SIMRISHAMNS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sida Kommunrevisionen

Transkript

1 (7) Plats och tid , kl , Lilla salen, Kommunhuset i Simrishamn , kl , Lilla salen, Kommunhuset i Simrishamn Birgitta Larsson, ordförande Froste Persson, vice ordförande Alf-Göran Andersson Ann-Mari Louison Ingegerd Clementson Birger Johansson Övriga deltagare Lars Eriksson, Ernst & Young, sekreterare Christer Vigren, ordf SBN, 52 Kjell Dahlberg, 1:e vice ordf SBN, 52 Peter Andersson, chefsekonom, Elise Andersson, tf redovisningsansvarig, Alexander Carlsson, Ernst & Young, Christer Akej, kommunfullmäktiges ordf, 56 Utses att justera Justeringens plats och tid Alf-Göran Andersson Kommunhuset 2 april, kl Underskrifter Sekreterare Paragrafer Lars Eriksson Ordförande Birgitta Larsson Justerande Alf-Göran Andersson ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag Organ Datum för anslags uppsättande Förvaringsplats för protokollet Underskrift Receptionen Lars Eriksson Datum för anslags nedtagande

2 Mötets öppnande Ordförande Birgitta Larsson hälsar alla välkomna och förklarar därmed mötet för öppnat. Eftersom revisionen kan träffa fullmäktiges presidium först den 18 mars för redovisning av revisionsberättelsen, kommer sammanträdena den 14 respektive 18 mars att dokumenteras i ett protokoll. 47 Val av justerare Alf-Göran Andersson föreslås som justeringsperson. att: Alf-Göran Andersson utses att justera protokollet. 48 Godkännande av dagordning Ordförande presenterar dagordningen och informerar om att dagordningen skall kompletteras med att SBN:s presidium kommer för att lämna synpunkter på granskningen av Landsbygdens vatten samt möte med fullmäktiges presidium. att: godkänna dagordningen med tillägg av möte med SBN:s presidium och kommunfullmäktiges presidium.

3 Inkomna handlingar Inga inkomna handlingar. 50 Kurser och konferenser Ordförande informerar kort om inkomna kursinbjudningar. 51 Revisorernas egen budgetuppföljning Ordförande informerar om att budgetuppföljning lämnas den 21 mars i samband med diskussion av revisionsplan att: lägga informationen till handlingarna. 52 Möte med SBN:s presidium SBN:s ordförande informerar om att nämndens svar på revisionens granskning av Landsbygdens vatten har blivit försenat. Svar på granskningen beslutas på nämndens sammanträde i april. När det gäller granskningens slutsatser om brister i den ekonomiska uppföljningen informerar presidiet om att arbete pågår med att sammanställa en ekonomisk

4 uppföljning av såväl delprojekt som hela projektet Landsbygdens vatten och att det hittills varit otillfredsställande för nämnden med den ekonomiska osäkerheten. Det har förelegat en viss osäkerhet kring kommunens fortsatta utbyggnad av VA på landsbygden och en del kommuninvånare förväntar sig säkert utbyggnad i andra delar av kommunen. Utbyggnaderna kommer dock att vara svårare att genomföra på grund av tekniska svårigheter. När det gäller kostnaden har det inte funnits en 30%-regel, innebärande att kostnaderna kan överstiga anslutningsavgiften med 30% utan att anslutningsavgiften påverkas. Däremot har ambitionen varit att inte höja VA-taxan under fem år. Revisorerna tackar för informationen. att: lägga informationen till handlingarna. 53 Presentation av årsbokslut Peter Andersson presenterar bokslutet för Resultatet innebär en positiv avvikelse med 10,6 mkr. Resultatet enligt balanskravsutredningen blev 13,2 mkr mot budgeterade 3,8 mkr. Kommunen har visat överskott de senaste tio åren. Jämfört med grannkommunerna har Simrishamn ett relativt sett bättre resultat för 2012 än för Den reella nettokostnadsökningen blev 1,9%, dvs exklusive AFA-pengarna. Om förändringarna, som staten redovisat avseende förändringar i utjämningssystemet, kommer att genomföras blir det oförändrade statsbidrag för Simrishamn och Ystad medan Sjöbo, Tomelilla och Skurup är vinnare på förändringen. Simrishamns kommun har inte investerat i den omfattning som fullmäktiges investeringsbudget har angivit. Huvudskälet till lägre investeringar har varit beslutet om investeringsstopp för skollokaler. I investeringsbudgeten fanns anslaget 25 mkr till det ändamålet. Av årsredovisningen framgår att verksamheten har bedrivits i linje med vad fullmäktige definierat som god ekonomisk hushållning. De finansiella målen har uppnåtts, liksom flertalet av verksamhetsmålen.

