Årsredovisning 2017-01-01 2017-12-31 BRF Skogsbrynet i Hallerna Org nr: 769618-5938
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 2 Resultaträkning... 7 Balansräkning... 8 Kassaflödesanalys... 11 Noter... 10 Bilagor Nyckeltal Styrelsens ord
Förvaltningsberättelse Styrelsen för BRF Skogsbrynet i Hallerna får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 till 2017-12-31 Beloppen i årsredovisningen anges i svenska kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen har sitt säte i Stenungsunds kommun. Årets resultat efter fondändringar visar ett underskott på 25 215 kr Driftkostnaderna i föreningen har ökat jämfört med föregående år beroende på OVK besiktning. Räntekostnaderna har minskat, p.g.a. amortering med 700 205kr under året. Antagen budget för kommande verksamhetsår är fastställd så att föreingens ekonomi är långsiktigt hållbar. Föreningens likviditet har under året förändrats från 147 % till 146 % I resultatet ingår avskrivningar med 544 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet 744 tkr. Avskrivningar påverkar inte föreningens likviditet. Fastighetsuppgifter Föreningen äger fastigheten Nösnäs 1:364 i Stenungsunds kommun. På fastigheten finns 6 byggnader med 47 lägenheter uppförda. Utöver dessa finns miljö/förrådsbyggnader och parkeringsplatser. Byggnaderna är uppförda 2010. Fastighetens adress är Skogsbrynet 1A-H,3A-H, 3J, 5A-G, 7A-G, 9A-H och 11A-H i Stenungsund. Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar Göteborg och Bohuslän.. Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring Total tomtarea: 10 916 m² Total bostadsarea: 3 254 m² Årets taxeringsvärde Föregående års taxeringsvärde 44 200 000 kr 44 200 000 kr Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Bohus-Älvsborg. Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen. Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse. 2 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Föreningen har ingått följande avtal Avtal Ekonomisk förvaltning Trädgårdskötsel Snöröjning, halkbekämpning och grusupptagning Internet, TV och telefon Bevakningstjänster El Fjärrvärme Vatten och renhållning Leverantör Riksbyggen Riksbyggen Myggenäs Gård Telia Securitas Vattenfall SEMAB Stenungsunds kommun Föreningen är medlem i en gemensamhetsanläggning lekparken tillsammans med Södra Ängen, Tallbackens förskola samt 8 villor Teknisk status Årets reparationer och underhåll: För att bevara föreningens hus i gott skick utförs löpande reparationer av uppkomna skador samt planerat underhåll av normala förslitningar. Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 84 tkr och planerat underhåll för 75 tkr. Eventuella underhållskostnader specificeras i avsnittet Årets utförda underhåll. Underhållsplan: Föreningens underhållsplan uppdaterades senast 2017 och visar ett underhållsbehov på 166 tkr per år för de närmaste 10 åren. Avsättning för verksamhetsårets har skett 300 tkr. Föreningen har utfört respektive planerat att utföra nedanstående underhåll. Tidigare utfört underhåll Beskrivning År Kommentar OVK, ventilationskontroll 2017 Samtliga lägenheter Nya låsbara postlådor 2014 Markytor 2017 Årets utförda underhåll (i tkr) Beskrivning Belopp Installationer 29 Huskropp utvändigt 46 Planerat underhåll År Fasader 2018 Utvändigt, övrigt 2018 3 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Efter senaste stämman och därpå följande konstituerande har styrelsen haft följande sammansättning Styrelse Ordinarie ledamöter Uppdrag Utsedd av/kommentar Tonny Karlsson Ordförande Stämman 2018 Bo Smedendahl Vice Ordförande Stämman 2019 Charlotta Engelin sekreterare Stämman 2018 Christer Lindgren Ledamot Stämman 2018 Ros-Marie Bergqvist Ledamot Stämman 2019 Niklas Josefsson Ledamot Stämman 2018 Olof Lundberg Ledamot Riksbyggen 2018 Mandat t.o.m. ordinarie stämma Styrelsesuppleanter Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m ordinarie stämma Alexander Johansen Stämman 2018 Fredrik Engelin Stämman 2019 Taina Svensson Riksbyggen 2018 Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer Uppdrag Utsedd av/kommentar Martin Johansson Aukorisead revisor Stämman Revisorssuppleanter Anders Karlsson Valberedning Lilian Forslund Marianne Hesselberg Utsedd av/kommentar Stämman Utsedd av/kommentar Stämman Stämman Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under räkenskapsåret har inga händelser inträffat som påverkar föreningens ekonomi på ett sätt som väsentligt skiljer sig från den normala verksamhetens påverkan på ekonomin. Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 56. Årets tillkommande medlemmar uppgår till 11. Årets avgående medlemmar uppgår till 10. Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 57. Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav. Föreningens årsavgift ändrades 2016-04-01 då den höjdes med 1,5%. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat om höja årsavgiften med 1,0 % från och med 2018-01-01. Årsavgiften för 2017 uppgick i genomsnitt till 671 kr/m²/år. 4 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Flerårsöversikt Resultat och ställning (tkr) 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 2 376 2 358 2 347 2 353 2 291 Årets resultat 200 142 49-43 79 Resultat exklusive avskrivningar 744 686 593 500 395 Resultat exklusive avskrivningar men inklusive avsättning till underhållsfond 444 336 491 500 293 Avsättning till underhållsfond kr/m² 92 108 31 0 0 Balansomslutning 73 899 74 309 74 821 75 245 75 771 Soliditet % 66 65 65 64 64 Likviditet % 146 147 188 185 213 Driftkostnader, kr/m² 287 254 214 227 248 Ränta, kr/m² 165 182 243 297 318 Lån, kr/m² 7583 7 798 8 009 8 164 8 261 Nettoomsättning: intäkter från årsavgifter, hyresintäkter m.m. som ingår i föreningens normala verksamhet med avdrag för lämnade rabatter. Resultat efter finansiella poster: Se resultaträkningen. Soliditet: beräknas som eget kapital inklusive egen kapitalandel (f.n. 78 %) av obeskattade reserver i procent av balansomslutningen. 5 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Medlems Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets början 41 835 000 6 200 000 487 153-20 405 142 246 Extra reserve för underhåll enl stämmobeslut 100 000-100 000 Disposition enl. årsstämmobeslut 142 246-142 246 Reservering underhållsfond 300 000-300 000 Ianspråktagande av underhållsfond -74 866 74 866 Årets resultat 199 919 Vid årets slut 41 835 00 0 6 200 000 812 287 203 293 199 919 Resultatdisposition Till årsstämmans behandling finns följande underskott Balanserat resultat 21 841 Årets resultat 199 919 Årets fondavsättning enligt stadgarna -300 000 Årets ianspråktagande av underhållsfond 74 866 Summa -3 374-57347 Styrelsen föreslår följande behandling av den ansamlade förlusten: Att balansera i ny räkning -3 374 0-57347 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 6 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Resultaträkning Belopp i kr 2017-01-01 2016-01-01 Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Not 2 2 375 511 2 358 256 Övriga rörelseintäkter Not 2 110 692 0 Summa rörelseintäkter 2 486 204 2 358 256 Rörelsekostnader Driftkostnader Not 3-934 896-827 364 Övriga externa kostnader Not 4-227 238-202 688 Personalkostnader Not 5-54 906-57 461 Av- och nedskrivningar av materiella och Not 6-543 924-543 924 immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 760 964-1 631 436 Rörelseresultat 725 239 726 820 Finansiella poster Resultat från övriga finansiella Not 7 6 486 4 324 anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 8 4 826 4 475 Räntekostnader och liknande poster Not 9-536 632-593 373 Summa finansiella poster -525 320-584 574 Resultat efter finansiella poster 199 919 142 246 Årets resultat 199 919 142 246 7 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Balansräkning Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 10 72 260 008 72 803 932 Summa materiella anläggningstillgångar 72 260 008 72 803 932 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 70 500 70 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 70 500 70 500 Summa anläggningstillgångar 72 330 508 72 874 432 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund-, avgifts- och hyresfordringar Not 12 0 3 259 Övriga fordringar Not 13 29 792 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 14 89 863 96 228 Summa kortfristiga fordringar 119 655 99 487 Kassa och bank Kassa och bank Not 15 1 449 012 1 335 165 Summa