Analys av ekonomiskt resultat för vård och omsorg 2018

1 (6) BILAGA VON 2019/6/1 VÅRD OCH OMSORG Per Ström Analys av ekonomiskt resultat för vård och omsorg 2018 SALA2000, v 2.0, 2012-08-02 H:\PROT\VON2019\VON 20190124\8 Analys av ekonomiskt resultat för vård och omsorg 2018.docx INLEDNING Under 2018 försämrades vård och omsorgs ekonomiska resultat drastiskt och resultatet är ett underskott motsvarande 48,5 MSEK av en budget om totalt 542 MSEK. Detta kräver en genomgång och analys om vilka faktorer som medverkat till denna negativa utveckling. Åren 2016 och 2017 genererades överskott inom vård och omsorg motsvarande 16 MSEK respektive 3 MSEK. Den dominerande förklaringen till detta var de statliga ersättningar som betalats ut i samband med de flyktingar som anlände fr a under hösten-våren 2015-16. Vi gick således in i 2018 utan varningssignaler om den kommande ekonomiska utvecklingen. I samband med uppföljning delår 1 redovisades ett begynnande större underskott. Våra controllers kunde identifiera en felaktigt budgeterad intäkt från Migrationsverket på ca 15 MSEK. I övrigt hade inte våra controllers kapacitet att bidra till analys av var och hur i verksamheterna underskotten genererades. För att inte tappa tid inledde vård och omsorgs ledningsgrupp ett arbete med att identifiera möjligheter till effektiviseringar ur ett ekonomiskt perspektiv. Den handlingsplanen utvecklades under sommaren till att omfatta 14,7 MSEK. Parallellt fördes diskussioner med ekonomikontoret om att förstärka kompetensen för att klara en analys av resultatet. Tyvärr dröjde det till månadsskiftet okt-nov innan den kompetensen kom på plats. Därefter har analysarbetet tagit fart och vi har nu en bättre bild av skeendet. Ur verksamhetssynpunkt och kvalitetsmässigt bedriver vi en bra verksamhet som helhet. Naturligtvis inte utan utvecklingsmöjligheter men de brukarundersökningar som publiceras ger oss bra resultat. Där vi behöver förbättra oss bedrivs ett sådant arbete målmedvetet. RESULTATET 2018 Är inte ännu fastställt men det resultat vi preliminärt har fått visar ett underskott på 48,5 MSEK. Konsultekonomens analys visar att kostnadsdelen under 2018 inte genomgått några större förändringar. Däremot intäktssidan har utvecklats negativt jämfört med budget, se bild 1. Den största enskilda faktorn här är en felaktigt budgeterad intäkt från Migrationsverket på ca 15 MSEK. I övrigt har vi inte klarat att analysera SALA KOMMUN Box 304 733 25 Sala Besöksadress: Fredsgatan 23, Sala Telefon: 0224-74 70 00 Fax: 0224-192 98 vardomsorg@sala.se www.sala.se Per Ström Socialchef per.strom@sala.se

2 (6) samtliga faktorer som spelat in ännu. Men det kommer att redovisas i närtid. En schematisk beskrivning finns i bild 2. Bild 1. Beskriver utveckling av intäkter och kostnader januari 2016 december 2018 Bild 2. Beskriver utveckling av intäkter för AME, Integration, IFA samt LSS under åren 2013-2018 IFA Totalt finns den största delen av vårt underskott inom denna verksamhet, nästan 37 MSEK. Här finns de största avvikelserna fr a inom integration som tidigare kommenterats. Integrationsenheten med boenden har under året avvecklats och återstår gör 3 handläggare som från 2019 organiseras under AME som finns inom kontoret för hållbar tillväxt. Inom IFA saknades budget från start för befintlig personal motsvarande 2 MSEK. Försörjningsstöd, där en oro funnits att kostnaderna ska öka i samband med att fler

