Bilaga KS 2018/101/1 ' SALA KOMMUN SALA KOMMUN s förvaltning ' k- 2918 05-07 Di lenr 015) _?n Aklbilaqa I Månadsuppföljning KOMMUNSTYRELSEN 2018-03-31 DIARIENUM MER 2018/784/1
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning INNEHÅLL KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVFSNING Kommunchef Personalkontor... Näringslivskontor Medborgarkontor Ekonomnkontor Samhälisbyggnadskontor... VAverksamhet Bygg och miljökontor Raddnlngstjänst Revision Överförmyndarverksamhet..._... Kultur och fritidskontor...... Barn och utbildning Vård och omsorg KONTORENS KOMMENTARER INVESTERINGSREDOVISNlNG..._... Kommunchef... Medborgarkontor Samhfillsbvggnadskontor Raddmngstjänst.. Kultur- och frltldskontor. Barn och utbildning Vård och omsorg Resultat... s förfogande lvldltet HI l HD... 0 mommm'moa'ooon m umabäoäowmminmmu 3 (14)
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING Kommunchef För verksamheten Kommunchef beräknas ett överskott på helåret med 700 tkr. Som det ser ut i dagsläget beräknas kostnader för utredningar och för "Överenskommelse Civilsamhället bli lägre än budget, vilket är förklaringen till överskottet. Personalkontor Överskott, 500 tkr. på grund av vakanser under pågående ersättningsrekrytering efter pensioner och medarbetare som har studieledighet samt föräldraledighet. N äringslivskontor Ekonomin löper på enligt plan. Medborgarkontor Ekonomin löper på enligt plan. Ekonomikontor Ekonomikontoret som helhet prognostiserar ett underskott på 1 200 tkr. Hög personalomsättning skapar ett överskott på personalkostnaderna men driver samtidigt konsultkostnader framför allt på upphandlingssidan. Budgeterade kostnader uppgår till 24 tkr men utfallet beräknas till 1 200 tkr. Kontoret ber att få återkomma med en fördjupad analys kring konsultkostnaderna under nästa månadsuppföljning men viii redan nu flagga för att denna kostnad troligen kommer öka. Extra kostnader kopplade till nyrekryteringar så som annonsering och utbildning har också tagits med i prognosen. Samhällsbyggnadskontor Kontorets underskott beräknas till -8 350 tkr. Fastighet prognostiserar ett underskott på 8 350 tkr som avser kommande marksaneringskostnader samt rivningskostnader. 7600 tkr är för Vallaskolan, 400 tkr är för Gärdesta modulskola och 350 tkr är för rivning vid Lärkan. En osäkerhetsfaktor är kommande utrangeringskostnader för ombyggnationen av Tränggatan 10 (nya 5114)
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljnlng förskoleavdelningar) och Klövervägen 20 (ny särskola] och har därför inte tagits hänsyn till i denna uppföljning. Gata/ park flaggar för en möjlig svårighet att klara av vinterns högre nivå av vintervägskötsel inom budget. Dock är det för tidigt att lägga minus då det saknas en än mer konkret bild av läget i kombination av eventuella omprioriteringar under året. VA-verksamhet Ingen avvikelse beräknas i nuläget. Bygg- och miljökontor Ekonomin löper på enligt plan. Det finns dock en indikation på att bostadsanpassningen kommer gå med ett mindre överskott. Räddningstjänst Ekonomin löper på enligt plan. Prognosticerat ett mindre överskott, + 169 tkr. Revision Ekonomin löper på enligt plan. Överförmyndarverksamhet För Överförmyndarverksamheten beräknas ett underskott på helåret med -925 tkr. Underskottet orsakas av att arvodeskostnaderna till gode män för ensamkommande barn och unga inte längre kan återsökas från Migrationsverket. Kultur och fritidskontor Överskottet härrör från hyreskostnaden till Missionskyrkan, då den inte faller ut förrän i augusti. I övrigt löper ekonomin på enligt plan. Barn och utbildning Grundskolans underskott, 6 600 tkr, beror huvudsakligen på personalkostnader och lägre intäkter på åter-sök (-5 500 tkr). Förskolan har fått lägre maxtaxeersättning än budgeterat samt något högre interkommunala kostnader S(ldj
Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföllnlng (-500 tkr] Ett underskott pl'ognosticeras för gymnasieskolan då momskompensationen är överbudgeterad (-400 tkr). Underskottet i gymnasiesärskolan beror på att vi har en elev till som går på extern gymnasiesärskola som inte budgeterats för [-200 tkr]. OBS! I denna prognos finns inte ev. kostnader förknippad med Åkraskolans flytt med. Vård och omsorg Vård och omsorg visar en prognos på totalt -15 191 tkri underskott. Förvaltningsövergripande prognos visar 5 965 tkr. Felaktig fördelningi budget för pool i samband med upphörande av köp och sälj. Individ familj och arbete, visar underskott på 21 174 tkr. Höga placeringskostnader samt höga konsultkostnader, men främst betydligt lägre intäkter för integration. Omsorg om funktionshindrade lämnar prognos på +1 927tkr. Vakanta tjänster ej tillsatta. Kostnaderna för nya gruppboendet är lägre än budgeterat samt även lägre hyreskostnader. Äldreomsorgen lämnar en prognos på 10 021 tkr i överskott. Fördelning av pool i samband med upphörande av köp och sälj ger ett överskott. Äldreomsorgen har fått 5 000 tkr i stimulanspengar för ökad bemanning under 2018 som är med i budget. 7 (14)
Kontorens kommentarer investeringsredovisning Mänadsuppföllnlng KONTORENS KOMMENTARER INVESTERINGSREDOVISNING Kommunchef ln gen avvikelse beräknas. Medborgarkontor Det prognosticera de värdet motsvarar investeringsbudgeten. Samhällsbyggnadskontor lnvesteringsnivån sänks med 11 800 tkr. Flera projekt kommer inte kunna genomföras under 2018. Kontoret har en hög ambitionsnivå, men osäkerhet finns vilka investeringsprojekt som kommer att realiseras under året. Räddningstjänst lnvesteringsprognosen genererar ett underskott på 2 300 tkr såvida inte det begärda tilläggsanslaget beviljas vilket i sådana fall innebär en investeringsbudgeti balans. Kultur- och fritidskontor Det prognosticerade värdet motsvarar investeringsbudgeten. Barn och utbildning lnvesteringsmedlen kommer användas fullt ut. Vård och omsorg Investeringsmedlen kommer användas fullt ut. 3 (14)
Finansförvaltningen Månadsuppföljnlng Lednlngsutskottet FINANSFÖRVALTNINGEN Resultat Nämnderna prognostiserar totalt ett underskott i driftsbudgeten med 30 308 tkr, de största underskotten prognostiseras på Samhällsbyggnadskontoret 8 350 tkr, Barn och Utbildning 6 600 tkr samt Vård och omsorg 15 191 tkr. Finansförvaltningens prognos uppgår totalt till ett underskott på 9 823 tkr, de största avvikelserna består av pensionskostnader som nu beräknas till 10 497 tkr högre än budget enligt KPA S senaste pensionsskuldsberäkning samt skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning som minskat med 2 659 tkri jämförelse med budget, baserat på SKL ssenaste skatteunderlagsprognos i cirkulär 18:18. Nettot av arbetsgivaravgifter och PO-pälägg beräknas ge finans en ökad intäkt med 3 310 tkr då personalkostnaderna är högre än budgeterat. Årets resultat beräknas uppgå till 26 706 tkr vilket innebär en budgetavvikelse på -40 131 tkr. Resultaträkning Bokslut Budget Prognos (belopp I tkr) 2017 2018 2013 Verksamhetens Intäkter 409 142 399 896 399 896 Verksamhetens kostnader -1 590 037-1 672 475-1 709 992 Avskrivningar -51 354-58 987-58 987 Verksamhetens nettokostnader -1 232 249-1 331 566-1 369 083 Skatteintäkter 974 857 993 062 1 001 381 Generella statsbidrag och utjämnlng 320 542 348 206 342 228 Flnanslella Intäkter 5 687 3 439 3 452 Finansiella kostnader -3 875-4 715-4 694 Årets resultat 54 963 13 425 «26 706 Resultat efter balanskravsutredning 46 778 13 425-26 705 9 (14)
Finansförvaltningen Månadsuppföljnlng s förfogande Av det beslutade förfogandet på 4 541 tkr har 1 130 tkr delats ut. Återstående belopp 3 411 tkr ingår inte i det prognostiserade resultatet. Eventuellt belopp som inte fördelas ut kommer att höja resultatet. s förfogande 2018 4 541 Beslutsdatum (belopp itkr) Heltidsbrandkärens (io-års Jubileum 250 KS 14 2018-02-15 PRO Sala Rockkören 30 KS 1S 2018 02-15 Arkiv Västmanland 65 KS 16 2018-02-15 Val till riksdag, kommun och landsting 750 KS 520 2018-02-15 Sala Folketspafk & Husförening 35 KS 30 2018 03-08 Återstår av s förfogande 3 411 Likviditet Likviditeten har under lång period varit stabil men har under första delen av året sjunkit mycket. Upplåningsbeslut för 2018uppgår till 250 000 tkr och det är nu extra viktigt att följa hur likviditeten utvecklas samt att göra realistiska lyftplaner för investeringar för att ha möjlighet låna upp vid rätt tidpunkt. 10:14)
