1(11) rsredovisning f r Brf Oxen Mindre 27 & 28 769618-0525 Styrelsen f r h rmed l mna sin redog relse f r f reningens utveckling under r kenskaps ret 2013-07-01-2014-06-30. Inneh llsf rteckning Sida - F rvaltningsber ttelse 2-4 - Resultatr kning 5 - Balansr kning 6-7 - Till ggsupplysningar 8-11 Om inte annat s rskilt anges, redovisas alla belopp i heltal kr (sek).
2(11) F rvaltningsber ttelse Styrelsen f r Brf Oxen Mindre 27 & 28 f r h rmed avge rsredovisning f r r kenskaps ret 2013-07-01-2014-06-30. Belopp anges i SEK F reningens ndam l F reningen har till ndam l att fr mja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i f reningens hus uppl ta l genheter med bostadsr tt f r obegr nsad tid. F reningen ger och f rvaltar fastigheterna Oxen mindre 27 och 28. Av f reningens 57 l genheter uppl ts 54 med bostadsr tt samt tre med hyresr tt, d rut ver uppl ter f reningen ven fem kontors-/butikslokaler och 97 garageplatser med hyresr tt. Styrelse Styrelsen har haft f ljande sammans ttning: Ordinarie ledam ter Jonas Nordh Ordf rande Sven V n nen Jacob Birkeland Thomas Carlstein Lars Carlsson Fredrik Linder Firmatecknare F reningens firma har tecknats av styrelsens ordf rande och en ordinarie ledamot i f rening. Revisorer F reningsvald revisor: Ole Deurell, Auktoriserad revisor, Parameter Revision Valberedning Valberedningen har haft f ljande sammanst llning: Katarina Eidsmo Brian Modin Patrik Lundstr m Stefan Lautmann Redovisningsprinciper F reningen har sedan f rv rvet av fastigheterna till mpat s k progressiv avskrivning p det bokf rda v rdet av f reningens byggnader. Till f ljd av ndrade redovisningsregler m ste f reningen fr o m verksamhets ret 2014/15 till mpa ett nytt regelverk vid uppr ttande av rsredovisning, ett byte till linj r avskrivning kommer d rf r att ske. Konsekvensen av byte av redovisningsmetod kommer att bli v sentlig h gre bokf rings-m ssiga avskrivningar p f reningens byggnader. D rmed sjunker redovisat resultat med motsvarande kningen av avskrivningarna. En versiktlig bed mning r att avskrivningarna, vid linj r avskrivning ver 100 r, kommer att ka med cirka 900 tkr/ r.
3(11) Kassafl det, d v s nettot av f reningens faktiska in- och utbetalningar, p verkas inte av h jda avskrivningar. Styrelsens bed mning r att kassafl det utg r den viktigaste parametern f r en stabil f reningsekonomi. S l nge kassafl det r positivt och tillr ckligt f r att, tillsammans med befintliga tillg ngliga medel, m ta framtida investeringsbehov bed ms f reningens ekonomi vara stabil. N got behov av h jda avgifter med anledning av ndrade redovisningsprinciper bed ms inte f religga. F reningsfr gor Ordinarie f reningsst mma h lls 2013.12.16 Styrelsen har under ret haft 8 (4) protokollf rda sammantr den. Under ret har 8 (4) l genheter verl tits. Underh ll och reparationer Mindre underh ll och reparationer utf rs l pande. F rdigst llande av stambytet har p g tt under ret. F reningen och stambytesentrepren ren har varit oense om slutavr kning av stambytet, tvisten har dock l sts efter verksamhets rets utg ng. Efter genomf rt stambyte kommer st rre underh lls- och reparations tg rder att avse: Fasadrenovering vilken planeras ske i samband med byggande av nya balkonger mot g rden, samt Renovering av garage och g rd. D rut ver planeras en exploatering av vinden medf rande flytt av f rr d och tv ttstugor. vrigt F reningsst mman fattade 2012 beslut om att f reningen skall l ta bygga nya balkonger mot g rden. Beslutet har verklagats i flera instanser, senast till Mark- och milj verdomstolen. Byggande av balkonger kan inte p b rjas f rr n bygglovet vunnit laga kraft. F rvaltning F reningens ekonomiska och tekniska f rvaltning har under ret varit utlagd p entreprenad till Delagott Real Estate AB. Arvoden Till styrelse och revisor har f ljande arvoden utg tt: Styrelsearvode har utg tt med ordinarie arvode om 100.000 kr samt extra ordinarie arvode om 250.000 kr f r styrelsens arbete med stambytet. Arvodet f r styrelsens arbete med stambytet har aktiverats som en del av stambytesprojektet och belastar d rmed inte rets resultat. Totalt revisorsarvode uppg r till 37.666 kr varav 27.712 kr avser revision och 9.954 kr avser arvode f r vrig r dgivning.
