Övergripande prognos. Omvärldsanalys LD13/03281 Periodrapport maj 2014
|
|
- Gustav Ström
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 LD13/03281 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 39 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader blir 1,4 procent högre än budgeterat 2014, vilket är 99 mkr mer än planerat. Hälso- och sjukvårdens nettokostnader beräknas bli 120 mkr högre än budgeterat. Belastningen på hälso- och sjukvården är mycket hög, genom ökade volymer och bemanningsrelaterad påfrestning. Intäktssidan med skatter, statsbidrag och finansnetto beräknas öka med 10 mkr jämfört med budget. Övergripande prognos Den ekonomiska strategin för perioden fortsätter att präglas av arbetet med att balansera verksamheten inom de ekonomiska ramarna. Bakgrunden till beslutade besparingsåtgärder är bland annat ett stort ackumulerat underskott som skall återställas (803 mkr efter 2013), behov av strukturella åtgärder samt möjlighet att skapa utrymme för den framtida medicinska och demo grafiska utvecklingen. Landstingets samlade prognos för 2014 pekar mot ett resultat på plus 39 mkr, prognosen är 89 mkr sämre än budgeterat. Osäkerhets marginalen i bedömningarna ligger på +/- 20 mkr. Omvärldsanalys Analyser och bedömningar från SKL visar att BNP i Sverige förväntas öka under 2014 med 3,0 procent. Trots en stark arbetsmarknad ligger arbetslösheten kvar runt 8 procent, förklaringen är en kraftig ökning av både befolkningen i arbetsför ålder och arbetskraftsdeltagandet. Prognosen är ändå att arbetslösheten ska minska till 7,5 procent mot slutet av Även i fortsättningen finns det långsiktiga problemet med att finansiera välfärden kvar. För att kunna möta ökade förväntningar på den offentliga sektorn, med stora barnkullar och många äldre, måste landstinget fortsätta effektivisera sin verksamhet. Pensionsavgångarna bland landstinget Dalarnas anställda kommer att öka väsentligt inom de närmaste åren, vilket medför ökade kostnader för pensioner. Befolkningsmängden i länet bedöms enligt SKL:s prognos öka något fram till Andelen äldre, som i Dalarna ligger över riksgenomsnittet, kommer att öka ytterligare. Under första kvartalet 2014 hade Dalarna ett födelseunder skott, men samtidigt ett större positivt flyttnetto. Resultatet blev att Dalarnas befolkning ökade med 272 personer till invånare.
2 Verksamhet Inom Hälso- och sjukvården pågår arbetet med vårdgarantiåtgärder. Situationen per april visas i diagrammet nedan, man kan se att Landstinget Dalarna ligger nära rikssnittet i tre av vårdgarantins delar. När det gäller läkarbesök i primärvården har Dalarna sämre resultat än genomsnittet i riket. 100% 90% 80% 70% 60% 50% Vårdgaranti april 2014 Telefon PV Läkarbesök PV 1:a Läkarbesök Operation/behandl Dalarna Riket Infriande av vårdgarantimålet innebär tillsammans med ökningar inom slutenvård ett vidgat uppdrag för hälso- och sjukvården. Detta i kombination med bemanningsrelaterade påfrestningar, i form av ökade pensionsavgångar och ökad intern personalomsättning som innebär ett stort antal nya oerfarna medarbetare, främst sjuksköterskor, utsätter hälsooch sjukvården för ett mycket högt tryck, som sin tur leder till en negativ ekonomisk utveckling. Direktiv har gått till verksamhetschefer i hälso- och sjukvården om att vidta åtgärder för att skapa en förbättrad ekonomisk situation, bland annat ökad restriktivitet i nyttande av externa stafettlösningar. Under våren 2014 genomförs en organisationsförändring inom Hälso- och sjukvårdsförvaltningen, i form av tillskapande av fyra divisioner och fyra divisionschefer, svarande mot psykiatriska specialiteter, medicinska specialiteter, kirurgiska specialiteter och primärvård. Inom Hälsoval är cirka 15 procent ( personer) av Dalarnas invånare listade vid någon av de fem privata vårdcentralerna, det är en ökning med 2 