kassa och bank 1 449 012 1 335 165 Summa omsättningstillgångar 1 568 667 1 434 646 Summa Tillgångar 73 899 175 74 309 084 8 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Balansräkning Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 48 035 000 48 035 000 Fond för yttre underhåll 812 287 487 153 Summa bundet eget kapital 48 847 287 48 522 153 Fritt eget kapital Balanserat resultat -203 293-20 405 Årets resultat 199 919 142 246 Summa fritt eget kapital -3 374 121 841 Summa eget kapital 48 843 913 48 643 994 SKULDER Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 16 24 674 759 24 687 504 Summa långfristiga skulder 24 674 759 24 687 504 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 16 700 205 687 460 Leverantörskulder 74 420 28 487 Skatteskulder Not 17 60 701 29 798 Övriga skulder Not 18 4 413 6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 19 240 970 231 835 Summa kortfristiga skulder 1 080 709 977 586 Summa Eget kapital och Skulder 73 899 175 74 309 084 9 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Redovisning av intäkter Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Ränta och utdelning redovisas som en intäkt när det är sannolikt att föreningen kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar Avskrivningsprincip Antal år Slutår Byggnader Linjär 120 2130 Markanläggningar Linjär 20 2033 Mark är inte föremål för avskrivningar. Not 2 Nettoomsättning 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Årsavgifter, bostäder 2 184 462 2 176 371 Hyror, lokaler 73 316 74 196 Hyror, p-platser 128 700 128 370 Hyres- och avgiftsbortfall, lokaler -1 232-2 036 Hyres- och avgiftsbortfall, p-platser -9 735-18 645 Summa nettoomsättning 2 375 511 2 358 256 Not 2 Övriga rörelseintäkter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Serviceavgift ventilationsaggregat 91 225 0 Pantförskrifter och överlåtelseavgifter 9 184 0 Fakturerade kostnader 360 0 Rörelsens sidointäkter & korrigeringar -2 0 Försäkringsersättningar 9 925 0 Summa övriga rörelseintäkter 110 692 0 10 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Not 3 Driftkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Underhåll -74 866-159 973 Reparationer -83 517-50 009 Fastighetsavgift och fastighetsskatt -30 903-29 798 Samfällighetsavgifter -9 410 0 Försäkringspremier -29 430-28 239 Kabel- och digital-tv -117 276-117 403 Återbäring från Riksbyggen 4 100 0 Serviceavtal -48 125 0 Obligatoriska besiktningar -94 165-3 975 Bevakningskostnader -6 211-5 912 Snö- och halkbekämpning -65 266-62 728 Förbrukningsinventarier -3 740-7 934 Vatten -75 477-72 680 Fastighetsel -37 338-36 160 Uppvärmning -188 450-191 329 Sophantering och återvinning -66 872-61 224 Förvaltningsarvode drift -7 950 0 Summa driftkostnader -934 896-827 364 Not 4 Övriga externa kostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Förvaltningsarvode administration -185 429-177 466 IT-kostnader -1 118-394 Arvode, yrkesrevisorer -14 500-15 000 Övriga förvaltningskostnader -9 046-3 211 Kreditupplysningar -420 0 Pantförskrivnings- och överlåtelseavgifter -9 184 0 Kontorsmateriel -3 032-3 170 Konstaterade förluster hyror/avgifter 0-19 Medlems- och föreningsavgifter -2 209-2 209 Bankkostnader 367 0 Övriga externa kostnader -2 668-1 219 Summa övriga externa kostnader -227 238-202 688 Not 5 Personalkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Styrelsearvoden -43 900-43 000 Övriga kostnadsersättningar -1 412-1 465 Övriga personalkostnader -2 719-2 800 Sociala kostnader -6 875-10 196 Summa personalkostnader -54 906-57 461 11 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