4(11) Ekonomi F reningens ekonomi r fortsatt god. Kassafl det fr n f reningens l pande verksamhet och f re investeringar, huvudsakligen h nf rliga till stambytet, uppgick under 2013/14 till drygt 1,5 Mkr. Det positiva resultatet och kassafl det r fr mst en effekt av l ga r ntor samt h jda int kter fr n f reningens garage och lokaler. Per 2014.06.30 uppgick f reningens r nteb rande skulder till 67 Mkr samt banktillgodohavanden till 16 Mkr. Nettoskulden uppg r d rmed till 51 Mkr. Minskningen, ca 5 Mkr, av likvida medel sedan f reg ende r r i allt v sentligt h nf rlig till betalning f r stambytet. F reningens likvida medel, banktillgodohavanden, som inte beh vs f r den l pande driften r placerade med l ptider om 3-12 m nader p r nte rande konton i svenska banker. Styrelsen bed mer att planerade renoverings- och underh lls tg rder kommer att kunna finansieras med befintliga medel, positiva kassafl den samt genom planerad f rs ljning av fastigheternas vindar. D rtill kan, i framtiden, de l genheter som f reningen uppl ter med hyresr tt ge ett betydande likviditetstillskott n r dessa uppl ts med bostadsr tt. Medel som inte bed ms n dv ndiga f r planerade renoverings- och underh lls tg rder r det styrelsens avsikt att anv nda f r amortering av f reningens l n. V sentliga h ndelser efter verksamhets rets utg ng terst llningsarbeten efter stambytet har fortsatt och bed ms vara slutf rda under 2014/15. En slutlig uppg relse har efter sommaren ing tts avseende den tvist som f reningen haft med stambytesentrepren ren. RESULTATDISPOSITION Beloppen i resultatdispositionen r angivna i tusental kronor. Medel att disponera: Balanserat resultat 2 817 258 rets resultat 1 436 829 4 254 087 F rslag till disposition: verf ring till yttre fond enligt stadgarna Balanseras i ny r kning 253 255 4 000 832 4 254 087 Bolagets resultat och st llning framg r av efterf ljande resultat- och balansr kningar med till ggsupplysningar.
5(11) 2013-07-01 2012-07-01 Resultatr kning Not 2014-06-30 2013-06-30 R relsens int kter m m Nettooms ttning 1 6 077 741 5 586 737 6 077 741 5 586 737 R relsens kostnader Drift 2-1 965 223-2 347 604 Reparationer och underh ll 3-416 416-332 866 Fastighetsskatt, kommunal fast. avg. -276 339-230 440 Avskrivningar 4-174 836-169 744-2 832 814-3 080 654 R RELSERESULTAT 3 244 927 2 506 083 Finansiella poster vriga r nteint kter och liknande int kter 216 110 726 240 R ntekostnader och liknande kostnader -2 024 208-2 104 736-1 808 098-1 378 496 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 1 436 829 1 127 587 RESULTAT F RE SKATT 1 436 829 1 127 587 RETS RESULTAT 1 436 829 1 127 587
6(11) Balansr kning Not 2014-06-30 2013-06-30 TILLG NGAR ANL GGNINGSTILLG NGAR Materiella anl ggningstillg ngar Byggnader och mark 4 196 650 478 196 825 314 P g. nyanl ggn. o f rskott avseende mtr anl.tillg 5 23 327 849 18 476 304 219 978 327 215 301 618 SUMMA ANL GGNINGSTILLG NGAR 219 978 327 215 301 618 OMS TTNINGSTILLG NGAR Kortfristiga fordringar Avgifts och hyresfordringar, kundfordringar 57 074 16 478 F rutbetalda kostnader och upplupna int kter 6 421 674 398 211 478 748 414 689 Kortfristiga placeringar vriga kortfristiga placeringar 7 15 498 649 15 069 714 15 498 649 15 069 714 Kassa och bank 7 1 120 932 6 062 737 SUMMA OMS TTNINGSTILLG NGAR 17 098 329 21 547 140 SUMMA TILLG NGAR 237 076 656 236 848 758
7(11) Not 2014-06-30 2013-06-30 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 8 Bundet eget kapital Insatser 161 082 097 161 082 097 Fond f r yttre underh ll 9 727 488 468 744 161 809 585 161 550 841 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller f rlust 2 817 258 1 948 415 rets resultat 1 436 829 1 127 587 4 254 087 3 076 002 SUMMA EGET KAPITAL 166 063 672 164 626 843 SKULDER L ngfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 67 000 000 67 000 000 vriga skulder 66 424 51 424 67 066 424 67 051 424 Kortfristiga skulder Leverant rsskulder 519 423 3 666 614 vriga skulder 637 613 224 872 Upplupna kostnader och f rutbetalda int kter 11 2 789 523 1 279 004 3 946 559 5 170 490 SUMMA SKULDER 71 012 983 72 221 914 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 237 076 655 236 848 757 ST LLDA S KERHETER Fastighetsinteckning 68 332 000 68 332 000 Fullg randegaranti 0 1 341 000 ANSVARSF RBINDELSER Inga Inga
