Årsredovisning för 769600-2562 Räkenskapsåret 2016
1 (12) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål och att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Föreningen är inte ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), d.v.s. föreningen är en oäkta bostadsrättsförening. En bostadsrättsförening räknas som äkta om den till minst 60 % bedriver kvalificerad verksamhet. För att avgöra om detta krav är uppfyllt beräknar man först hyresvärdena för fastigheten. Med hyresvärden menas det aktuella årets bruksvärdeshyra för bostäder och marknadshyra för lokaler. Om delägaren själv svarar för reparation av lägenheten tas endast 90 % av bruksvärdeshyran upp. Om huset har ett värdeår som understiger det aktuella kalenderåret med 10 år eller mindre d.v.s. värdeår 1998 eller senare, görs justering till 90 % av bruksvärdeshyran. Med hjälp av dessa hyresvärden fördelar man sedan taxeringsvärdet på kvalificerad respektive okvalificerad användning. Den kvalificerade användningen måste då uppgå till minst 60 % för att föreningen skall klassificeras som äkta. Till den kvalificerade användningen räknas de bostadslägenheter som upplåts med bostadsrätt till fysiska personer samt garage som upplåts av föreningen till sådana personer. Föreningen är frivilligt momsregistrerad för 646 kvm lokalytor. Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket / Patent och Registreringsverket 2000-12-19. Föreningens fastighet, Obelisken 10 bebyggdes dels i början av 1900 talet, dels i början av 1992 och är belägen i Stockholms kommun. På fastigheten finns 3 st bostadshus innehållande 21 lägenheter och 3 lokaler, varav 2 lägenheter och 3 lokaler är hyresrätter. Lägenhetsfördelning: 6 st 1 rum och kök 7 st 2 rum och kök 1 st 3 rum och kök 6 st 4 rum och kök 1 st 5 rum och kök Total bostadsyta: 1 769 kvm Total lokalyta: 965 kvm Föreningens lokalkontrakt löper enligt följande: Verksamhet Yta kvm Löptid t.o.m.
2 (12) Frisörsalong 55 2017-04-30 Restaurang 694 2018-05-31 Dagis 216 2017-09-30 Föreningen betalar kommunal fastighetsavgift för flerbostadshus baserat på Skatteverkets takbelopp per bostadslägenhet. För lokaldelen beskattas föreningen med 1% av taxeringsvärdet. Intäkter och kostnader avseende fastighetsförvaltning är inte skattepliktiga, dock tas kapitalintäkter, kapitalvinster samt inlösta och sålda bostadsrätter upp för beräkning av inkomstskatt. Eventuellt taxerat underskott från föregående år avräknas och är underlaget positivt sker beskattning med 22 %. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 0 kronor. Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i Länsförsäkringar. (Observera att denna ej ersätter hemförsäkringen.) Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2015-05-28 bestått av: Ordinarie Mårten Palme Ordförande Charlotte Bladh Kassör Pia Lagergren Sekreterare Suppleanter Birgitta Smedberg Susie Kempe Valda revisorer vid ordinarie stämma Ordinarie Mikael Nilsson Baker Tilly Stint AB Carl Klingberg Intern revisor Suppleant Håkan Andersson Baker Tilly Stint AB Sven Kempe Intern revisorssuppleant Valberedning Mats Johansson Styrelsen har under året haft 10 (9) protokollförda sammanträden. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB. Lägenhetsförteckningen hanteras av ISS Facility Services AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Fastighets AB Stockholmia.. Fastighetsjour har obesörjts av SoS Alarm AB. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under 2015 har styrelsen genomfört ett ambitiöst renoveringsarbete. Ett nytt ventilationssystem för restaurang Pelikan har installerats. Obligatorisk Ventilationskontroll (OVK) för hela fastigheten har genomförts och de fel som uppkommit har åtgärdats. Målning av trappuppgångar och källare i C och B uppgångarna har genomförts. Belysningen i A och B uppgångarna har bytts ut. En avancerad råttfälla har installerats av Anticimex. Underhåll av stuprören har genomförts. Upprättande av planritningar samt bygglov för vindslägenhet. Föreningen har även bytt förvaltare till FT-förvaltning under året.
