ÅRSREDOVISNING 2016/2017 HSB Bostadsrättsförening Backen i Arvika

ÅRSREDOVISNING 2016/2017 HSB Bostadsrättsförening Backen i Arvika

ÅRSREDOVISNING 2016/2017 HSB Bostadsrättsförening Backen i Arvika Denna årsredovisning är framställd av HSB Värmland i samarbete med bostadsrättsföreningen, enligt tecknat avtal med bostadsrättföreningens styrelse. HSB Värmland är en kooperativ organisation som ägs av sina medlemmar. Tillsammans med våra medlemmar och kunder skapar och utvecklar vi det goda boendet inom ramen för våra kärnvärderingar, engagemang, trygghet, hållbarhet, omtanke och samverkan. HSB bostadsrättsföreningar, privata bostadsrättsföreningar, kommunala fastighetsbolag och privata fastighetsägare i Värmland, anlitar oss för många olika fastighetstjänster av ekonomisk, administrativ och teknisk karaktär. HSB Värmland Ekonomisk förening, Box 141 651 04 Karlstad tel. 054-198400, www.hsb.se/varmland

ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Backen i Arvika 2016-07-01-2017-06-30 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen med säte i Arvika får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2016-07-01 2017-06-30. Årsredovisningen är upprättad enligt BFNAR 2016:10, (Årsredovisning i mindre företag). Allmänt om verksamheten Fastigheten: Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag med en fastighet i Arvika, Hjulet 11. Fastigheten består av 26 bostäder på totalt 1 789 m2 i 4 trappuppgångar på Västra Kyrkogatan 55-57 samt två uthyrningslokaler på totalt 101 m2. Föreningen har även 9 st garage. Föreningens huvudsakliga ändamål är att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende åt föreningens medlemmar. Stadgar : År 2003 antog föreningen HSB Riksförbunds korta normalstadgar för bostadsrättsförening med tillhörande komplement. Föreningsstämma mm : Ordinarie föreningsstämma hölls den 23 november 2016. Under verksamhetsåret har 3 st protokollförda styrelsemöten hållits. Till representanter i HSB:s fullmäktige utsågs Jan-Erik Palm, med Roger Eriksson som suppleant. Föreningen närvarade inte vid HSB Värmlands fullmäktigemöte. Styrelse: Styrelsens sammansättning under året har varit, efter stämma: Jan-Erik Palm ordförande Roger Eriksson vice ordförande i tur att avgå Kennet Öberg sekreterare Barbro Palm vice sekreterare i tur att avgå Eva Nyhlén suppleant i tur att avgå Kristina Arvidsson suppleant Firmatecknare : Föreningens firma har tecknats av Jan-Erik Palm, Barbro Palm, Kennet Öberg och Roger Eriksson, två i förening. Valberedning : Valberedningen har bestått av Brita-Stina Arvidsson, Barbro Palm och Kennet Öberg. Revisorer : Revisorer har varit Erik Nilsson vald av föreningen samt en revisor utsedd av HSB Riksförbund. 1

Förvaltning: Styrelsen biträds i den ekonomiska/administrativa förvaltningen. Intern förvaltare/vicevärd har Kennet Öberg varit under året. Försäkring: Föreningens fastighet är fullvärdesförsäkrad i Protector Forsikring där även bostadsrättstillägg ingår. Väsentliga avtal: Föreningen har bla. avtal med nedanstående: Leverantör Avtalstyp HSB Värmland Ekonomisk/administrativ förvaltning HSB Värmland Fastighetsskötsel Buskhaga hemservice Fastighetsskötsel Arvika Teknik Vatten, fjärrvärme, el och nät Fortum El och nät Telia Tv Securitas Bevakning Protector Forsikring Fastighetsförsäkring Tidigare års större underhåll: Föreningen har tidigare utfört följande större renoveringar: Åtgärd År Ombyggnation badrum, stamrenovering 2006/2007 Indragning av fiber, bredband och TV 2009 Byte av fönster och lägenhetsdörrar 2010 Byte av alla armaturer 2012 Målning trapphus 2015 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Stadgeenlig besiktning: Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts 2017-06-16. Reparationer: Föreningen har haft en vattenskada under året. Underhåll: Under året har inget underhåll/tillkommande utgifter utförts. Underhållsplan: Föreningen har en 40-årig underhållsplan som är upprättad HSB Värmland och reviderades senast 2013. Enligt upprättad underhållsplan skall stambyte genomföras år 2051 till en kostnad av 7 944 Tkr i 2017 års penningvärde. Årsavgifter: Årsavgiften för bostäder uppgår i genomsnitt till 685 kr/m2 och är samma som föregående år. Månadsavgiften innefattar inte hushållsel. Från 2017-07-01 höjdes avgiften med 2%. Lån: Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 5 343 847 kr. Under året har föreningen amorterat 164 000 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 33 år. 2