procentenheter jämfört med samma tid förra året. Det här påverkar landstingets egna vårdcentraler på de orter som berörs. Landstingsfastigheter ansvarar för de stora investeringsprojekt som planeras på lasaretten under kommande planperiod På Falu lasarett pågår ombyggnad av akutvårdsavdelningen, ambulansstationen och dagkirurgin. I Mora planeras för en ny vårdbyggnad och på närsjukhusen i Avesta och Ludvika planeras omfattande ombyggnationer. Inom Folktandvården pågår en generationsväxling som påverkar produktionen negativt. Folktandvården kommer att klara obliga toriska åtaganden gällande barn- och ungdomstandvård, akut tandvård och vård till särskilda patientgrupper. Däremot kommer inte alla vuxna att kunna erbjudas den vård de efterfrågar. Det beror främst på en ökning av antalet asylsökande som utgör en prioriterad grupp inom Folktandvårdens ansvarsområde. Landstingservice har en stor del i det nystartade projektet Mer tid för patienten, vars huvuduppdrag är att frigöra vårdtid. Landstingsservice har till uppdrag att undersöka möjligheterna att införa sjukvårdsnära tjänster i vården. Inom Nämnden för kostsamverkan har det gjorts en översyn och omarbetning av avtalet mellan landstinget Dalarna och Mora kommun. Ett tilläggsavtal har arbetats fram och implementeras från och med årsskiftet 2013/2014. Sedan 1/ finns hjälpmedelsverksamheten i Landstinget Dalarna organiserad i två nya förvaltningar. En under den nya hjälpmedelsnämnden, som är gemensam med länets kommuner, och en under landstingsstyrelsen. En lagändring som träder i kraft den 1 juli 2014 kommer att påverka hjälpmedelsverksamheten. Den innebär bland annat att patienten ska ha ett större inflytande i valet av hjälpmedel och att hälso- och sjukvårdspersonalen ska medverka till att patienten ges möjlighet att välja. Kultur- och bildningsförvaltningen har under våren arbetat bland annat med att lämna redovisningar till Kulturrådet. Till hösten är det dags för ansökningsomgång två av det nya projektbidraget. Patientnämnden ser en ökning av antalet ärenden under första kvartalet jämfört med samma period föregående år. Flest klagomål berör vård och behandling, därefter kommer kommunikation. Aktuell information Planeringsarbetet för planperioden pågår. I juni fastställde Landstings fullmäktige Landstings- och Finansplan för planperioden. 2
3 Ekonomi Budget förutsättningar Landstingets budgeterade resultat för 2014 är 128 mkr. Aktuell prognos utgår från det ekonomiska läget i maj månad. Verksamhetens nettokostnader Driftredovisningen visar beräknade nettokostnader för landstingets verksamheter, exklusive skatteintäkter, statsbidrag etc. Landstingets ledning styr själv i stor utsträckning över nettokostnaderna genom att till exempel bestämma utbudsstruktur, personal struktur, behandlings metoder och patientavgifts nivåer. Prognos Budget Driftredovisning (Mkr) Avvikels e Landstingsstyrelsen Hälso- och sjukvård , ,7-120,0 Central förvaltning/hälsoval , ,2 5,0 Central förvaltning/övrigt -476,8-464,8-12,0 Finansförvaltning -134,7-158,7 24,0 Hjälpmedel Landstinget Dalarna -54,3-55,3 1,0 Fastighetsnämnden 18,7 18,7 0,0 Servicenämnden 2,0 2,0 0,0 Kultur- och bildningsnämnden -136,9-136,9 0,0 Tandvårdsnämnden -170,1-168,1-2,0 Tandvårdsnämnden, beställartandvård -31,3-31,3 0,0 Patientnämnd -4,7-4,7 0,0 Revision -5,7-5,7 0,0 Gemensam nämnd för kostsamverkan -0,1 0,0-0,1 Hjälpmedel Dalarna -1,5-2,5 1,0 Justering LsD, BTV 0,0-3,8 3,8 Summa driftredovisning , ,0-99,3 I prognosen bedöms verksamhetens nettokostnad bli 1,4 procent högre än budgeterat 2014 och 3,1 procent högre än vad kostnaden var 2013 (exkl. AFA). Finansiering Skatter, statsbidrag mm (Mkr) Prognos netto Budget Avvikels e Skatteintäkter ,0 Utjämningsbidrag och statsbidrag ,0 Finansiella intäkter ,0 Finanasiella kostnader ,0 Summa skatteintäkter och finansnetto ,0 Sammanlagt