Verksamhetsoch ekonomiplan

Verksamhetsoch ekonomiplan 2015 2018

VERKSAMHETS- OCH EKONOMIPLAN 2015-2018 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 UTGÅNGSPUNKTER FÖR VERKSAMHETS- OCH EKONOMIPLANEN 2015 2018... 1 1.1 Allmänt... 1 1.2 Strategiska mål och visioner... 2 1.3 Vårdarbetet... 4 1.4 Prestationer... 5 1.5 Antalet bäddplatser... 5 1.6 Resurser... 5 2 EKONOMIPLANEN 2015-2018... 8 2.1 Resultaträkning... 8 2.2 Investeringsutgifter... 9 2.3 Balansräkning... 9 2.4 Finansieringsanalys... 10 3 EKONOMIPLANENS FÖRSTA ÅR BUDGETEN ÅR 2015... 11 3.1 Allmänt... 11 3.2 Ekonomidelens utgifter och inkomster... 11 3.3 Investeringar... 12 3.4 Grundkapitalet... 12 3.5 Budgetens bindning... 12 3.6 Kommunfakturering... 13 3.7 Medlemskommunernas betalningsandelar i driftsutgifterna... 14 3.8 Medlemskommunernas betalningsandelar i investeringsutgifterna... 17 3.9 Resultaträkning för Vasa sjukvårdsdistrikt... 18 3.10 Investeringsutgifter... 20 4 KLINIKGRUPPERNAS EKONOMIPLANER... 21 4.1 Medicinska klinikgruppen... 21 4.2 Operativa klinikgruppen... 25 4.3 Psykiatriska klinikgruppen... 30 4.4 Klinikgruppen för medicinsk service... 34 4.5 Förvaltning och försörjning... 37

1 UTGÅNGSPUNKTER FÖR VERKSAMHETS- OCH EKONOMIPLANEN 2015 2018 1.1 Allmänt Samkommunen för Vasa sjukvårdsdistrikt tillhandahåller individuella och kollektiva hälsofrämjande tjänster för befolkningen i distriktet med de metoder som används inom specialsjukvården som en del av hälsooch socialvårdens servicesystem. Arbetet med att integrera social- och hälsovårdens strukturer har pågått under hela riksdagsperioden 2012 2015. Social- och hälsovårdsministeriet har gjort flera förslag till lag om social- och hälsovårdens strukturer som inte har lett till beslut. Ordförandena för Finlands fyra största partier fick till stånd en överenskommelse på våren 2014 om att ansvaret för social- och hälsovården tas bort från kommunerna och överförs på fem social- och hälsovårdsområden. Organisationsformen för dessa områden är en samkommun. Primärkommunerna deltar i beslutsfattandet och finansieringen av samkommunens verksamhet. Social- och hälsovårdsministeriet skickade ett lagförslag uppgjort enligt dessa riktlinjer på utlåtanderunda 14.08.2014 och efter inkomna utlåtanden preciseras förslaget och skickas till riksdagen för behandling. Preliminärt är tidtabellen sådan att lagen behandlas och träder i kraft under våren 2015. Det nya systemet torde träda i kraft 1.1.2017. Styrelsen tillsatte en strategigrupp 20.01.2014 med uppgift att utarbeta en reviderad strategi för sjukvårdsdistriktet. Efter regeringens beslut om strukturmodellen har strategigruppen inte sammankommit utan beredningen av planen för blivande produktionsstrukturer har överförs enligt kommunernas önskan på en tjänstemannagrupp bestående främst av kommundirektörer och social- och hälsovårdsdirektörer. Vasa stad har ordförandeposten i arbetsgruppen. Politiska beslut gällande modellen tas när strukturlagen är godkänd. Eftersom en upplösning av befintliga organisationer inleds år 2015 och nya integrerade produktionsorganisationer börjar bildas utgår verksamhetsplanen för sjukvårdsdistriktet från att upprätthålla nuvarande verksamhet tills nya planer uppgörs. Kommunernas försämrade ekonomiska möjligheter påverkar budgeten också för år 2015. Ägarkommunernas strama ekonomi har betytt att sjukvårdsdistriktets budgetram gällande den egna verksamheten har minskats till 0-nivå. Samtidigt har centralsjukhuset minskat antalet bäddplatser på grund av tekniskt undermåliga utrymmen. Kommunernas betalningsandelar ökar dock på grund av ökade finansieringskostnader. Den största förändringen är att samjouren, som inledde sin verksamhet 1.10.2014, belastar budgeten för hela kalenderåret. Vårdkapaciteten och kostnadseffektiviteten bibehålls genom en styrning av verksamheten mot åtgärdssjukhus där den öppna vården står i fokus. Akutvårdens resurser utökas i takt med att verksamheten överförs till sjukvårdsdistriktet. Funktioner som berörs av kommande integrerade verksamhetsformer sköts med tillfälliga resurser tills stukturmodellerna har bestämts. Bristen på utbildad vårdpersonal ökar på många enheter. Därför omvandlas vikarieanslag till fasta anställningar inom en resursbank. Omstruktureringen ökar inte kostnaderna. 1

1.2 Strategiska mål och visioner Perspektiv Ekonomi Kund Processer Personal/inlärning och förnyande Strategiska målsättningar Kritiska framgångsfaktorer Mål och åtgärder för år 2015 Ekonomin i balans Vårdproduktiviteten och kostnadseffektiviteten på god nivå Kostnads- och prisnivån på landets genomsnittsnivå De behovsstandardiserade kostnaderna per invånare ligger på landets genomsnittsnivå Ökad effektivitet genom strukturella och verksamhetsmässiga förändringar Livscykelmodellens förverkligande för apparatur och byggnader Medlemskommunernas utgifter bibehålls inom strama budgetramar Anpassningen av produktionsstrukturen till SOTE-ramen pågår Kundorienterad, sakkunnig vård, som sker i rätt tid och följer de nationella rekommendationerna Vården och bemötandet är högklassigt och säkert, och upplevs som sådant även av kunden Kommunerna och primärvården är nöjda Kunden utgör utgångspunkten för verksamheten Tvåspråkig service Rutinmässig praxis som tryggar patientsäkerheten Kunderna vill söka sig till VCS för vård Fungerande kvalitetssystem Samarbetsparterna inom öppenvården får en bra och sakkunnig service Ett kontinuerligt patientresponssystem tas i bruk för hela organisationen En servicepunkt för kunder öppnas Kriterier för en bra serviceupplevelse fastställs Användningen av WWW-sidorna effektiveras så att de bättre ska betjäna befolkningen i regionen Fungerande samarbete och arbetsfördelning med primärvård och universitetssjukhus Sjukhusets verksamhetsmässiga helheter och huvudprocesser fastställs utgående från ett patientorienterat perspektiv Status som ett dejourerande sjukhus Det regionala samarbetet baserar sig på servicekedjor samt på planen för ordnande av hälso- och sjukvården Utrymmen, utrustning och ICT-system som stöder verksamheten Kontinuerlig utveckling och effektivering av processer Ett tillräckligt informationsutbyte Programmet VCS 2025 utfaller väl Samarbetet med Åbo universitetssjukhus specialupptagningsområde fördjupas Huvudprocesserna omdefinieras och beskrivs En helhetsplan för utveckling av processer uppgörs Metoder som stöder kontinuerlig utveckling sprids till alla klinikgrupper Patienternas utskrivnings- och överflyttningsprocess effektiveras Tillräckligt med kompetent, motiverad och välmående personal Utvecklings- och serviceinriktad personal Tvåspråkigheten bland personalen Positiv inställning till undervisning och forskning Vi har framgång i rekryteringen av personal och kan behålla den, dvs. vi är en lockande arbetsgivare Konkurrenskraftiga löner och belöningsrutiner Arbetsbelastningen på en optimal nivå Upprätthållande av språkutbildning och andra åtgärder, som stöder tvåspråkigheten Status som ett undervisningssjukhus En utbildning i samarbets- och servicefärdigheter planeras och påbörjas Personalens kunnande utvecklas systematiskt i enlighet med den nya utbildningsplanen Personalen engageras planmässigt i planeringen av VCS 2025 2