Medlemsinformation Under verksamhetsåret har 5 bostadsrätter överlåtits. Vid räkenskapsårets utgång var medlemsantalet 31 st varav röstberättigade medlemmar 27 st varav HSB Värmland utgör en medlem. Flerårsöversikt belopp i tusental kronor Resultatet av föreningens verksamhet under året och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 2016/17 2015/16 2014/15 2013/14 Nettoomsättning, tkr 1 342 1 345 1 324 1 302 Resultat efter finansiella poster, tkr 261 142-76 117 Soliditet, % 28% 25% 23% 24% Årsavgift kr/kvm bostadsrättsyta 685 685 671 671 Låneskuld kr/kvm totalyta bostad o lokal 2 827 2 914 3 001 3 088 Drifts-/personalkostnader, kr/kvm 444 460 431 443 Eget Kapital Belopp vid Medlems- Fond yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat årets ingång 183 700 1 392 776 230 966 141 811 Resultatdisposition enligt stämmobeslut 141 811-141 811 Avsättning framtida underhåll enligt plan Bundet Eget Kapital 360 000-360 000 Fritt Eget Kapital Årets resultat 261 173 Belopp vid årets utgång 183 700 1 752 776 12 778 261 173 3

Resultatdisposition Från och med 2015 har man ansett att styrelsen är behörigt organ vad gäller beslut om avsättning och uttag ur fond för yttre underhåll i enlighet med den godkända underhållsplanen. Detta innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Balanserat resultat 372 778 Avsättning till underhållsfonden* -360 000 Årets resultat 261 173 Summa fritt eget kapital att disponeras av stämman 273 951 Styrelsen föreslår att balanserat resultat disponeras enligt nedan: Balanserat resultat överföres i ny räkning 273 951 *) Avsättning till underhållsfonden överensstämmer med upprättad plan. Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

RESULTATRÄKNING 2016-07-01 2015-07-01 Belopp i kr Not 2017-06-30 2016-06-30 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 1 342 068 1 344 538 Övriga rörelseintäkter 2 9 504 0 Summa rörelseintäkter 1 351 572 1 344 538 Rörelsekostnader Drift- och underhållskostnader 3-803 214-843 187 Övriga externa kostnader -26 780-28 503 Personalkostnader och arvoden 4-36 512-36 645 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -126 971-126 971 Summa rörelsekostnader -993 477-1 035 306 Rörelseresultat 358 095 309 231 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 114 215 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-97 036-167 635 Summa finansiella poster -96 922-167 420 Resultat efter finansiella poster 261 173 141 811 Årets resultat 261 173 141 811 5

BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2017-06-30 2016-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 7 133 388 7 260 359 Summa materiella anläggningstillgångar 7 133 388 7 260 359 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 7 133 888 7 260 859 Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres- och andra kundfordringar 0 1 108 Övriga fordringar 9 20 478 32 501 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 60 482 57 371 Summa kortfristiga fordringar 80 960 90 980 Kassa och bank 11 545 950 321 043 Summa omsättningstillgångar 626 910 412 023 SUMMA TILLGÅNGAR 7 760 798 7 672 883 6

BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2017-06-30 2016-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 183 700 183 700 Fond för yttre underhåll 1 752 776 1 392 776 Summa bundet eget kapital 1 936 476 1 576 476 Fritt eget kapital Balanserat resultat 12 778 230 966 Årets resultat 261 173 141 811 Summa fritt eget kapital 273 951 372 778 Summa eget kapital 2 210 427 1 949 253 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 12 5 179 847 5 343 847 Summa långfristiga skulder 5 179 847 5 343 847 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 12 164 000 164 000 Leverantörsskulder 53 961 55 164 Övriga skulder 13 6 884 6 884 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 145 680 153 735 Summa kortfristiga skulder 370 525 379 783 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 760 798 7 672 883 7

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Årsredovisningen är upprättad för första gången i enlighet med BFNs. allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det nämast föregående räkenskapsåret. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar intäkter till nominellt belopp (fakturabelopp). Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärden minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över förväntade nyttjandeperioden 100 år. Tillkommande utgifter skrivs av linjärt enligt förväntad nyttjandeperiod. Följande avskrivningsprocent tillämpas: % Ursprunglig byggnad 1,5 Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråktagande från underhållsfonden beslutas av styrelsen. Eventuell extra reservering till yttre fond beslutas av föreningsstämman. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar. Föreningen har sedan tidigare år ett skattemässigt underskott uppgående till 902 tkr. NOTER 1 Nettoomsättning 2016/17 2015/16 Årsavgifter bostäder 1 225 020 1 225 020 Hyror 121 584 121 584 Överlåtelse- och pantavgifter 5 801 3 996 El 1 200 1 200 Brutto 1 353 605 1 351 800 Hyresbortfall övrigt -11 537-7 260 Summa nettoomsättning 1 342 068 1 344 540 2 Övriga rörelseintäkter 2016/17 2015/16 Ersättning från försäkringsbolag 9 504 0 Övriga intäkter 0-3 Summa övriga rörelseintäkter 9 504-3 8