är prognosen för skatteintäkter, statsbidrag och finansnetto 10 mkr bättre än budgeterat. Prognosen för skatteintäkter och statsbidrag, exklusive läkemedelsbidraget, bygger på SKL:s senaste prognos från april. Intäkterna är 16 mkr högre än budget. Det finns fortfarande ingen överenskommelse mellan staten och SKL om nivå och inriktning på läkemedelsbidraget. Bidraget minskade åren 2012 och 2013 med 40 respektive 60 mkr jämfört med Detta som en följd av lägre läkemedelskostnader. Prognosen för 2014 är att statsbidraget blir något högre än 2013 men 12 mkr lägre än årets budget. Finansiella intäkter och kostnader Finansnettot visar ett överskott på 6 mkr och avser lägre ränta på pensioner jämfört med budget. I prognosen för 2014 beräknas verksamhetens netto kostnader bli 99 mkr högre än budge terat (+/- 20 mkr). Hälsooch sjukvårdens prognos visar att verksamheten kommer att kosta 120 mkr eller 2,3 procent mer än budgeterat. Förutsättningarna för att Hälso- och sjukvårdens prognos skall infrias är att samtliga åtgärder genomförs i enlighet med beslut om budgetanpassning. Detta har förtydligats i direktiv till verksamheterna och är helt avgörande för det prognostiserade resultatet. Tabellen nedan visar avvikelsen gentemot budget per division. Division (mkr) Avvikels e Medicin -23 Kirurgi -40 Psykiatri -35 Övrig primärvård -2 Hälsoval -20 Totalt -120 Central förvaltning förväntas lämna ett underskott på 7 mkr och Tandvårdsförvaltningen ett underskott på 2 mkr. Finansförvalt ningen beräknas lämna ett överskott på 24 mkr. Övriga nämnder beräknas lämna ett litet överskott eller hålla sin budget. 3
4 Resultat Prognos Resultaträkning (Mkr) Ack utfall Prognos Budget Resultat Verksamhetens nettokostnad Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Utjämningsbidrag och statsbidrag Finansiella intäkter Finanasiella kostnader Periodens resultat enligt balanskrav Jämförelsestörande finansiell kostnad * Periodens resultat Sammanfattningsvis beräknas prognos för landstinget totalt, det vill säga verksamhetens nettokostnader, skatteintäkter, statsbidrag och finansiella poster. Prognos är plus 39 mkr för 2014, vilket är 89 mkr sämre är budgeterat. Osäkerhetsmarginalen i prognosen är +/- 20 mkr. En osäkerhetsmarginal är också nivån på läkemedelsbidraget från staten, eftersom överenskommelse fortfarande saknas. Prognosresultatet förutsätter att i dagsläget bedömda effekter av sparåtgärder erhålls, och att inga ytterligare kostnads- eller intäktsavvikelser uppstår. Landstinget har efter 2013 ett ackumulerat underskott på 803 mkr som skall återställas. För att kunna göra det till 2017 behöver landstinget lämna stora överskott i boksluten under kommande år. Om landstingets resultat 2014 blir som prognostiserats, kommer det ackumulerade underskottet att minska med 39 mkr till 764 mkr efter bokslutet. Det egna kapitalet kommer att vara minus 85 mkr. Investeringar Investeringsbudgeten för 2014 omfattar 587 mkr. Av detta är 308 mkr fastighetsinvesteringar och resten olika former av utrustnings- och IT-investeringar. Prognosen för 2014 ligger på cirka 527 mkr, då fastighets- och IT-investeringarna beräknas bli lägre än budgeterat. Prognoserna som lämnats av respektive förvaltning har sammanställts till en särskild bilaga till detta dokument. Personal maj 2014 (exkl hemsjukvård). Definitioner Antal anställda är antalet personer, vilka innehar en månadsavlönad anställning. Antal årsarbetare är antal månadsavlönade ggr anställningens överenskomna sysselsättningsgrad Antal faktiska årsarbetare beräknas som antal anställda x anställning ens sysselsätt ningsgrad minus tjänstledigheter utan lön, sjukledigheter > 14 dagar och grund/vidareutbildning med lön. Arbetad tid anger antalet arbetade timmar för samtliga anställda. Inhyrd personals arbetade tid ingår inte. Redovisas med en månads