Nyckelmätare, mål och bindningsnivå (F=fullmäktige, S=styrelsen) Löneutgifterna de budgeterade lönerna (F) Räkenskapsperiodens resultat resultatet i budgeten (F) Vi ligger på minst 10/15 plats bland centralsjukhusen i produktivitet (S) Patient-kundtillfredsställelsen > 4,0 (skala 1-5) (V) Kommunernas tillfredsställelse > 3.5 (skala 1 5) (F) Kundrådets resolutioner 4 (S) Bedömningen av vårdbehovet och vårdtillgången uppfyller kraven i lag och ligger åtminstone på den nationella genomsnittsnivån (F) Kvalitets- och patientsäkerhetsrapporten har behandlats (S) Huvudprocesserna har beskrivits (S) Antalet uppgjorda servicekedjor 4 (S) Lean-metoden används av 25 % av enheterna (S) Andelen patienter med förflyttningsfördröjning är under 0,3 % i kommunfaktureringen (F) Resultatet i arbetshälsoinstitutets undersökning om välbefinnande i arbetet är bättre än genomsnittsnivån för de sjukhus som deltar i den (S) Utbildningsplanens förverkligande (S) Vårdtyngden/skötare på enheterna ligger inom det optimala området minst 50 % mån. (S) Utvecklingssamtal har hållits med över 70 % av personalen (S) 3

1.3 Vårdarbetet Perspektiv Ekonomi Kund Processer Personal/Lärande och förnyande Mål Åtgärd Mätare och målnivå Befintliga resurser används korrekt och effektivt. På alla enheter är man medveten om den ekonomiska situationen och följer stramt de ekonomiska ramvillkoren utan att för den skull äventyra patientsäkerheten. Problem tacklas omedelbart. Resursenheten utvidgas och dess funktionsduglighet förbättras. Effektivitet och kostnadsbesparingar eftersträvs med hjälp av Lean-metoden Löneutgifterna inom vårdarbetet de budgeterade lönerna. Resursenhetens personal används till 90 %. På varje klinikgrupp finns det Leanade processer. Varje patient upplever sig ha blivit väl bemött. Patienten/klienten får smidigt den vård och service som hon/han behöver och som är patientorienterad, högklassig och säker. Implementeringen av kriterierna för en god vård på enheterna fortsätter. Kund/patientrespons en uppföljs och förmän ingriper vid avvikelser. Kundrådets synpunkter tas i beaktande vid utvecklandet av servicen. Anmälningar om farliga situationer (Hai- Pro) uppföljs och åtgärder vidtas vid avvikelser. Patientbelåtenhet > 4.0 på en skala från 1 5 Anmärkningar och kontakter som tagits med patientombudsmannen med anledning av dåligt bemötande minskar. Antalet farliga situationer som drabbat patienter minskar. Vårdarbetet i processerna är evidensbaserade. Vårdarbetet har ett fungerande samarbete med primärvården och universitetssjukhus. Det vårdarbete som tillhandahålls på sjukhuset är patientorienterat. De metoder som används inom vårdarbetet grundar sig på evidensbaserade rön. Vårdarbetsprocesserna har beskrivits och tillvägagångssätten har överenskommits gemensamt med samarbetsparterna. Patienten involveras i planeringen och utvärderingen av vårdarbetsprocesserna/den egna vården Överenskomna nationella rekommendationer och anvisningar är i bruk (100 %). Ett gemensamt antal processer och promemorior överenskoms. Antalet processer med patientinvolvering (30 %) Arbetet kring utvecklingsmålen inom vårdarbetet fortsätts (en etiskt hållbar vårdkultur, upprätthållande av funktionsförmågan, dokumentationen). Ledarskapet inom vårdarbetet utvecklas. Utvecklingsarbetet inom vårdarbetet baserar sig på evidens Personaladministrativa utbildningar minst 2 x per år. Minimikraven för dokumentationen fastställs i enlighet med ekanta. Antalet negativ patientrespons minskar. Etiska utbildningar, diskussioner och/eller avdelningstimmar minst 2 x per år. Personalens arbetsbelåtenhetsmätare (på samma eller högre nivå) Vårdtyngdsmätaren uppföljs aktivt. 4

1.4 Prestationer De prestationer som kommunfaktureras sammanfattas i nedanstående tabell. Den visar att verksamheten utvecklas mot allt mer öppenvårdsbetonad inriktning. Öppenvårdsprestationerna ökar och bäddavdelningsvården minskar. Prestationer Boksl. Budg. Förv. Förv. Budg. 14-15 till kommunfakturering 2013 2014 31.8.2014 % 2015 % Öppenvårdsbesök, somatik 179 329 176 065 116 395 66,1 177 665 0,9 Öppenvårdsbesök, psykiatri 36 603 40 720 23 766 58,4 34 270-15,8 Vårddagar, psykiatri 30 759 30 250 19 916 65,8 23 000-24,0 Vårddagar, andningsförl. 1 095 1 440 885 61,5 1 330-7,6 Vårddagar, förflyttningsfördröjn. 3 191 1 400 2 007 143,4 1 400 0,0 DRG-paket 22 998 22 789 15 530 68,1 23 659 3,8 Outlierdagar 9 700 9 366 5 254 56,1 8 288-11,5 Patienthemsövernattn. 165 130 157 120,8 230 76,9 1.5 Antalet bäddplatser Antalet bäddplatser har minskat med 30 platser jämfört med 2014 och totala antalet bäddplatser inklusive intensivvårdens och hjärtövervakningens platser uppgår till 318. Antalet bäddplatser 2010 2011 2012 2013 2014 2015 14-15 ändring Medicinska klinikgruppen 152 145 143 143 123 130 7 Operativa klinikgruppen 109 109 107 107 100 100 0 Psykiatriska klinikgruppen 114 108 108 108 100 75-25 Hjärtövervakning CCU 6 6 6 6 0 Intensivvård (o. CCU fr. 2014) 10 10 10 10 10 13 3 Rehabiliteringshem 15 15 15 15 15 0-15 406 393 389 389 348 318-30 1.6 Resurser I budgeten och ekonomiplanen för 2015 har budgeterats medel för totalt 2.039,35 tjänster och befattningar, en ökning med 16,75 stycken. I förändringen har beaktats såväl nya befattningar och tjänster för 2015 som tjänster som budgeterats efter att ha varit obudgeterade tidigare år. Personalgrupp 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 14-15 ändring Läkare 193,0 196,5 196,5 205,0 215,5 222,6 224,1 1,5 Undersökningspersonal 227,5 233,5 239,0 239,0 243,5 250,0 246,0-4,0 Vårdpersonal 1 072,0 1 081,0 1 080,0 1 073,5 1 085,0 1 113,5 1 129,75 16,25 Förvaltningspersonal 106,5 101,5 104,0 110,0 110,0 109,5 109,5 0,0 Försörjningspersonal 323,0 321,5 318,5 321,5 323,5 327,0 330,0 3,0 1 922,0 1 934,0 1 938,0 1 949,0 1 977,5 2 022,6 2 039,35 16,75 5