3 Drift- och underhållskostnader 2016/17 2015/16 Fastighetsskötsel och städning -137 315-190 371 Löpande underhåll/reparationer -46 989-27 801 Underhåll enligt plan 0-10 164 Uppvärmning -251 906-255 466 El -40 124-35 637 Vatten -76 285-76 524 Sophämtning -34 898-32 637 Kabel TV -94 418-91 361 Förvaltningskostnader -55 994-53 524 Fastighetsavgift/Fastighetsskatt -25 863-25 863 Försäkringspremier -16 350-16 029 Övrigt -23 072-27 810 Summa drift- och underhållskostnader -803 214-843 187 4 Personalkostnader och arvoden 2016/17 2015/16 Löner för anställda och vicevärd -12 000-12 000 Styrelsearvoden -15 750-16 400 Revisionsarvode föreningsvald revisor -1 000-1 000 Sociala avgifter -7 762-7 245 Summa personalkostnader och arvoden -36 512-36 645 Föreningen har inga anställda 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2016/17 2015/16 Ränteintäkter 114 215 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 114 215 6 Räntekostnader och liknande resultatposter 2016/17 2015/16 Räntekostnader -96 716-167 155 Övriga finansiella kostnader -320-480 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -97 036-167 635 7 Byggnader och mark 2017-06-30 2016-06-30 Föreningen äger byggnaderna på fastigheten Hjulet 11. Byggnader och mark Ingående ackumulerat anskaffningsvärde byggnader 8 503 827 8 503 827 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde byggnader 8 503 827 8 503 827 Ingående ackumulerade avskrivningar 1 393 468 1 266 497 Årets avskrivningar 126 971 126 971 Utgående ackumulerade avskrivningar 1 520 439 1 393 468 Anskaffningsvärde mark 150 000 150 000 Utgående redovisat värde byggnader och mark 7 133 388 7 260 359 9

Specifikation byggnader och mark Anskaffn.- Ing. ack av- och Årets Avskrivnings- Bokfört värde värde nedskrivning avskrivning tid 2017-06-30 Ursprunglig byggnad 8 503 827 1 393 468 126 971 1971-2071 6 983 388 Byggnader 8 503 827 1 393 468 126 971 6 983 388 Mark 150 000 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 7 585 000 kr (7 585 000). Värdeår 1971. Hustyp Byggnader Mark Totalt Bostäder/Småhus 0 Bostäder/Hyreshus 5 800 000 1 341 000 7 141 000 Lokaler 242 000 202 000 444 000 6 042 000 1 543 000 7 585 000 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2017-06-30 2016-06-30 Andel i HSB 500 500 Summa andra långfristiga värdepappersinnehav 500 500 9 Övriga fordringar 2017-06-30 2016-06-30 Skattefordran 6 917 6 917 Skattekonto 13 478 25 584 Övrigt 83 0 Summa övriga fordringar 20 478 32 501 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-06-30 2016-06-30 Medlemsavgift HSB 7 025 7 025 Försäkring 8 256 8 094 Förvaltningsarvode, fastighetsskötsel HSB 20 099 19 408 Kabel-TV 22 844 22 844 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 258 0 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 60 482 57 371 11 Kassa och bank 2017-06-30 2016-06-30 Swedbank 545 950 321 043 Summa kassa och bank 545 950 321 043 10

12 Skulder till kreditinstitut 2017-06-30 2016-06-30 Långivare Räntesats Löptid Nordea 1,80% 2016-08-17-2021-16-16 2 607 000 2 673 000 Nordea 1,46% 2016-06-17-2019-05-22 2 736 847 2 834 847 Summa skulder till kreditinstitut 5 343 847 5 507 847 Avgår kortfristig del 164 000 164 000 Långfristig del av skulder till kreditinstitut 5 179 847 5 343 847 Beräknad amortering de närmaste 5 åren är 164 tkr årligen. Om 5 år beräknas skulden till kreditgivare uppgå till 4,5 milj kr. Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 6 513 000 6 513 000 Panter och därmed jämförliga säkerheter som ställts för egna skulder 6 513 000 6 513 000 Eventualförpliktelser Inga Inga 13 Övriga skulder 2017-06-30 2016-06-30 Inre fond 6 284 6 284 Källskatt 300 300 Moms 300 300 Summa övriga skulder 6 884 6 884 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-06-30 2016-06-30 BoRevision revisionsarvode 8 675 8 313 Upplupen elkostnad 1 378 0 Upplupna räntekostnader 6 116 12 655 Arvoden 15 000 16 000 Sociala avgifter 5 027 5 341 Förskottsbetalda avgifter/hyror 109 484 111 426 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 145 680 153 735 15 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Stamrenovering Beräknad att påbörjas år: 2051 Kr 7 944 000 Ev solceller 2018 300 000 Avgiftshöjning 2017-07-01 2% Finansiering: Planerade åtgärder ska finansieras med egna medel. 11