< Not 6 Av- och nedskrivningar av materiellaoch immateriella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Avskrivning Byggnader -535 000-543 924 Avskrivning Markanläggningar -8 924 0 Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -543 924-543 924 Not 7 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Utdelning på andelar i Riksbyggen 6 486 4 324 Summa resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 6 486 4 324 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Ränteintäkter från bankkonton 0-80 Ränteintäkter från likviditetsplacering 4 826 4 555 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 826 4 475 Not 9 Räntekostnader och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Räntekostnader för fastighetslån -536 632-593 366 Övriga räntekostnader 0-7 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -536 632-593 373 12 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Not 10 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader 63 269 000 63 269 000 Mark 11 700 000 11 700 000 Markanläggning 178 492 178 492 75 147 492 75 147 492 75147492 75147492 Summa anskaffningsvärde vid årets slut 75 147 492 75 147 492 75147492 75147492 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader -2 316 788-1 781 788 Markanläggningar -26 772-17 848-2 343 560-1 799 636-2343560 -1799636 Årets avskrivningar Årets avskrivning byggnader -535 000-535 000 Årets avskrivning markanläggningar -8 924-8 924-543924 -543924-543 924-543 924 Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut - 2 887 484-2 343 560-2343560 -1799636 Restvärde enligt plan vid årets slut 72 260 008 72 803 932 Varav Byggnader 60 417 212 60 952 212 Mark 11 700 000 11 700 000 Markanläggningar 142 796 151 720 Taxeringsvärden Byggnader 37 000 000 37 000 000 Mark 7 200 000 7 200 000 Totalt taxeringsvärde 44 200 000 44 200 000 Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier, andelar och värdepapper i andra företag 70 500 70 500 Summa andra långfristiga värdepappersinnehav 70 500 70 500 Not 12 Kund- avgifts- och hyresfordringar Kundfordringar 0 3 259 Summa kund-, avgifts- och hyresfordringar 0 3 259 13 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Not 13 Övriga fordringar Skattekonto 29 792 0 Summa övriga fordringar 29 792 0 Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremier 14 583 13 366 Förutbetald kabel-tv-avgift 19 544 9 784 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 55 736 73 078 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 89 863 96 228 Not 15 Kassa och bank Bankmedel 1 213 909 1 134 083 Förvaltningskonto i Swedbank 235 104 201 082 Summa kassa och bank 1 449 012 1 335 165 Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Inteckningslån 23 974 554 25 374 964 Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut 700 205 687 460 Långfristig skuld vid årets slut 24 674 759 24 687 504 Långivare Ränta Räntan bunden till Ing. skuld Nya lån/ Omsatta lån Årets amorteringar Utg.skuld STADSHYPOTEK 1,99 % 2018-10-30 7 983 032,00 0,00 208 000,00 7 775 032,00 STADSHYPOTEK 1,52 % 2019-10-30 2 588 860,00 0,00 136 000,00 2 452 860,00 STADSHYPOTEK 1,86% 2020-12-01 4 079 360,00 0,00 186 000,00 3 893 360,00 STADSHYPOTEK 1,38% 2021-10-30 3 032 000,00 0,00 68 000,00 2 964 000,00 STADSHYPOTEK 1,42% 2022-09-01 7 691 712,00 0,00 102 205,00 7 589 507,00 Summa 25 374 964,00 0,00 700 205,00 24 674 759,00 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 700 205 kr varför den delen av skulden kan betraktas som kortfristig skuld. Beräknad amortering de närmaste fem åren är ca 3 501 025 kr. Kvarstående skuld efter fem år uppgår till 21 173 734 kr Not 17 Skatteskulder Beräknad fastighetsavgift/-skatt 60 701 29 798 Summa skatteskulder 60 701 29 798 14 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Not 18 Övriga skulder Oplacerad inbetalning 4 413 0 Summa övriga skulder 4 413 0 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 22 818 23 138 Upplupna elkostnader 0 10 211 Upplupna värmekostnader 22 651 20 014 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 000 0 Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 192 501 178 472 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 240 970 231 835 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 27 334 000 27 334 000 Väsentliga händelser efter räkenskapsåret utgång Sedan räkenskapsårets utgång har inga händelser, som i väsentlig grad påverkar föreningens ekonomiska ställning, inträffat. 15 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938
Styrelsens underskrifter Ort och datum Tonny Karlsson Charlotta Engelin Ros-Marie Bergqvist Bo Smedendahl Christer Lindgren Niklas Josefsson Olof Lundberg Min revisionsberättelse har lämnats den Martin Johansson Auktoriserad reviso 16 ÅRSREDOVISNING BRF Skogsbrynet i Hallerna Org.nr: 769618-5938