Resursförändringar Nya resurser 3100 0,5 spec.läkare, reuma ändring av tjänst till 100% 2781 1 talterapeut motsvarande minskning av köptjänster, delas m Tikoteket 2014 1 specialiserande läkare motsvarande minskning av köptjänster 2202 5 sjukskötare till dagkirurgin då inga frigörs fr. hjärtkir. 2001 12 sjukskötare motsvarande minskning av vikarieanslag 2001 4 närvårdare motsvarande minskning av vikarieanslag 6410 1 planeringsingenjör (bygg) för byggprojekten 6410 1 planeringsingenjör (el) för byggprojekten 6410 1 planeringsingenjör (VVS) för byggprojekten 6410 1 sakkunnig i vårdarbete för byggprojekten 27,5 kostnadsinverkan 328.000 Tjänstebenämningsförändringar nuvarande benämning ny benämning 2601 sjukskötare biträdande avd.skötare 3402 avdelningsskötare koordinerande avd.skötare 3402 0,5 barnskötare sjukskötare 3402 specialbarnträdgårdslärare sjukskötare 3651 avdelningsskötare sjukskötare 4113 laboratorieskötare sjukskötare 4410 biträdande överläkare överläkare 2501 specialläkare biträdande överläkare 4311 biträdande avd.skötare sjukskötare 2581 munhygienist tandskötare 4611 primärskötare instrumentvårdare 3752 mentalvårdare ergoterapeut 2741 biträdande avd.skötare klinisk specialistsjukskötare 4211 medikalvaktmästare röntgenskötare 4010 avdelningsskötare överskötare 2001 avdelningsskötare servicechef 2002 avdelningsskötare servicechef 2004 avdelningsskötare planerare 2001 2 sjukskötare koordinerande sjukskötare 2002 avdelningssekreterare serviceförman 6411 servicetekniker VVS-ingenjör 6412 servicetekniker serviceingenjör 6412 eltekniker serviceingenjör 6554 serviceinstruktör anstaltsvårdare 1701 överskötare utvecklingsöverskötare 6555 serviceförman kafearbetare kostnadsinverkan 118.000 6

Avslutade tjänster och befattningar Rehab.hemmet och Stödfunktioner överförs till Vasa stad Avdelningsskötare C3V52106 100 % 1.1.2015 Arbets- o hobbyhandledare C2T53864 100 % 12.1.2015 Mentalvårdare C3X30044 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53380 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53391 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53417 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53426 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53429 100 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53455 50 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3T53498 50 % 1.1.2015 Mentalvårdare C3V53419 100 % 1.1.2015 7

2 EKONOMIPLANEN 2015-2018 2.1 Resultaträkning VASA SJUKVÅRDSDISTRIKT Bokslut Budget Förverkligat Förv. Budget % % Ekonomipl. 1 000 Resultaträkning 2013 2014 31.8.2014 % 2015 13-15 14-15 2016 2017 Verksamhetsintäkter Försäljningsintäkter 214 928 537 214 044 938 142 784 348 66,71 % 222 065 738 3,32 % 3,75 % 226 070 231 478 Medl.kommunernas bet.and.195 735 747 195 765 110 130 730 365 66,78 % 199 639 341 1,99 % 1,98 % 203 632 207 705 Övriga kommuner 9 772 595 7 673 829 6 221 908 81,08 % 8 506 897-12,95 % 10,86 % 8 805 8 893 Kommunernas bet.and. tot.205 508 343 203 438 939 136 952 273 67,32 % 208 146 238 1,28 % 2,31 % 212 437 216 597 Avgiftsintäkter 6 453 096 6 989 700 4 292 210 61,41 % 6 873 745 6,52 % -1,66 % 6 950 7 050 Understöd och bidrag 3 424 530 3 840 858 2 614 363 68,07 % 3 807 200 11,17 % -0,88 % 3 845 3 884 Övriga verksamhetsintäkter 1 778 869 1 252 806 839 888 67,04 % 1 372 445-22,85 % 9,55 % 1 386 1 400 226 585 032 226 128 302 150 530 809 66,57 % 234 119 128 3,33 % 3,53 % 238 252 243 812 Verksamhetskostnader Personalkostnader Löner och arvoden 91 768 757 93 016 926 60 294 166 64,82 % 93 940 059 2,37 % 0,99 % Lönebikostnader Pensionskostnader 22 004 986 22 231 046 14 467 272 65,08 % 22 451 675 2,03 % 0,99 % Övriga lönebikostnader 4 939 570 5 301 965 3 208 780 60,52 % 5 354 584 8,40 % 0,99 % Personalers.o.övr.rättelsep. -1 673 094-1 522 200-1 049 372 68,94 % -1 660 200-0,77 % 9,07 % 117 040 220 119 027 736 76 920 846 64,62 % 120 086 117 2,60 % 0,89 % 121 527 122 985 Köp av tjänster 61 790 587 57 712 426 37 769 943 65,45 % 61 051 715-1,20 % 5,79 % 62 883 66 027 Material, förnödenheter o varor35 942 313 37 711 844 23 981 809 63,59 % 37 290 400 3,75 % -1,12 % 37 850 38 418 Övriga kostnader 2 156 391 2 257 550 1 508 890 66,84 % 2 240 500 3,90 % -0,76 % 2 274 2 308 216 929 510 216 709 556 140 181 488 64,69 % 220 668 733 1,72 % 1,83 % 224 534 229 739 Verksamhetsbidrag 9 655 521 9 418 746 10 349 322 109,88 % 13 450 395 39,30 % 42,80 % 13 718 14 073 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 1 745 3 500 1 922 54,92 % 2 100 20,36 % -40,00 % 2 2 Övriga finansiella intäkter 82 581 90 000 83 144 92,38 % 90 000 8,98 % 0,00 % 90 90 Räntekostnader -427 180-870 000-294 376 33,84 % -803 000 87,98 % -7,70 % -810-815 Övriga finansiella kostnader -1 136 055-684 500-459 021 67,06 % -723 000-36,36 % 5,62 % -800-850 -1 478 909-1 461 000-668 332 45,74 % -1 433 900-3,04 % -1,85 % -1 518-1 573 Årsbidrag 8 176 612 7 957 746 9 680 990 121,65 % 12 016 495 46,96 % 51,00 % 12 200 12 500 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -6 350 224-7 957 746-5 238 486 65,83 % -8 616 495 35,69 % 8,28 % -8 800-9 100-6 350 224-7 957 746-5 238 486 65,83 % -8 616 495 35,69 % 8,28 % -8 800-9 100 Räkenskapsperiodens resultat 1 826 388 0 4 442 504 3 400 000 3 400 3 400 8

2.2 Investeringsutgifter VASA SJUKVÅRDSDISTRIKT Bokslut Budget Budget Ekonomiplan INVESTERINGSUTGIFTER 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Investeringsutgifter Immateriella rättigheter 654 797 1 290 000 400 000 500 000 500 000 500 000 Byggnader 21 630 911 17 950 000 7 750 000 11 950 000 10 600 000 10 000 000 Fasta konstruktioner och anordn. 2 496 809 1 654 000 2 140 000 1 350 000 2 600 000 450 000 Maskiner och inventarier 3 739 910 1 530 000 3 817 000 4 959 500 5 124 500 5 000 000 Aktier och andelar Investeringsutgifter totalt 28 522 427 22 424 000 14 107 000 18 759 500 18 824 500 15 950 000 Investeringsinkomster Investeringsinkomster 92 429 100 000 Investeringsinkomster totalt 92 429 100 000 0 0 0 0 Investeringar netto 28 429 998 22 324 000 14 107 000 18 759 500 18 824 500 15 950 000 2.3 Balansräkning BALANSRÄKNING Bokslut Budget Budget 2013 2014 2015 AKTIVA Bestående aktiva 102 563 652 107 624 949 114 710 649 Förvaltade medel 37 005 41 006 37 005 Rörliga aktiva 33 630 343 24 000 000 26 000 000 136 231 000 131 665 955 140 747 654 PASSIVA Eget kapital Grundkapital 53 080 297 55 981 554 60 981 554 Övriga egna fonder 3 287 451 3 287 451 3 287 451 Tidigare räkenskaspsperioders överskott 3 082 911 4 909 299 Räkenskapsperiodens överskott 1 826 388 2 000 000 3 400 000 Avsättningar Avsättningar för pensioner 30 000 35 000 30 000 Övriga avsättningar 5 633 854 4 393 808 9 713 927 Förvaltat kapital 170 714 151 901 264 518 Främmande kapital Långfristigt 12 342 145 24 568 072 20 460 000 Kortfristigt 56 777 241 41 248 169 37 700 906 136 231 000 131 665 955 140 747 654 9