8(11) Till ggsupplysningar Redovisnings- och v rderingsprinciper Redovisningsprinciper Belopp anges i kronor om inte annat anges. F reningen till mpar rsredovisningslagen och bokf ringsn mndens allm nna rekomendationer. Tillg ngar och skulder har v rderats till anskaffningsv rden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp de ber knas inflyta. Avskrivningar p byggnader sker med en 100- rig annuitetsplan som kar med 3% per r. Avskrivningar p ombyggnationer sker med en 20- rig linj r plan. Avskrivningar p inventarier, verktyg och installationer sker med en 5- rig linj r plan. Avs ttningar till f reningens fond f r yttre underh ll g rs rligen med 0,3% av fastighetens taxeringsv rde med reducering f r rets gjorda avskrivningar p fastigheten. NOTER Not 1 Nettooms ttning 2014-06-30 2013-06-30 rsavgifter 2 655 207 2 655 044 Hyresint kter 3 159 564 2 898 306 vriga r relseint kter 262 970 33 387 6 077 741 5 586 737 Not 2 Drift 2014-06-30 2013-06-30 El 173 374 220 110 V rme 818 104 944 205 Vatten 47 966 63 558 Soph mtning 121 600 112 717 St dning 57 616 77 181 Sn r jning 0 63 583 Besiktningar 0 3 543 Hissar 39 655 57 544 Fastighetsf rs kringar 48 180 56 782 Kabel-TV 13 865 13 854 F reningskostnader 6 124 6 137 vriga externa tj nster 26 311 43 901 Fastighetsf rvaltning 126 452 105 963 Revisionsarvode 27 712 25 472 F rbrukningsmaterial 25 151 12 919 Sj lvrisk 0 21 853 Styrelsearvoden och sociala avgifter 131 420 459 971 Grovst dning/r jning 21 844 0 Konsultarvoden 280 097 58 311 1 965 471 2 347 604
9(11) Not 3 Reparationer och underh ll 2014-06-30 2013-06-30 Reparationer 350 429 247 248 Underh ll 65 987 85 618 416 416 332 866 Not 4 Byggnader och mark 2014-06-30 2013-06-30 Ing ende anskaffningsv rden 197 319 858 197 319 858 Utg ende anskaffningsv rden 197 319 858 197 319 858 Ing ende avskrivningar -494 544-324 800 F r ndringar av avskrivningar rets avskrivningar -174 836-169 744 Utg ende avskrivningar -669 380-494 544 Utg ende redovisat v rde 196 650 478 196 825 314 Taxeringsv rden Mark 76 550 000 76 550 000 Byggnader 66 147 000 66 147 000 142 697 000 142 697 000 Not 5 P g ende nyanl ggningar 2014-06-30 2013-06-30 Ing ende anskaffningsv rden 18 476 304 772 741 Ink p 4 851 545 17 703 563 23 327 849 18 476 304 Not 6 F rutbetalda kostnader och upplupna int kter 2014-06-30 2013-06-30 F rvaltning och st dning 63 869 59 657 R nteint kter 29 180 256 268 F rs kring 70 520 78 678 Com Hem 3 439 3 608 Vatten 4 666 0 F rs kringsers ttning 250 000 0 421 674 398 211
10(11) Not 7 Inl ning i kreditinstitut 2014-06-30 2013-06-30 Danske bank 15 498 649 15 069 714 SEB 1 120 932 6 023 319 16 619 581 21 093 033 Not 8 Eget kapital Utg ende balans rets f r ndring Ing ende balans Insatser 161 082 097 161 082 097 Fond f r yttre underh ll 727 488 258 744 468 744 Fritt eget kapital Balanserad vinst 2 817 258 868 843 1 948 415 rets resultat 1 436 829 309 242 1 127 587 eget kapital 166 063 672 1 436 829 164 626 843 Not 9 Fond f r yttre underh ll 2014-06-30 2013-06-30 Vid rets b rjan 468 744 210 000 Reservering enligt stadgar 258 744 258 744 727 488 468 744 Not 10 Skulder till kreditinstitut 2014-06-30 2013-06-30 SEB slutbet 160628. R nta 1,77% 7 000 000 7 000 000 SEB slutbet 160928. R nta 2,99% 20 000 000 20 000 000 SEB slutbet 160628. R nta 1,77% 20 000 000 20 000 000 SEB slutbet 150628. R nta 3,51% 20 000 000 20 000 000 67 000 000 67 000 000 Not 11 Upplupna kostnader och f rutbetalda int kter 2014-06-30 2013-06-30 Revisionsarvode 29 500 29 500 V rme 31 074 25 663 El 9 881 13 131 R ntekostnad 29 842 31 998 F rutbetalda avgifter och hyror 686 588 715 179 Soph mtning 7 738 0 Uppg relse stambyte 952 400 0 Juridiskt arvode, tvist stambyte 484 210 0 vrigt 558 290 463 533 2 789 523 1 279 004
11(11) Underskrifter Stockholm 2014- Sven V n nen Jonas Nordh Thomas Carlstein Fredrik Linder Jacob Birkeland Lars Carlson V r revisionsber ttelse har l mnats. Ole Deurell Auktoriserad revisor