboende LSS( Sunne Bostad ) AME SUMMA INVESTERINGAR 39 983 40 105 61 875 72 333 43 000 Varav finansierat av avgiftskollektivet (va, renhållning) 4 845 4 845 3 050 4 600 2 500 Varav finansierat av skattekollektivet 35 138 35 260 58 825 67 733 40 500 15
VERKSAMHETSOMRÅDE Kommunchef Verksamhetschef: Olle Edgren Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr VERKSAMHETSPLAN, - Driftredovisning Prognos Summa intäkter 0 0 0 0 0 Personalkostnader 10 560 10 560 10 678 10 891 11 110 Övriga kostnader 18 395 18 395 17 870 18 727 19 102 Summa kostnader 28 955 28 955 28 549 29 618 30 212 NETTOKOSTNAD 28 955 28 955 28 549 29 618 30 212 Ram enl. KF/budget 28 955 28 955 28 549 28 806 29 382 Avvikelse mot ram/budget 0 0 0-812 -830 Nettokostnad fördelad per verksamhet Kommunledning 8 334 8 334 8 287 8 453 8 622 Politisk verksamhet 4 460 4 460 4 484 4 574 4 665 Bidrag, kultur 1 100 1100 600 1 100 1 100 Konsumentvägledning 300 300 300 325 350 Turism,Tossebergklätten 1 805 1 805 1 750 1 785 1 820 Färdtjänst 1 650 1 650 1 724 1 756 1 791 Regleringsfastigheter mm 1 379 1 379 690 705 720 Ägarbidrag kollektivtrafik 9 927 9 927 10 714 10 920 11 144 NETTOKOSTNAD 28 955 28 955 28 549 29 618 30 212 Investeringsredovisning Nettoinvestering Prognos Kvalitetsledningssystem 766 766 0 0 0 Medfinansiering Fryksdalsbanan 0 0 6 250 6 250 0 SUMMA 766 766 6 250 6 250 0 Ram enl plan 766 766 6 250 6 250 0 Avvikelse 0 0 0 0 0 16
Fördelning av verksamhet per verksamhet, budget, nettokostnader Kollektivtrafik 38% Regler fastigh 2% Kulturbidrag 2% Kommunledning 29% Politisk vht 16% Här redovisas personalkostnader för kommunledningen, dvs kommunchef och den gemensamma förvaltningens sju verksamhetschefer. Politiska verksamheten består av kommunfullmäktige, kommunstyrelsen inklusive de tre utskotten. Den största enskilda posten inom verksamhetsområdet är ägarbidraget till Värmlandstrafik (kollektivtrafiken) som år budgeteras till 10,7 mkr (inkl kompletteringstrafik). Värmlandstrafik har även uppdrag att handlägga Färdtjänsten som budgeteras till 1,7 mkr. I budgetförslaget ingår Bidrag till Sunne Turism 1,5 mkr Bidrag till Västanå Teater 0,5 mkr Bidrag Rottneros Park Trädgård 0,5 mkr Bidrag till Stift Selma Lagerlöfs litt.pris 0,1 mkr Färdtjänst 6% Verksamhetsmål Verksamhet Turism 6% Konsumentvägl. 1% Kvantitativa mål Indikator/mätmetod Nuläge Väg-, tåg, flyg och fibernät förbättras Antal avgångar på Fryksdalsbanan Sunne-Karlstad, Karlstad- Sunne må-fred med restid 50 min Verksamhetsmål Verksamhetsmålen utgår från Kommunstrategin och de indikatorer som Kommunfullmäktige antar för att mäta god ekonomisk hushållning. Verksamheterna kommer att arbeta vidare med de mål inom respektive verksamhet som stödjer de fastställda målen för god ekonomisk hushållning och återkomma till Kommunstyrelsen för beslut. 5 av 24 avgångar 6 Lika eller fler än föregående år Målvärde Lika eller fler än föregående år Lika eller fler än föregående år Tillgänglighet Verksamhetens tillgänglighet är uppdelad i fyra delområden: fysisk miljö information/kommunikation kommunen som arbetsgivare upphandling Tillgänglighet ska beaktas i kommunens samtliga verksamheter genom konkreta handlingsplaner som följs upp och uppdateras varje år. Verksamhetsförändringar Generell besparing eller intäktsökning inom samtliga verksamhetsområden 585 tkr En ungdomspott är avsatt för att uppmuntra unga att komma med ideér, genomföra projekt för att få erfarenhet och skapa kontaktnät. Dessa pengar kan sökas av ung mellan 15-25 år. Ungdomspotten tas av politisk verksamhet. Avyttring av fastigheter: Rottneros fd skola 597 tkr S Borgeby fd skola 164 tkr Älvgatan 27 172 tkr Slottet 188 tkr Bidrag Rottneros Park Trädgård AB 0,5 mkr disponeras via tidigare års avsättning. Partistödet för ska utbetalas i förskott i januari enligt regler för kommunalt partistöd, KF 98 2014-09-29. Respektive parti ska lämna in redovisning av hur partistödet använts senast i juni. Arvoden för förtroendevalda har räknats upp med 2 % med utgångspunkt från riksdagsarvoden. Konsekvensbeskrivning av ramar - En första utvärdering av den nya politiska och förvaltningsorganisationen ska ske efter 2 år, dvs under år. Ur ekonomisk synpunkt pekar det åt att en fortsatt effektivisering av olika verksamhetsstöd blir nödvändiga att genomföra. Därför bör en översyn av vilka organisationsformer som är mest effektiva snarast komma igång, frikopplat från budgetprocessen. Exempel är översyn av bolagsordningar och ägardirektiv samt 17