2.4 Finansieringsanalys FINANSIERINGSANALY S Bokslut Budget Budget Ekonomiplan 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Internt tillförda medel Årsbidrag 8 176 612 9 957 746 12 016 495 12 000 000 12 200 000 12 500 000 Korrektivposter till internt tillförda medel 1 235 046 Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar -28 429 998-22 424 000-14 197 000-18 759 500-18 824 500-16 500 000 Försäljningsinkomster av anl.tillgångar 2 725 100 000 Nettokassaflödet för den egentliga verk- -19 015 615-12 366 254-2 180 505-6 759 500-6 624 500-4 000 000 samheten och investeringarna Finansieringens kassaflöde Förändringar av lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 0 12 000 000 0 5 000 000 5 000 000 0 Minskning av långfristiga lån -2 125 000-2 000 000-3 400 000-3 400 000-3 900 000-4 400 000 Förändring av kortfristiga lån 17 000 000-1 000 000 1 000 000 3 000 000 Förändring av eget kapital 3 992 297 2 901 257 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 Förändring av likviditeten -148 318-464 997 419 495-159 500-524 500-400 000 Övriga förändringar av likviditeten -1 461 941 0 0 0 0 0 Förändring av likvida medel -1 610 259-464 997 419 495-159 500-524 500-400 000 Långfristiga lån 31.12 13 860 000 23 860 000 22 460 000 24 060 000 25 160 000 20 760 000 10

3 EKONOMIPLANENS FÖRSTA ÅR BUDGETEN ÅR 2015 3.1 Allmänt Budgeten för samkommunen bygger på en indelning i klinikgrupper och ansvarsområden, vilka är indelade i ansvarsenheter. Vasa centralsjukhus består av fyra klinikgrupper: de medicinska, operativa och psykiatriska klinikgrupperna samt klinikgruppen för medicinsk service. Enheterna inom försörjning och förvaltning bildar ett ansvarsområde. Samkommunens styrelse gav på sitt sammanträde den 22.4.2014 ramar för budgetarbetet 2015 enligt följande: enheterna planerar och genomför strategiska förändringar i enlighet med strategiplanen, genomförda auditeringar och överenskomna strukturella förändringar prestationerna och produktionen hålls på nuvarande nivå lönerna budgeteras enligt nivån 30.4.2014 + 1,2 % lönebikostnaderna budgeteras enligt de riksomfattande anvisningarna anslagen för vård i andra inrättningar budgeteras på en realistisk nivå mot bakgrunden av förverkligade kostnader 2013 och justeras under budgetbehandlingen enligt uppföljningen 30.6 respektive 31.8.2014 anslagen för övriga köpta tjänster, material och förnödenheter samt övriga kostnader justeras med en inflationsjustering om 1,3 % samjourens verksamhet och behov beaktas separat investeringslista för byggnader och apparatur uppgörs Under hösten har ytterligare nedskärningar gjorts då kommunerna satt upp större sparkrav och inbesparingarna i budgetförslaget uppgår till totalt 4,5 miljoner euro. De totala verksamhetskostnaderna för samkommunen ökar med 1,8 % jämfört med innevarande års budget. I budgetberedningen har medtagits en lönejustering om 1,2 %. I förslaget ingår även kostnaderna för samjouren, en kostnadsökning från 2014 med 3,9 miljoner. Den slutliga ökningen i lönekostnader inklusive nya tjänster och tjänstebenämningsförändringar blev 1 %. De totala personalkostnaderna uppgår till 120,1 miljoner, vilket är en ökning med 0,9 %. Budgeten för köpta tjänster ökar med 5,8 % där vård i andra inrättningar utgör den största posten, 30,3 miljoner euro. Detta är en ökning med 5,9 % jämfört med budgeten för 2014. Övriga köpta tjänster ökar med 5,6 %, på grund av ökningen i köptjänster till samjouren. Materialkostnaderna minskar med 1,1 % och övriga kostnader med 0,8 %. Verksamhetskostnaderna för den egna verksamheten utan samjour minskar med 1,6 miljoner eller 0,9 % jämfört med budgeten för 2014. Verksamhetsintäkterna ökar med 3,5 % och medlemskommunernas betalningsandelar med 2 %. 3.2 Ekonomidelens utgifter och inkomster Verksamhetsintäkterna för samkommunen utgör 234.119.127 euro, vilket betyder en ökning jämfört med budgeten 2014 med 7.990.825 euro eller 3,5 %. Största delen eller 85,3 % utgörs av medlemskommunernas betalningsandelar. Ökningen i övriga försäljningsintäkter kommer sig av intäkterna från samjouren. Verksamhetskostnaderna utgör 220.668.732 euro, vilket betyder en ökning jämfört med budgeten 2014 med 3.959.176 euro eller 1,8 %. Största delen eller 54,4 % utgörs av personalkostnaderna, följt av köpta tjänster som utgör 27,7 % och materialkostnaderna som utgör 16,9 % av verksamhetskostnaderna. Intäkternas fördelning i budgetförslaget år 2015 i jämförelse med 2014 Bokslut Budget Budget andel % ökning 2013 2014 2015 Försäljningsint. av medl.kommuner 195 735 747 195 765 110 199 639 340 85,3 2,0 3 874 230 Försäljningsint. av utsockne 9 772 595 7 673 829 8 506 897 3,6 10,9 833 068 Övriga försäljningsintäkter 9 420 195 10 605 999 13 919 500 5,9 31,2 3 313 501 Avgiftsintäkter 6 453 096 6 989 700 6 873 745 2,9-1,7-115 955 Övriga 5 203 398 5 093 664 5 179 645 2,2 1,7 85 981 226 585 032 226 128 302 234 119 127 3,5 7 990 825 11

Verksamhetskostnadernas fördelning i budgetförslaget 2015 i jämförelse med 2014 Bokslut Budget Budget andel % ökning 2013 2014 2015 Personalkostnader 117 040 220 119 027 737 120 086 117 54,4 0,9 1 058 380 Köptjänster 61 790 587 57 712 425 61 051 715 27,7 5,8 3 339 290 Material och förnödenheter 35 942 313 37 711 844 37 290 400 16,9-1,1-421 444 Övriga kostnader 2 156 391 2 257 550 2 240 500 1,0-0,8-17 050 216 929 510 216 709 556 220 668 732 1,8 3 959 176 3.3 Investeringar Samkommunens totala investeringsutgifter för 2015 utgör 14,1 miljoner euro. Vissa omdisponeringar mellan åren har gjorts för de större byggnadsprojekten utan att totalkostnaderna förändrats. För fastighetsinvesteringar har budgeterats 9,9 miljoner, varav de nya apoteksutrymmena eller U- byggnaden står för 5 miljoner. 1,5 miljoner euro har budgeterats för sanering och omändringar av de gamla dagkirurgiska utrymmena i A2 till utrymmen för skopiverksamhet. För saneringen av bl.a. akutens gamla utrymmen i F0 har reserverats 0,5 miljoner. Projektet i F0 gäller utrymmen för intensivvården och CCU och sträcker sig över tre år till en totalkostnad om 5,5 miljoner. Utöver detta har budgeterats 0,2 miljoner för MNO-byggnadens takrenovering, 0,4 miljoner för X- byggnadens fasadrenovering samt 50.000 euro för sanering av B3. Dessutom finns anslag om 0,1 miljoner euro medtagna för planeringen av nya utrymmen för inremedicin och psykiatri. Den totala apparaturbudgeten uppgår till 3,8 miljoner euro. Bland de större investeringarna kan nämnas ex CT-utrustning till strålbehandlingen och direktdigital nativröntgenutrustning. Samkommunen investerar i IT-program för totalt 0,4 miljoner euro men summan utgör till största delen kostnader för planerade satsningar 2014 som inte förverkligats, därför budgeteras 0,3 miljoner på nytt 2015. De patientadministrativa systemen och arkiveringen av patientdata utgör de största posterna. Avskrivningarna för 2015 beräknas uppgå till 8,6 miljoner euro, en ökning med 8,3 % jämfört med budgeten 2014, vilket huvudsakligen beror på ibruktagandet av den nya Y-delen. Avskrivningarna på anläggningstillgångarna har beräknats enligt distriktets avskrivningsplan och bokföringsnämndens kommunsektions anvisningar. Gränsen för aktivering av investeringar i byggnader är 50.000 euro och för apparatur, maskiner och inventarier 15.000 euro. För att delfinansiera de större investeringarna föreslås att betalningsandelar om 5 miljoner euro uppbärs av medlemskommunerna under åren 2015-2017. Betalningsandelarna faktureras årligen kommunerna och ökar grundkapitalet. Medlemskommunernas investeringar i samkommunens tillgångar kompenseras med en ränta på grundkapitalet. 3.4 Grundkapitalet Samkommunens grundkapital bildades i den ingående balansen 1997. Grundkapitalet ökas med kommunernas separata betalningsandelar. Därtill kan grundkapitalet ökas via överföring från övrigt eget kapital. I budgetförslaget för 2015 föreslås att räntan enligt tidigare princip binds till grundräntan + 0,75 % -enheter med granskningsdatum 30.9 för följande år, d.v.s. 1,25 % för 2015. Räntan på grundkapitalet har i budgetförslaget beräknats till 0,7 miljoner euro. Grundkapitalet 1.1.2015 är 56 miljoner euro. 3.5 Budgetens bindning I budget och ekonomiplan godkänns de verksamhetsmässiga och ekonomiska målsättningarna. I budgeten upptas de anslag som målsättningarna förutsätter. Inför fullmäktige fastställs bindningsnivån till nettoverksamhetskostnaderna för den egna verksamheten, nettofinansiella intäkter och kostnader samt nettoinvesteringsutgifter. Inför styrelsen är investeringslistan i detalj är bindande. 12