5 Kommunen hade 2012 ett positivt flytnetto men ett negativt födelsenetto. I kommunen föddes 128 barn under Det finns en demografisk prognos, som extrapolerat utifrån nuvarande trend, visar på färre invånare år att: lägga informationen till handlingarna. 54 Granskning av årsbokslut Alexander Carlsson redovisar granskningen av årsbokslutet och de bedömningar som gjorts i granskningsrapporten. Inför 2012 påpekades att året skulle bli ekonomiskt svårt men AFA-pengarna har förändrat den bilden för kommunsektorn som helhet. Utan AFA-pengar hade kommunen inte nått sitt överskottsmål, även om kommunen har en relativt sett låg ambitionsnivå vad gäller ekonomiskt överskott. Hur stort kommunens överskott skall vara går alltid att diskutera. Idag är kommunen sårbar då marginalerna är små för oförutsedda kostnader. Trots detta är årets resultat bättre än förväntat utifrån förutsättningarna. Den reella nettokostnadsökningen, dvs exklusive AFA-pengar, är egentligen större än ökning för statsbidrag och generella bidrag, som var 1,5% för Nämnderna har ett strukturellt underskott att hantera. När det gäller investeringarna ligger kommunen i paritet med vad som klaras av i förhållande till de finansiella målen. att: godkänna granskningen.

6 Revisionsberättelser Lars Eriksson presenterar de reviderade utkasten till revisionsberättelser avseende kommunstyrelsen, barn- och utbildningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden, myndighetsnämnden, samhällsbyggnadsnämnden, socialnämnden, valnämnden, överförmyndaren och fullmäktigeberedningen. Revisorerna diskuterar eventuella kompletteringar till revisionsberättelserna utifrån granskningen av årsbokslutet. att: godkänna och underteckna revisionsberättelserna och översända dem till kommunfullmäktige tillsammans med årets djupgranskningar samt granskningsrapporter från lekmannarevisorerna för de kommunala bolagen. Sammanträdet ajourneras kl den 14 mars. Sammanträdet återupptas kl den 18 mars. 56 Möte med kommunfullmäktiges presidium Ordförande hälsar kommunfullmäktiges ordförande välkommen till sammanträdet. Respektive bevakningsgrupp presenterar revisionsberättelsen för sin nämnd och lämnar information om vilka granskningsinsatser som ligger bakom ställningstagandet i ansvarsfrågan. Ordförande presenterar revisionens diskussion om vilka djupgranskningar som skall företas under 2013.

7 Revisionsplan 2013 Revisorerna diskuterar inriktning för årets granskningsinsatser under 2013 och kompletterar revisionsfrågorna för de aktuella djupgranskningarna. Lars Eriksson får i uppdrag att göra kompletteringar i granskningsplanerna och översända dem inför sammanträdet den 21 mars. att: komplettera granskningsplanerna och att Lars Eriksson översänder dem inför sammanträdet den 21 mars. 58 Övriga frågor Revisorerna framför att läsplattor vore en önskvärd investering för att förenkla kommunikationen inför sammanträden och för att kunna ta del av handlingar. att: Birgitta Larsson får i uppdrag att undersöka möjligheterna att införskaffa läsplattor till revisionen. 59 Övriga frågor Ordförande tackar för samarbetet under revisionsåret 2012 och avslutar sammanträdet.