3 (12) Medlemsinformation Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 1 (5) st överlåtelse ägt rum. Styrelsens policy för andrahandsuthyrningar är att följa Hyresnämndens praxis. För att upplåta bostadsrätten i andra hand krävs beaktansvärda skäl, till exempel tillfälligt arbete eller tillfälliga studier på annan ort då medlemmen under en tidsbestämd period inte själv har möjlighet att nyttja lägenheten. Nyttjanderätten till lägenhet som innehas med bostadsrätt är förverkad och föreningen således berättigad att säga upp bostadsrättshavaren för avflyttning, om lägenheten utan styrelsens tillstånd upplåtes i andra hand. Föreningen hade vid årets slut 30 medlemmar. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av prisbasbeloppet (2017=1120 kronor). Pantsättningsavgift debiteras med 1 % av prisbasbeloppet (2017=448 kronor) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 60 kronor vid sen betalning. Flerårsöversikt 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning (tkr) 3 427 3 344 3 382 3 256 Resultat efter finansiella poster (tkr) -137-412 76-1 427 Soliditet (%) 14,9 15,1 16,8 16,4 Kassalikviditet (%) 33,8 52,2 63,0 52,5 Reservering yttre reparationsfond (tkr) 179 179 179 179 Saldo yttre reparationsfond (tkr) 0 524 597 1 676 Årsavgift bostäder kr/kvm per balansdagen 0 535 513 446 Lån kronor totalyta kvm 0 9 872 9 966 10 034 För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper. Förändring eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond yttre underhåll Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 8 613 900 827 880 523 767-4 311 742-575 238 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Reservering fond för yttre underhåll 179 000-179 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Balanseras i ny räkning -575 238 575 238 Årets resultat -193 925 Belopp vid årets utgång 8 613 900 827 880 702 767-5 065 980-193 925
4 (12) Resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -5 065 980 årets förlust -193 925-5 259 905 behandlas så att reservering till yttre reparationsfond 179 000 i ny räkning överföres -5 438 905-5 259 905 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
5 (12) Resultaträkning Not 2016-01-01-2016-12-31 2015-01-01-2015-12-31 Rörelseintäkter 2 Nettoomsättning 3 427 348 3 344 116 Övriga rörelseintäkter 3 386 4 262 Summa rörelseintäkter 3 430 734 3 348 378 Rörelsekostnader Drift och underhållskostnader 3, 4-2 347 183-2 351 959 Övriga externa kostnader 5-196 581-194 871 Personalkostnader 6-116 494-116 157 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -399 293-399 293 Summa rörelsekostnader -3 059 551-3 062 280 Rörelseresultat 371 183 286 098 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 37 88 Räntekostnader och liknande resultatposter -508 281-698 225 Summa finansiella poster -508 244-698 137 Resultat efter finansiella poster -137 061-412 039 Resultat före skatt -137 061-412 039 Skatter Skatt på årets resultat -56 864-163 199 Årets resultat -193 925-575 238
6 (12) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 31 922 907 32 281 712 Inventarier, verktyg och installationer 8 338 952 379 440 Summa materiella anläggningstillgångar 32 261 859 32 661 152 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 Summa anläggningstillgångar 32 264 659 32 663 952 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 9 468 779 934 728 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 21 173 24 421 Summa kortfristiga fordringar 489 952 959 149 Kassa och bank Kassa och bank 1 930 1 930 Summa kassa och bank 1 930 1 930 Summa omsättningstillgångar 491 882 961 079 SUMMA TILLGÅNGAR 32 756 541 33 625 031
7 (12) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 9 441 780 9 441 780 Yttre reparationsfond 702 767 523 767 Summa bundet eget kapital 10 144 547 9 965 547 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 065 980-4 311 742 Årets resultat -193 925-575 238 Summa fritt eget kapital -5 259 905-4 886 980 Summa eget kapital 4 884 642 5 078 567 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 11, 12 26 417 792 26 704 560 Summa långfristiga skulder 26 417 792 26 704 560 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 286 768 286 768 Kto 2450 skall justeras mot ränta/amortering 161 513 0 Leverantörsskulder 185 272 577 751 Skatteskulder 212 868 162 120 Övriga skulder 13 59 822 21 096 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 547 864 794 170 Summa kortfristiga skulder 1 454 107 1 841 904 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 756 541 33 625 031