3.6 Kommunfakturering Styrelsen fastställer de detaljerade priserna för samkommunen efter att fullmäktige fastställt grunderna för prisberäkningen samt utgifter och inkomster för respektive enhet. Priserna för år 2015 är fasta priser som kan ändras endast av ytterst vägande skäl. Inom distriktet tillämpas drg-baserad kommunfakturering för den somatiska bäddavdelningsvården. Inom psykiatrin faktureras bäddavdelningsvården via vårddagspriser med olika prisklasser. Tillämpningen gäller såväl egna patienter inom VSVD som utsocknes patienter. De klinikfärdiga patienterna har åter ökat under 2014 men målsättningen är att det skall finnas minimalt med patienter som vårdas inom specialsjukvården i väntan på plats inom primärhälsovården. Under 2015 fortsätter systemet med två prisklasser så att priset är klart högre från tredje dagen. I övrigt sker kommunfaktureringen enligt samma principer som tidigare. Samjouren räknas inte till specialsjukvården och ingår därmed inte i kommunernas betalningsandelar utan behandlas som övriga försäljningsinkomster. Verksamheten faktureras separat, till självkostnadspris. 75 % av utgifterna faktureras via differentierade priser och 25 % via en kapitationsbaserad andel, 11 euro/invånare. Kostnaderna för den speciellt dyra vården täcks per patient med en utjämningsavgift som är relaterad till kommunens befolkningsunderlag vid ingången av år 2014. Gränsen för dyr vård fastställs för år 2015 till 80.000 euro. Även psykiatrin omfattas av dyrvårdssystemet. Dyrvårdsavgiften för år 2015 är 44,42 euro per invånare. Den beräknas omfatta kostnader om totalt 7,5 miljoner euro. Kostnader som uppstår på grund av speciella åligganden täcks med betalningsandelar, i form av en medlems-avgift, vilken uppbärs av medlemskommunerna i förhållande till deras befolkningsunderlag. Medlemsavgiften för år 2015 är 32,89 euro per invånare eller totalt 5,6 miljoner euro. Den prehospitala akutsjukvården uppgår till totalt 7,7 miljoner euro och uppbärs likaså i form av en avgift relaterad till befolkningsunderlaget. Avgiften för 2015 är 45,70 euro per invånare. För att upprätthålla specialsjukvårdens jourberedskap uppbärs en separat avgift. Avgiften täcker hälften av kostnaderna för dejoureringen inom specialsjukvården. Avgiften för 2015 är 20,21 euro per invånare. Dyrvården och de kapitationsbaserade avgifterna clearas vid årets slut på basen av slutliga kostnaderna. Enligt grundavtalet kan samkommunen bygga upp ett eget kapital via resultatet och på så sätt sköta amorteringar och mindre investeringar via priserna på sjukvårdstjänsterna. Ett överskott om 3,4 miljoner euro har budgeterats för 2015, vilket motsvarar låneamorteringarna under året. 13

3.7 Medlemskommunernas betalningsandelar i driftsutgifterna I genomsnitt beräknas medlemskommunernas betalningsandelar per invånare under 2015 öka med 16 euro per invånare och uppgå till 1.352 euro om man bortser från kommunerna i norr, Jakobstad, Pedersöre, Larsmo och Nykarleby, som faktureras för en del av specialhälsovården direkt från staden Jakobstad. Kostnaderna varierar mellan Laihelas 1.454 och Korsholms 1.271 euro. Korsholm ligger 81 euro under medeltalet medan Laihela ligger 102 euro över medeltalet. Korsholm, Vörå, Närpes, Korsnäs, Kristinestad och Kaskö ligger alla mycket nära varandra; kostnaderna varierar mellan 1.271 och 1.300 euro per invånare. Malax och Vasa har de näst högsta kostnaderna per invånare och ligger 66 respektive 33 euro över medeltalet. Pedersöre Larsmo Nykarleby Jakobstad Korsholm Vörå Närpes Korsnäs Kristinestad Kaskö medeltal Vasa Malax Laihela VSVD:s kommunfakturering per invånare 2011-2015 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 2015 2014 2013 2012 2011 Euro 14

I följande tabeller presenteras betalningsandelarna mera detaljerat per kommun och huvudprodukt. De kommunvisa betalningsandelarna baserar sig på användningen av de olika enheternas tjänster under 2013 och under de åtta första månaderna 2014. Medlemskommunernas betalningsandelar 2015 KOMMUN Gemensamma Egen produktion Vård i andra inrättn. Vård i andra inrättn. Totala Fakturering betalningsandelar Universitetssjukhus Andra sjukhus bet.andelar /invånare Jakobstad 2 209 696 7 949 370 1 885 387 2 624 428 14 668 881 747 Kaskö 170 906 1 234 604 191 353 158 548 1 755 412 1 300 Korsholm 1 682 126 19 971 934 2 219 032 474 462 24 347 554 1 271 Korsnäs 289 357 2 217 476 285 156 71 643 2 863 632 1 291 Kristinestad 832 626 6 835 503 807 160 573 954 9 049 243 1 293 Laihela 1 034 141 8 664 241 1 005 628 938 948 11 642 958 1 454 Larsmo 635 246 1 333 985 386 096 712 953 3 068 280 606 Malax 480 883 6 459 421 614 877 359 725 7 914 905 1 418 Nykarleby 873 858 3 627 952 674 614 331 965 5 508 389 732 Närpes 896 190 9 502 051 1 239 659 304 129 11 942 029 1 279 Pedersöre 722 569 3 557 642 1 225 854 993 901 6 499 966 593 Vasa 6 166 229 75 005 722 6 946 732 3 728 180 91 846 863 1 385 Vörå 688 376 6 328 235 1 005 452 509 164 8 531 227 1 275 Medl.komm. 16 682 204 152 688 136 18 487 000 11 782 000 199 639 340 1 182 Utsockne 8 506 897 8 506 897 TOTALT 16 682 204 161 195 034 18 487 000 11 782 000 208 146 238 Gemensamma betalningsandelar KOMMUN Medlemsavgift Specialsjukv. Utjämningsavgift Kreditering för Prehospitala Totalt jourberedskapsavg. för dyr vård dyr vård akutvården Jakobstad 645 732 396 732 872 071-602 118 897 279 2 209 696 Kaskö 44 402 27 280 59 965-22 439 61 698 170 906 Korsholm 629 945 387 033 850 750-1 060 943 875 342 1 682 126 Korsnäs 72 950 44 820 98 521-28 302 101 368 289 357 Kristinestad 230 264 141 472 310 975-170 049 319 964 832 626 Laihela 263 351 161 801 355 660-112 612 365 941 1 034 141 Larsmo 166 589 102 351 224 980-90 157 231 484 635 246 Malax 183 527 112 757 247 856-318 278 255 020 480 883 Nykarleby 247 465 152 041 334 206-203 720 343 866 873 858 Närpes 307 029 188 636 414 648-440 757 426 634 896 190 Pedersöre 360 805 221 675 487 273-848 541 501 357 722 569 Vasa 2 181 306 1 340 176 2 945 889-3 332 183 3 031 041 6 166 229 Vörå 220 068 135 208 297 205-269 901 305 796 688 376 Medl.komm. 5 553 433 3 411 981 7 500 000-7 500 000 7 716 790 16 682 204 Utsockne TOTALT 5 553 433 3 411 981 7 500 000-7 500 000 7 716 790 16 682 204 15