ÅRSREDOVISNING Den redovisning styrelsen avger över ett avslutat räkenskapsår och som ska behandlas vid ordinarie föreningsstämma. Årsre- dovisningen ska omfatta förvaltningsberättelse, resultaträkning, balansräkning och noter. 1. Förvaltningsberättelsen Redogör i text och tabeller för verksamheten. 2. Resultaträkningen än ett år. Visat föreningens samtliga intäkter och kostnader under räkenskapsåret. Överstiger intäkterna kostnaderna blir mellanskillna- den vinst. Vid omvänt förhållande uppstår förlust. Styrelsen ska till föreningsstämman föreslå hur årets resultat samt övrigt fritt eget kapital efter avsättning/ianspråktagande till/av underhålls- fond ska disponeras. Anläggningstillgångar Är de tillgångar som är anskaffade för långvarigt bruk inom föreningen, t ex fastigheterna. Omsättningstillgångar Ska i allmänhet omvandlas till pengar inom ett år. Långfristiga skulder Är i huvudsak de lån som föreningen ska betala på längre sikt Kortfristiga skulder De skulder som föreningen ska betala inom ett år. Likviditet Med likviditet menas föreningens betalningsberedskap, alltså förmågan att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig 3. Balansräkningen likviditet bedöms utifrån förhållander mellan likvida medel och Visar föreningens samtliga tillgångar och skulder per boksluts datum. Föreningens tillgångar består av anläggningstillgångar (t ex fastigheter, inventarier) samt omsättningstillgångar (kontanter, kortfristiga fordringar m m) Föreningens skulder består av fastighetslånen samt olika slag av kortfristiga skulder (förskotts- hyror, leverantörsskulder, ännu ej fakturerade skulder m m). Under eget kapital redovisas grundavgifter, olika fonder samt disponibla vinstmedel/ansamlad förlust. TERMER I ÅRSREDOVISNINGEN Driftskostnader Uppvärmning, försäkringspremie, sophämtning, städning etc. omföring mellan fritt och bundet eget kapital i balansräkningsamt fastighetsskötsel inklusive underhåll av mindre omfattning som inte ingår i föreningens underhållsplan. Underhållskostnader Utgifter för planerade underhållsåtgärder enligt underhållsplan eller motsvarande som i redovisningen redovisas direkt som kostnad i resultaträkningen. Värdehöjande underhåll Utgifter för åtgärder enligt underhållsplan eller motsvarande som redovisas som investering i balansräkningen och kostnads- förs över tillgångens livslängd (se avskrivningar) Avskrivningar Avskrivningar måste ske på grund av ålder och nyttjande. Genom att bokföra en anskaffning som tillgång (aktivera) och skriva av den under en beräknad livslängd fördelas anskaffningskostnaden över flera år. kortfristiga skulder. Om likvida medel motsvarar kortfristiga skulder anser man i normalfallet att likviditeten är god. Soliditet Med soliditet menas föreningens långsiktiga förmåga att betala även de långfristiga skulderna. Soliditet beräknas som föreningens totala egna kapital i procent av balansomslutningen. Föreningens underhållsfond Till denna fond görs årliga avsättningar för att säkerställa för- eningens framtida planerade underhåll. Detta underhåll finns dokumenterat i föreningens underhållsplan eller motsvarande. Avsättning till och återföring från underhållsfonden sker genom en. Återföring från underhållsfonden till fritt eget kapital görs i takt med att planerade underhållsåtgärder genomförs. OBS!! Yttre fond är en bokföringsmässig transaktion. De pengar som föreningen har redovisas på tillgångssidan.. Ställda säkerheter Avser den säkerhet som lämnats för erhållna lån. Detta sker genom att ett pantbrev (inteckning) uttages i fastigheten på belopp som i regel motsvarar erhållna lån. REVISIONSBERÄTTELSEN Där uttalar sig revisorerna om årsredovisningen, förvaltningen och om styrelsens förslag till användande av överskott eller täckande av underskott, samt att de till- eller avstyrker huruvida föreningsstämman bör bevilja ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter.

EGNA ANTECKNINGAR