Utvalda Nyckeital Månadsuppföljnlng UTVALDA NYCKELTAL Antal nyanlända barn i skolålder 70 60 50 40 l2015 112016 30 212017 20 2 l2018.» å" i 10 - i J 1 J 1,.. i E % '? i u I..! f' LJ * I _å "a.»: Jan Feb Mars April Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec 25000 Försörjningsstöd (tkr) 20000, 194 _ 15000 _Ack2018 namnen 10000 c.':-.18udget 2018 'Budgelml? some 337 2722 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 11(14)
Ulvafda Nyckeltal Månadsuppföljnrng Ledningsutskotlet 9000 Barn och Unga, lnstitutionsvard 0000 7000 BOW ACkZDiS 5000 ammo c::: =Budget 2018 4900 c -'-'»Budget 2017 306.0.... 3000 3000,... "...V._.,.._,...,._..._,._,fu,,_,.,,_...,.k.-,,......._._._..._.nu-_k. W. 2000 1000 m o mu FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG 550 en NOV DEC Vuxengruppen, Institutionsvård 10000 9000 1000 7 [ - * 6000 -Ack2013 5000 =Ack2011 ( - ":Budget 2018 4000 r ~ :>Budget201? 3000 2000 woo 326 9 " 0 mm Faa MAR mm MN JUN JUL AUG sep on nov DEC 12 (14)
Utvalda NyckeIIaI Månadsuppföljnlng Lednlngsutskouet Likviditet per månad samt ackumulerad 2018 100000 _Månad =- L;---»Ack 80000 F 60 000 Mnkr 20000 40 000». [] 0 _ J r Maj Jul Sep Nov 20 000 - -40 000 ~60 000 12% Sjukfrånvaro per månad, % nun Totalt Kvinnor mmm Män 10% V: c" r) (I) S% (3.9 d 6% - M. 4% 2% 0% - få 9,09 59 <39 så så så 9 vå? så 0 5 så 4:35" o 13 [14)
Månadsuppföljning SALA KOMMUN Växel: 0224-74 70 00 l E-post kommun.info@sala.se l Postadress Box 304, 733 25 Sala ' KOMMUN
SALA KOMMUN DRIFTSREDOVISNING 2018-03 31 Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse Periodbudget Periodutfall Total -13 425 26 706-40 131-3 148-10 936 1 RESULTAT 205 545 213 638-8 092 55 006 63 597 10 Kommunchef 8 109 7 409 700 2 398 1 428 11 Personalkontor 13 072 12 572 500 4 098 3 891 12 Näringslivskontor 6 064 5 992 72 1 516 1 129 13 Medborgarkontor 41 949 41 980 14 786 15 175 14 Ekonomikontor 13 157 14 375-1 218 3 283 3213 15 Samhällsbyggnadskontor 88 881 97 231-8 350 23 359 33 984 17 Bygg Och Miljökontor 10 765 10 700 65 2 684 1894 18 Räddningstjänsten 23 583 23 414 169 2 870 2 877 2 Revision/Överförmyndare RESULTAT 4 317 5 242-925 1 079 71 116 20 Revision 854 854 214 74 21 Överförmyndarverksamhet 3 463 4 388-925 865 1 042
Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse Periodbudget Periodutfall 4 Kultur Och Fritidsnämnd RESULTAT 46 479 45 979 500 11 620 10 046 43 Kultur Och Fritidsnämnd 46 479 45 979 500 11 620 10 046 6 Skolnämnd 512 596 519 195-6 600 124 464 118 504 RESULTAT 60 Barn Och Utbildning 512 595 519 195-6 600 124 464 118 504 7 Vård- Och Omsorgsnämnd 542 620 557 811-15 191 135 654 139 900 RESULTAT 70 Vård Och Omsorg 542 620 557 813-15 193 135 654 139 902 9 Flnans -1 323 017-1 315 194-9 823-330 972-344 411
SALA KOMMUN [NVESTERINGSREDOVISNING 2018-03-31 Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning TOtal 302 925 291 130 11 795 22 598 1 295 500 283 705 11 795 22 214 10 Kommunchef 2 000 2 000 20 101 Civilt Försvar 2 000 2 000 20 13 Medborgarkontor _ 2 425 2 425 59 134 it-enheten 1 975 1 975 59 135 Kommunlkationsenheten 450 450 15 Samhällsbyggnadskontor 286 275 274 480 11 795 19 838 152 Plan Och Utveckling 6 800 6 800-372 153 Gata Och Park 37 150 20 750 16 400 81 154 Val Kollektiv 12 400 14 896 2496 1 355 155 Kart Och Mät 425 425 156 Fastighetsenheten 226 100 226 359 259 18 722 157 Teknisk Service 300 300 158 Samhällstekniska Enheten 3 100 4 950 1850 52
Årshudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning 18 Räddningstjänsten 4 800 4 800 2 297 180 Räddningstjänsten 4 800 4 800 2 297 4 Kultur Och Fritidsnämnd 350 350 84 43 Kultur Och Fritid 350 350 84 431 Kultur 200 200 84 _ 432 Fritid 150 150 6 Skolnämnd 6 075 6 075 69 60 Barn Och Utbildning 6 075 6 075 69 600 Central Verksamhet 6 075 6 075 605 Gymnasiet 69 7 Vård- Och Omsorgsnämnd 1 000 1 000 231 70 Vård Och Omsorg 1 000 1 000 231 701 Voo Nämndsövergripande 1 000 1 000 704 Omsorg Om Funktionshinder 167 705 Omsorg Om Äldre 64