Medlemskommunernas prestationer och betalningsandelar i den egna produktionen år 2015 KOMMUN Öppenvård, somatik Öppenvård, psykiatri Bäddavd.vård, andn.förl. Bäddavd.vård, psykiatri Flyttn.förbr.dgr Besök Euro Besök Euro V.d. Euro V.d. Euro V.d. Euro Jakobstad 6 847 1 912 572 149 54 602 0 0 2 439 1 326 773 13 9 775 Kaskö 1 364 354 043 25 6 976 0 0 139 90 313 0 0 Korsholm 22 601 5 897 829 4 545 1 246 427 665 653 728 1 586 933 686 168 127 150 Korsnäs 2 905 755 509 76 27 128 0 0 65 30 332 18 13 525 Kristinestad 7 776 2 182 596 160 56 193 0 0 695 439 091 10 7 125 Laihela 9 433 2 532 431 1 649 456 588 0 0 953 595 182 111 83 925 Larsmo 1 167 347 449 32 9 083 0 0 505 237 053 1 675 Malax 7 829 2 044 216 586 181 522 0 0 981 586 195 40 30 250 Nykarleby 3 254 905 906 63 20 767 0 0 469 326 148 4 2 950 Närpes 9 514 2 594 380 205 61 373 0 0 1 272 869 188 1 675 Pedersöre 2 827 782 859 70 23 300 365 358 813 750 417 147 3 2 150 Vasa 79 416 20 641 764 25 175 6 919 960 300 294 915 11 673 6 978 287 1 023 777 150 Vörå 7 122 1 923 431 1 166 319 564 0 0 890 507 219 6 4 300 Medl.komm. 162 055 42 874 984 33 901 9 383 483 1 330 1 307 457 22 417 13 336 614 1 398 1 059 650 Utsockne 15 840 3 577 944 369 113 019 0 0 583 368 800 2 1 350 TOTALT 177 895 46 452 929 34 270 9 496 502 1 330 1 307 457 23 000 13 705 414 1 400 1 061 000 Medlemskommunernas prestationer och betalningsandelar i den egna produktionen år 2015, forts. KOMMUN DRG Outlier Totalt Antal Euro V.d. Euro Jakobstad 918 4 411 809 301 233 840 7 949 370 Kaskö 0 734 533 65 48 740 1 234 604 Korsholm 3 110 10 395 834 899 717 280 19 971 934 Korsnäs 402 1 295 893 114 95 090 2 217 476 Kristinestad 1 053 3 844 959 359 305 540 6 835 503 Laihela 1 433 4 595 845 510 400 270 8 664 241 Larsmo 159 708 085 45 31 640 1 333 985 Malax 1 026 3 313 488 339 303 750 6 459 421 Nykarleby 514 2 189 932 241 182 250 3 627 952 Närpes 1 497 5 551 065 543 425 370 9 502 051 Pedersöre 427 1 896 081 98 77 290 3 557 642 Vasa 10 949 36 019 655 4 120 3 373 990 75 005 722 Vörå 988 3 353 040 279 220 680 6 328 235 Medl.komm. 22 476 78 310 218 7 913 6 415 730 152 688 136 0 Utsockne 973 4 175 265 375 270 520 8 506 897 TOTALT 23 449 82 485 483 8 288 6 686 250 161 195 034 16

Medlemskommunernas prestationer oc h betalningsandelar i vård i andra inrättningar år 2015 KOMMUN Öppenvård, som. Öppenvård, psyk. Öppenv. Bäddavd.vård, som. Bäddavd.vård, psyk. Bäddavd.v. Univ. Övriga Univ. Övriga Med. Univ. Övriga Univ. Övriga Med.rehab. Totalt sjukhus sjukhus sjukhus sjukhus rehab. sjukhus sjukhus sjukhus sjukhus Jakobstad 324 703 696 641 7 325 64 313 9 676 1 553 359 902 293 0 951 505 0 4 509 815 Kaskö 27 804 12 576 71 576 1 289 163 478 36 493 0 107 614 0 349 901 Korsholm 392 913 95 047 9 926 18 239 16 782 1 781 193 262 970 35 000 81 424 0 2 693 494 Korsnäs 59 311 16 743 0 117 8 814 225 845 45 969 0 0 0 356 799 Kristinestad 108 487 160 524 0 27 358 15 357 698 673 245 653 0 114 562 10 500 1 381 114 Laihela 154 541 404 594 1 966 34 850 5 277 828 134 331 937 20 987 162 290 0 1 944 576 Larsmo 67 943 244 507 0 27 861 246 318 153 355 583 0 84 756 0 1 099 049 Malax 114 582 28 263 1 194 16 180 3 705 499 101 86 232 0 217 845 7 500 974 602 Nykarleby 110 605 138 122 2 189 3 768 5 574 561 820 184 501 0 0 0 1 006 579 Närpes 185 673 37 881 884 20 817 5 179 1 053 102 128 033 0 112 219 0 1 543 788 Pedersöre 188 301 371 976 0 18 034 14 227 1 037 553 544 628 0 45 036 0 2 219 755 Vasa 1 191 883 459 103 22 030 182 549 95 628 5 728 504 674 810 4 315 2 313 090 3 000 10 674 912 Vörå 148 254 174 023 415 35 338 4 246 836 085 195 898 20 698 99 659 0 1 514 616 TOTALT 3 075 000 2 840 000 46 000 450 000 186 000 15 285 000 3 995 000 81 000 4 290 000 21 000 30 269 000 3.8 Medlemskommunernas betalningsandelar i investeringsutgifterna Samdejoureringsutrymmen och parkeringshus 2009-2013 5 455 200 1 091 040 /år Samdejoureringsutrymmen och parkeringshus 2011-2017 20 308 800 2 901 257 /år Apoteksutrymmen 2015-2017 6 296 229 2 098 743 /år Betalningsandelar för medlemskommunerna KOMMUN Grundkapital % 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Jakobstad 5,50 % 61 403 219 509 219 509 219 509 159 520 274 916 274 916 274 916 Kaskö 0,72 % 6 096 28 696 28 696 28 696 20 853 35 939 35 939 35 939 Korsholm 10,83 % 120 860 432 349 432 349 432 349 314 194 541 479 541 479 541 479 Korsnäs 1,70 % 18 846 67 806 67 806 67 806 49 275 84 921 84 921 84 921 Kristinestad 4,21 % 33 019 168 240 168 240 168 240 122 263 210 706 210 706 210 706 Laihela 4,14 % 46 240 165 337 165 337 165 337 120 153 207 070 207 070 207 070 Larsmo 0,56 % 6 281 22 449 22 449 22 449 16 314 28 116 28 116 28 116 Malax 4,20 % 46 751 167 605 167 605 167 605 121 801 209 910 209 910 209 910 Nykarleby 1,78 % 19 906 71 153 71 153 71 153 51 708 89 113 89 113 89 113 Närpes 5,30 % 50 060 211 502 211 502 211 502 153 702 264 888 264 888 264 888 Pedersöre 2,01 % 22 491 80 392 80 392 80 392 58 422 100 684 100 684 100 684 Vasa 54,07 % 603 524 2 158 483 2 158 483 2 158 483 1 568 599 2 703 310 2 703 310 2 703 310 Vörå 4,98 % 55 564 198 776 198 776 198 776 144 453 248 949 248 949 248 949 TOTALT 100,00 % 1 091 040 3 992 297 3 992 297 3 992 297 2 901 257 5 000 000 5 000 000 5 000 000 17