3 (6) av de nyanlända inte längre får etableringsersättning, har inte blivit så utan de har den lägsta kostnaden sedan 2013 och underskrider sin budget med 3,3 MSEK. Konsulter har varit en betydande extrakostnad under året där orsaken har varit svårigheter att rekrytera kompetent personal. Vid ingången till året hade vi 7 konsulter och från januari 2019 är alla avslutade. I samband med flyktingvågen 2015-16 har det också kommit ett flertal ensamkommande barn och ungdomar. Därav har placeringar inom HVB och familjehem ökat. Inom denna verksamhet saknades ca 10 MSEK för uppdragstagare och samma summa, 10 MSEK, för institutionsplaceringar, i budget jmf den verksamhet vi faktiskt har. Vi har dessutom en låg nivå på vår öppenvårdsverksamhet riktad mot både barn och unga samt vuxna vilket också bidrar till att placeringarna ökat. Vi har därför under 2018 inlett ett arbete för att bryta denna trend samt att utveckla våra egna insatser för att stödja barn och familjer där så behövs. Det innebär att vi avvecklat placeringar så att vi idag ligger på en nivå som motsvarar den som finns i vår omvärld. Både inom barnområdet och vuxenverksamheten måste vi fortsätta analysen för att hitta arbetssätt som, om möjligt är mer kostnadseffektiva. Särskilda boenden Den verksamhet vi bedriver är av god kvalitet vilket speglas i de brukarundersökningar som görs årligen. Vi gör det med strama budgetar och med engagerad och kunnig personal. I en nationell jämförelse av kostnader för SÄBO i kolada står vi oss gott. I Sala kostar en äldreomsorgsplats 783 223/år och rikssnittet ligger på 892 546/år. Det underskott på ca 9 MSEK som finns inom detta område behöver ytterligare analys då kostnaden i en jämförelse inte är hög. Ibland ökar kostnader i samband med särskilda händelser. Det kan vara oroliga brukare eller i samband med terminalvård då budgeterade medel inte räcker men där det är rätt och riktigt att förbättra stödet. Det blir vanligare med mer sjuka boende vilket i sig är kostnadsdrivande över tid. Hemtjänst, hälso- och sjukvård samt rehabilitering Även inom hemtjänsten har vi kvalitet på våra insatser enligt brukarundersökningar. Hemtjänsten är svårprognostiserad då de beviljade insatserna kan variera över tid. Individen ansöker om insatser och får en biståndsbedömning som ligger till grund för de insatser som ska utföras. Det finns här en möjlighet att välja en privat utförare via LOV (Lagen om valfrihet). Under året har insatserna varit lägre men har ökat mot slutet av året. Under 2018 kan denna verksamhet redovisa ett mindre överskott. Den stora avvikelsen här är att dagverksamheten inte är fullt budgeterad jämfört med den verksamhet vi haft under ett flertal år. Det genererar ett underskott på ca 2 MSEK. I nationell jämförelse kostar hemtjänst i Sala 70 402 SEK per brukare över 80 år/år och rikssnittet ligger på 79 762 SEK. Omsorg om funktionshindrade Verksamheten kan under hela året redovisa överskott om ca 2,3 MSEK. Även inom detta område har vi tvingats nyttja konsulthjälp, om än i mindre omfattning än IFA, under 2018 men även här har vi avvecklat det stödet under året.

jan-15 mar-15 maj-15 jul-15 sep-15 nov-15 jan-16 mar-16 maj-16 jul-16 sep-16 nov-16 jan-17 mar-17 maj-17 jul-17 sep-17 nov-17 jan-18 mar-18 maj-18 jul-18 sep-18 nov-18 4 (6) Administrativt stöd Resultatet för enheten blev ett underskott på ca 1,9 MSEK. Det finns inom pool och IT. Här organiseras bemanningsenheten som har som uppdrag att serva med vikarier vid fr a korttidsfrånvaro inom övriga verksamheter. Vi har dels en pool som i första hand ska användas men vi har även ett stort behov av timvikarier. Under året har ca 400 st arbetat åt oss i större eller mindre omfattning. Fr a har vi stora behov under sommaren. Under den tiden har vi varje år bemanningsproblem och in i det sista en osäkerhet om det finns vik i tillräcklig omfattning. Samtidigt finns höga kostnader knutna till den verksamheten i samband med introduktion/inskolning se bild 3. 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Timvikarier och sjuklöner R12 Trend Bild 3. Beskriver utveckling av kostnader för timvikarier och sjuklöner januari 2015 oktober 2018 Åtgärdsprogrammet De åtgärder vi arbetat med under 2018 för att förbättra vårt resultat fördelas på detta vis: Inga ytterligare lägenheter till anhöriginvandring - 1 Mikr Avveckla konsulter Myndighet - 0,6 Mikr Erbjuda egna alternativ till placeringar Barn - 2,6 Mikr Pågår Erbjuda egna alternativ till placeringar Vuxen - 0,2 Mikr Pågår Bättre nyttjande av statliga stim medel Myndighet - 1,1 Mikr