8 (12) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättat i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Föreningens fond för planenligt underhåll Reservering och ianspråktagande av underhållsfonden ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition och överföring sker efter beslut, mellan balanserat resultat och yttre reparationsfond. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Byggnader Om- och tillbyggnader före 2014 Inventarier, verktyg och installationer 100 år 50 år 10-20 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning (tkr) Rörelsens huvudintäkter. Resultat efter finansiella poster (tkr) Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver) i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
9 (12) Not 2 Rörelseintäkter 2016 2015 Hyresintäkter bostäder 187 356 187 356 Hyresintäkter lokaler 2 030 303 2 026 521 Hyresintäkter övriga 10 783 11 880 Fastighetsskatt 202 004 187 996 Årsavgifter bostäder 940 286 946 452 Kabel-TV / Internet 1 728 1 728 Debiterade avgifter 54 888 54 888 Övriga ersättningar och intäkter 720 480 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 2 666 3 784 Rabatter årsavgifter bostäder 0-72 705 Öresutjämning 0-2 3 430 734 3 348 378 Not 3 Underhållskostnader 2016 2015 Löpande reparationer 616 656 671 745 Reparationer och underhåll enligt underhållsplan 476 769 365 063 1 093 425 1 036 808 Not 4 Driftkostnader 2016 2015 Fastighetsskötsel / städning entreprenad 87 233 103 400 Sotning 0 6 375 Besiktning / Serviceavtal 26 248 39 275 Yttre skötsel / Snöröjning 16 118 23 968 Fastighetsel 278 816 242 479 Uppvärmning 359 049 428 538 Vatten 119 677 116 717 Sophämtning 64 344 76 851 Fastighetsförsäkring 27 099 25 935 Självrisk/reparation försäkringsskador 33 460 21 847 Kabel-TV / Internet 13 086 15 664 Fastighetsskatt / Fastighetsavgift 228 628 214 103 1 253 758 1 315 152 Not 5 Övriga externa kostnader 2016 2015 Administration, kontor och övrigt 18 084 22 898 Revisionsarvode 22 553 25 037 Förvaltningsarvode 68 297 65 727 Övriga externa tjänster/kostnader 74 679 75 305 Övriga förbrukningsinventarier/material 12 968 5 903 196 581 194 870
10 (12) Not 6 Personalkostnader 2016 2015 Styrelsearvoden 90 000 90 000 Sociala avgifter 26 494 26 157 116 494 116 157 Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden byggnad 34 198 599 34 198 599 Ingående anskaffningsvärde mark 2 770 000 2 770 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 36 968 599 36 968 599 Ingående avskrivningar -4 686 887-4 328 082 Årets avskrivningar -358 805-358 805 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 045 692-4 686 887 Utgående redovisat värde 31 922 907 32 281 712 Taxeringsvärden byggnader 34 800 000 33 800 000 Taxeringsvärden mark 33 800 000 26 000 000 68 600 000 59 800 000 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 612 102 612 102 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 612 102 612 102 Ingående avskrivningar -232 662-192 174 Årets avskrivningar -40 488-40 488 Utgående ackumulerade avskrivningar -273 150-232 662 Utgående redovisat värde 338 952 379 440 Not 9 Övriga fordringar Avräkning skattekonto 714-400 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 468 065 935 128 468 779 934 728 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkringspremie 13 673 13 427 Förutbetalt övrigt 7 500 10 995 21 173 24 422
11 (12) Not 11 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2016-12-31 Lånebelopp 2015-12-31 Stadshypotek AB 1,35 6 255 000 6 255 000 Stadshypotek AB 3,85 6 255 000 6 255 000 Stadshypotek AB 2,34 6 098 620 6 161 172 Stadshypotek AB 1,35 6 161 172 6 223 724 Stadshypotek AB 1,25 861 840 981 840 Stadshypotek AB 3,47 2017-09-01 1 072 928 1 114 592 26 704 560 26 991 328 Kortfristig del av långfristig skuld -286 768-286 768 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 24 270 720 kronor. Not 12 Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut: Fastighetsinteckningar 35 600 000 35 600 000 35 600 000 35 600 000 Not 13 Övriga skulder Mervärdesskatt 59 822 21 096 59 822 21 096
12 (12) Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna driftskostnader 33 563 33 519 Upplupna uppvärmningskostnader 37 536 33 885 Upplupna elavgifter 28 502 27 243 Upplupna reparationer och underhållskostnader 12 836 151 349 Uppl räntekostnad Externt 20 172 19 112 Hyres- och avgiftsfordringar 274 254 387 784 Upplupna löner och arvoden 90 000 90 000 Upplupna lagstadgade sociala avgifter 28 000 28 278 Beräknat arvode för revision 23 000 23 000 547 863 794 170 Stockholm den 2016- Mårten Palme Charlotte Bladh Pia Lagergren Vår revisionsberättelse har lämnats. Mikael Nilsson Auktoriserad revisor Carl Klingberg Intern revisor