3.9 Resultaträkning för Vasa sjukvårdsdistrikt Verksamhetsintäkter Bokslut Budget Förverkligat Förv. Budget % % 2013 2014 31.8.2014 % 2015 13-15 14-15 Försäljningsintäkter Förs.int. av medlemskommuner 195 735 747 195 765 110 130 730 365 66,78 % 199 639 341 1,99 % 1,98 % Förs.int. av andra sjukv.distr.o övr. 9 772 595 7 673 829 6 221 908 81,08 % 8 506 897-12,95 % 10,86 % Hälsovårdstjänster 6 230 562 7 690 099 4 108 967 53,43 % 11 167 100 79,23 % 45,21 % Försörjningstjänster 1 123 129 1 181 400 671 191 56,81 % 990 900-11,77 % -16,12 % Försäljning av utbildn.tjänster 1 373 131 1 256 200 659 090 52,47 % 1 171 600-14,68 % -6,73 % Försäljning av övriga tjänster 693 373 478 300 392 827 82,13 % 589 900-14,92 % 23,33 % 214 928 537 214 044 938 142 784 348 66,71 % 222 065 738 3,32 % 3,75 % Avgiftsintäkter Kundavgifter 6 453 096 6 989 700 4 292 210 61,41 % 6 873 745 6,52 % -1,66 % Understöd och bidrag Understöd och bidrag 3 424 530 3 840 858 2 614 363 68,07 % 3 807 200 11,17 % -0,88 % Övriga verksamhetsintäkter Hyresintäkter 691 367 556 500 359 578 64,61 % 636 500-7,94 % 14,38 % Övriga verksamhetsintäkter 430 264 79 700 62 049 77,85 % 77 700-81,94 % -2,51 % Kantinintäkter 657 238 616 606 418 261 67,83 % 658 245 0,15 % 6,75 % 1 778 869 1 252 806 839 888 67,04 % 1 372 445-22,85 % 9,55 % Verksamhetsintäkter 226 585 032 226 128 302 150 530 809 66,57 % 234 119 128 3,33 % 3,53 % Verksamhetskostnader Personalkostnader Löner och arvoden Förtroendevalda 122 402 85 500 53 223 62,25 % 123 250 0,69 % 44,15 % Läkarpersonal 18 313 412 20 265 757 12 608 430 62,22 % 21 334 820 16,50 % 5,28 % Undersökningspersonal 9 047 184 9 427 224 5 800 167 61,53 % 9 097 748 0,56 % -3,49 % Vårdpersonal 46 376 433 47 278 878 30 293 138 64,07 % 47 742 322 2,95 % 0,98 % Förvaltnings- o kanslipers. 4 179 852 4 299 005 2 880 095 66,99 % 4 198 376 0,44 % -2,34 % Försörjningspersonal 10 545 896 10 349 540 7 015 955 67,79 % 10 349 443-1,86 % 0,00 % Personalens arvoden 1 113 929 643 700 455 226 70,72 % 618 400-44,48 % -3,93 % Utomstående löner och arvoden 2 188 100 667 322 1 306 046 195,71 % 475 700-78,26 % -28,72 % Övriga lönekostnader -118 451 0-118 113 0,00 % 0 0,00 % 0,00 % 91 768 757 93 016 926 60 294 166 64,82 % 93 940 059 2,37 % 0,99 % Lönebikostnader Pensionskostnader 22 004 986 22 231 046 14 467 272 65,08 % 22 451 675 2,03 % 0,99 % Övriga personalkostnader 4 939 570 5 301 965 3 208 780 60,52 % 5 354 584 8,40 % 0,99 % 26 944 556 27 533 011 17 676 052 64,20 % 27 806 259 3,20 % 0,99 % Personalers.o.övr.rättelseposter -1 673 094-1 522 200-1 049 372 68,94 % -1 660 200-0,77 % 9,07 % Personalkostnader 117 040 220 119 027 736 76 920 846 64,62 % 120 086 117 2,60 % 0,89 % 18

Bokslut Budget Förverkligat Förv. Budget % % 2013 2014 31.8.2014 % 2015 13-15 14-15 Köp av tjänster Vård i andra inrättningar 32 459 355 28 571 600 18 948 941 66,32 % 30 269 000-6,75 % 5,94 % Övriga kundtjänster 5 880 260 5 818 566 3 730 955 64,12 % 6 721 615 14,31 % 15,52 % Kontors-, bank o sakkunnigtj. 6 786 131 7 361 250 4 433 489 60,23 % 7 555 800 11,34 % 2,64 % Försörjnings- och reparationstj. 3 419 698 3 903 100 2 196 085 56,27 % 3 711 600 8,54 % -4,91 % Rese-, transp.o. inkvarteringstj. 9 649 222 9 621 160 6 515 441 67,72 % 9 697 900 0,50 % 0,80 % Försäkringar 2 174 391 833 000 1 200 721 144,14 % 1 433 500-34,07 % 72,09 % Kosthållstjänster 75 647 89 500 33 790 37,75 % 65 900-12,88 % -26,37 % Övriga tjänster 1 345 884 1 514 250 710 521 46,92 % 1 596 400 18,61 % 5,43 % 61 790 587 57 712 426 37 769 943 65,45 % 61 051 715-1,20 % 5,79 % Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden Kanslimaterial och litteratur 1 651 441 1 976 200 1 100 843 55,71 % 1 971 200 19,36 % -0,25 % Vårdförnödenheter 7 891 989 8 911 748 5 302 915 59,50 % 9 515 700 20,57 % 6,78 % Röntgen- och laboratorieförn. 3 205 327 2 952 600 2 283 031 77,32 % 3 266 900 1,92 % 10,64 % Medicinska rehabiliteringsförn. 2 765 727 2 538 950 1 961 818 77,27 % 2 423 500-12,37 % -4,55 % Apoteksförnödenheter 11 892 253 12 275 200 7 561 558 61,60 % 11 673 300-1,84 % -4,90 % Livsmedel och kosthållsförn. 1 453 501 1 284 600 854 480 66,52 % 1 306 800-10,09 % 1,73 % Kläder och textilier 386 709 422 250 248 072 58,75 % 423 200 9,44 % 0,22 % Försörjningsförnödenheter 4 607 853 5 076 650 3 322 260 65,44 % 4 867 800 5,64 % -4,11 % Inventarier m. kort användn.tid 1 910 899 2 084 596 1 222 974 58,67 % 1 658 900-13,19 % -20,42 % Övriga förnödenheter 174 956 189 050 123 858 65,52 % 183 100 4,65 % -3,15 % 35 940 655 37 711 844 23 981 809 63,59 % 37 290 400 3,76 % -1,12 % Ökning/minskning av lager 1 658 0 0 0,00 % 0 0,00 % 0,00 % 35 942 313 37 711 844 23 981 809 63,59 % 37 290 400 3,75 % -1,12 % Övriga kostnader Hyror 537 351 572 700 422 099 73,70 % 562 200 4,62 % -1,83 % Skatter 853 454 869 400 630 973 72,58 % 869 400 1,87 % 0,00 % Övriga kostnader 509 702 560 450 289 134 51,59 % 556 900 9,26 % -0,63 % Inköp till kantin 255 884 255 000 166 685 65,37 % 252 000-1,52 % -1,18 % 2 156 391 2 257 550 1 508 890 66,84 % 2 240 500 3,90 % -0,76 % Verksamhetskostnader 216 929 510 216 709 556 140 181 488 64,69 % 220 668 733 1,72 % 1,83 % Verksamhetsbidrag 9 655 521 9 418 746 10 349 322 13 450 395 39,30 % 42,80 % Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 1 745 3 500 1 922 54,92 % 2 100 20,36 % -40,00 % Övriga finansiella intäkter 82 581 90 000 83 144 92,38 % 90 000 8,98 % 0,00 % Räntekostnader -427 180-870 000-294 376 33,84 % -803 000 87,98 % -7,70 % Övriga finansiella kostnader -1 136 055-684 500-459 021 67,06 % -723 000-36,36 % 5,62 % -1 478 909-1 461 000-668 332 45,74 % -1 433 900-3,04 % -1,85 % Årsbidrag 8 176 612 7 957 746 9 680 990 12 016 495 46,96 % 51,00 % Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -6 350 224-7 957 746-5 238 486 65,83 % -8 616 495 35,69 % 8,28 % -6 350 224-7 957 746-5 238 486 65,83 % -8 616 495 35,69 % 8,28 % Överskott/underskott 1 826 388 0 4 442 504 3 400 000 19