5 (6) Avvakta öppnande av boende platser V Färnebo Våbo - 4 Mikr Åtstramning möbelinköp - 0,3 Mikr Tidigare pensionsavgång Admin - 0,04 Mikr Vakanshållning av tjänster Öpp vård - 1 Mikr Återsökning från migrationsverket - 2,9 Mikr Vakanshållning FO - 0,6 Mikr Retroaktiv ersättning FO - 0,4 Mikr Summa - 14,74 Mikr Listan innehåller både ökade intäkter och minskade kostnader men redovisas hur de påverkar resultatet. Av dessa åtgärder har vi klarat av det mesta. Att ersätta placeringar med egna insatser är en längre process men är, som tidigare kommenterats, inledd. SAMMANFATTNING Det har på flera sätt varit ett turbulent år. Inom IFA har vi omorganiserat och tagit nya tag för att bygga en bättre kvalitet i verksamheten. Men vi har också under året haft ett ökande underskott. I organisationen finns en stor vilja att arbeta med och åstadkomma förbättringar som även blir mer kostnadseffektiva. Det har varit svårt att veta vad vi ska fokusera på då dels de ingångsvärden vi fick i budget 2018 visade sig delvis vara felaktiga samt att vi under året inte fått någon analys över hur och var problemen genererats. Utgångspunkten har varit att inte rusa iväg och göra förändringar i delar där det sedan visar sig inte varit där insatserna borde satts in. Det hade kunnat innebära att vi slagit sönder verksamheter som både gjort sitt jobb och klarat de ekonomiska målen. Vi har kommunicerat detta till nämnden och valt att avvakta till den punkt vi har en bättre bild och det har vi ni nu. Den konsultekonom som funnits på plats sedan månadsskiftet okt/nov har gjort ett gott arbete och vi har nu en överskådlig bild över vad som hänt under 2018. Det återstår arbete för att förtydliga på enhetsnivå hur utfallet blivit och göra analyser även där men på övergripande nivå inom vård och omsorg förstår vi nu sammanhangen. FORTSATT ARBETE De ovan nämnda problemen har även påverkat förutsättningarna att skapa en hållbar budget inför 2019. Det tillsammans med kommunfullmäktiges beslut att

6 (6) stanna vid en uppräkning på 16 MSEK, vilket exempelvis inte kommer att täcka löneutvecklingen som genereras av lönerevisionen, så har vi en fortsatt stor utmaning att anpassa verksamheten till de ramar kf satt. Inte minst finns det en inbyggd problematik då huvuddelen av de insatser som vi utför för medborgarna är styrda av lagar och regler på detaljnivå. Vi har valt att starta processer där vi ändå ser möjligheter att kunna effektivisera/förbättra våra insatser. Vi kommer första halvåret ha fokus på tre uppdrag. Det är vikariehantering, sjukskrivningar samt behovsbedömningar som finns närmare beskrivna i respektive bilaga till detta dokument. I grunden ligger naturligtvis att ekonomin måste hanteras med fortsatt strama tyglar men med stor känsla för verksamheternas behov av kompetensutveckling. Vår kompetensutveckling är en fortsatt nyckelfråga. Hela landet brottas med problem kring detta och med brister på utbildad personal inom snart sagt samtliga personalkategorier. I tjänsten Per Ström Socialchef