3.10 Investeringsutgifter Tidigare Bokslut Budget Oanvänt -14 Budget Ekonomiplan Investeringens år 2013 2014 överf.till 15 2015 2016 2017 2018 totalkostnad Investeringsutgifter Aktier och andelar It-system Oberon, patientadministrativa system 258 055 200 000 100 000 100 000 458 055 Digitalt arkiv 170 000 100 000 Regionala patientdata 150 000 150 000 150 000 Externt skivsystem 200 000 Logistiksystem för akuten 209 526 200 000 Patologisystem 187 216 170 000 357 216 Övriga it-program 200 000 50 000 50 000 500 000 500 000 500 000 654 797 1 290 000 300 000 400 000 500 000 500 000 500 000 Byggnader Y-byggnaden 18 428 181 15 196 033 3 000 000 36 624 214 F-byggnadens ändingar för Y-byggnaden 1 197 1 495 376 1 500 000 2 996 573 Byggande av parkeringshus 4 254 712 750 000 750 000 Utymmen för inremedicin och psykiatri 100 000 100 000 100 000 10 000 000 50 000 000 U-byggnaden - apoteket 266 230 11 600 000 10 500 000 5 000 000 7 500 000 7 500 000 19 600 000 MNO-byggnaden 350 000 200 000 200 000 350 000 Sanering av X-byggnaden 807 590 1 300 000 400 000 2 500 000 Sanering av F0 500 000 2 000 000 3 000 000 5 500 000 Sanering av F2 1 100 000 1 100 000 Endoskopienhet i A2 1 500 000 1 500 000 Ändringar i instrumentvården 246 131 288 262 200 000 Flyttning av avfallshanteringen från A-flygeln 500 000 500 000 Byggnad för reservkraftverk och områdeskyl 144 495 3 364 887 3 509 382 Övriga renoveringar (50.000-100.000 ) 212 532 50 000 21 630 911 17 950 000 10 700 000 7 750 000 11 950 000 10 600 000 10 000 000 Fasta konstruktioner och anordningar Sjukhusets reservkraftverk 830 020 250 000 1 500 000 2 580 020 Områdets kylanläggning 1 040 248 300 000 400 000 400 000 300 000 2 440 248 Trafikarrangemang 200 000 100 000 100 000 100 000 Avloppsreparationer 150 000 150 000 150 000 150 000 150 000 Förnyande av hissar 219 400 300 000 300 000 200 000 200 000 200 000 Fasta konstruktioner för Y-byggnaden 157 500 Förnyande av automatik 200 000 100 000 100 000 100 000 Byte av brandalarm i F-huset 100 000 Sköterskealarm 155 000 90 000 90 000 Förnyelse av områdesbelysning 70 000 150 000 150 000 150 000 Andningsluft-, instrumentluft och sjukhusgaser 78 467 75 000 160 000 100 000 50 000 Övriga fasta konstruktioner (< 100.000) 249 641 559 000 175 000 60 000 60 000 2 496 809 1 654 000 100 000 2 140 000 1 350 000 2 600 000 450 000 Maskiner och inventarier Medicinska klinikgruppen 145 985 25 000 1 707 000 2 383 000 2 545 000 Operativa klinikgruppen 447 609 1 011 000 1 113 000 643 500 339 500 Psykiatriska klinikgruppen 44 897 50 000 Klinikgruppen för medicinsk service 1 409 876 214 000 774 000 1 783 000 2 090 000 Förvaltning och försörjning 100 416 280 000 173 000 150 000 150 000 Apparaturinvesteringar för y-byggnaden 1 591 127 3 739 910 1 530 000 0 3 817 000 4 959 500 5 124 500 5 000 000 Investeringar totalt 28 522 427 22 424 000 11 100 000 14 107 000 18 759 500 18 824 500 15 950 000 Investeringsintäkter Understöd för logistiksystem -92 429-100 000 Investeringar netto 28 429 998 22 324 000 11 100 000 14 107 000 18 759 500 18 824 500 15 950 000 20

4 KLINIKGRUPPERNAS EKONOMIPLANER 4.1 Medicinska klinikgruppen Perspektiv Ekonomi Kund Processer Personal/Lärande och förnyande Möjlighet till fortbildning som upprätthåller och utvecklar yrkeskunskaper erbjuds åt alla Aktiv rekrytering Personalen informeras aktivt om VCS 2025 projektet och deltagande uppmuntras Mål Åtgärd Mätare och målnivå Realistisk produktionsplanering i relation till resurser Medlemskommunernas utgifter bibehålls inom budgetramen Specialitetsvis kostnadseffektivitet på landets genomsnittsnivå Regelbunden uppföljning av enheternas produktion, intäkter och kostnader DRG-dokumentationsprojekt påbörjas Förverkligandet av produktionen +/- 5% av målnivån Specialitetsvis produktivitet enligt THL:s benchmarking bättre än föregående år Vården är god, trygg och patientcentrerad Vård ges i rätt tid Patienten samt anhöriga är nöjda med vården och bemötandet Vården ges på patientens modersmål Patienten uppmuntras till hälsofrämjande livsstil Skolning för personalen i hur stöda patientens hälsoresurser och funktionsförmåga Handbok för skötarmottagningar utvecklas Kontinuerlig utveckling av remisshantering och mottagningsprocesser Konsultationstelefoner tas i bruk Patienttillfredställelsen bättre än föregående år Samarbetspartners tillfredställelse på konsultationer bättre än föregående år Vårdgarantin uppfylls till 100 % Gott samarbete med patientorganisationer, primärhälsovården och andra sjukhus. Aktivt deltagande i VCS 2025 planering Effektiva uppdaterade processer Aktivt deltagande i samarbetsprojekt och möten med primärhälsovården Kedjan för elektiva avdelningspatienter utvecklas Bäddavdelningarnas patientströmmar uppföljs och styrs om enligt behovet Interna vårdkedjor uppdateras Användning av Leanmetoden utvidgas till flere enheter Leanmetoden används av 25 % av enheter Antalet flyttningsfördröjningspatienter minskar Variation i beläggnings-procent < 7 % mellan stora bäddavdelningar Kompetent, motiverad och välmående personal Tillräckliga personalresurser Kontinuerlig utveckling av yrkes- och ledarkunskaper Minst tre skolningsdagar/arbetstagare/år Flere tjänster och befattningar besatta än föregående år 21