fördröjning. Helårsekvivalent är lika med arbetade timmar. Ett nytt företagshälsoavtal har tecknats med Företagshälsan Falun-Borlänge. Avtalet gäller fr o m 1 maj. GävleDala Företagshälsa upphörde den sista april. Under våren har ett avtal knutits med en leverantör av ett personaladministrativt system. Heroma blir kvar, dock med tillägg av ny funktionalitet. Landstinget Dalarna har lämnat svar till DO som granskat lönekartläggning, analys och handlingsplaner för jämställda löner. DO har begärt kompletteringar vilka ska lämnas senast den 16 juni. Utvecklingsarbete med löneprocessen, en ny rekryteringsprocess, digitaliserad anställningsprocess och medarbetar- och utvecklingssamtal (MU) pågår. Landstingets nya personaldirektör Anna Cederlöf, tillträdde sin tjänst 9 juni. Folktandvårdens nya förvaltningschef Karin Gunnars Hellgren tillträder sin tjänst 1 september. Rekrytering av en ny förvaltningschef till Landstingsservice pågår. Antal anställda 31 maj Antal faktiska årsarbetare Antal anställda Personalutveckling skall sättas i relation till personalomsättningen i stort, antalet pensionsavgångar och aktuellt vakansläge inom framförallt hälso- och sjukvården. Inom hälso- och sjukvården fordras i flera fall en inskolning för nya medarbetare vilket innebär att det inledningsvis förekommer dubbel bemanning olika arbetspass. För maj månad 2014 har vi blivit 119 personer fler jämfört med samma period föregående år. Personalökningen finns framför allt inom undersköterskegruppen och rehab/ förebyggande. Sedan årsskiftet ( ) har antalet anställda ökat med 135 personer; Tandvårdsförvaltningen med 19 personer vilket huvudsakligen beror på en omfattande traineesatsning och att man har kunnat fylla i distriktstandläkarvakanser. Central förvaltning har ökat med 15 personer vilket MiT enheten och enheten för Medicinsk kvalitet står för merparten. 4
5 Sjukfrånvaro januari - maj Ack 2014 Ack 2013 Ack 2012 Sjukfrånvaro uttryckt i % av ordinarie arbetstid 6,4 6,2 5,8 Korttidssjukfrånvaro (dag1-14) i % av ordinarie arbetstid 2,3 2,6 2,5 I tabellen ovan redovisas sjukfrånvaro i procent under perioden 1/1 31/5. Sjukfrånvaron har ökat något jämfört med samma period i fjol. Korttidssjukfrånvaron (dag 1-14) har däremot minskat jämfört med samma period i fjol. Antal faktiska årsarbetare 31 maj Faktiska årsarbetare har ökat med 150 jämfört med den 31 maj Statistiken är en ögonblicksbild just den 31 maj. Antalet årsarbetare har ökat med ca 135 årsarbetare. Den största ökningen står Hälso- och sjukvården för. Arbetad tid januari-april Ack 2014 Ack 2013 Ack 2012 Arbetad tid timmar, anställda varav timanställda varav arbete under jour/ beredskap läkare varav mertid/övertid samtlig personal Arbetad tid timmar, stafettläkare Timanställdas arbetade tid har minskat med drygt timmar. Den största minskningen står hälso- och sjukvården för. Timanställdas tid har även minskat inom Folktandvården samt Kultur och Bildning. Mertid / övertid visar också en minskning med ca timmar som till betydande del hänvisas till hälso- och sjukvården. Den arbetade tiden är dock högre än Lönekostnader och inhyrd personal Valda personalkostnader (mkr) Budget Prognos Resultat Löner exklusive sociala avgifter Inhyrd personal, läkare Inhyrd personal, övrigt Prognosen för landstingets lönekostnader (exkl. sociala avgifter) per maj månad ligger 40 miljoner (1,3 procent) högre än budgeterat, hela överkostnaden finns inom Hälsooch sjukvården. Kostnader för inhyrd personal ligger 16 miljoner högre än budgeterat. En stor del kan hänföras till att arbetet med att förkorta vårdköerna pågår samt att det fortfarande finns ett stort antal vakanser inom hälso- och sjukvården. 5
Omvärldsanalys. Övergripande prognos. 2014-05-15 LD13/03281 Periodrapport april 2014
2014-05-15 LD13/03281 Landstingets samlade prognos per april pekar mot ett resultat på plus 43 mkr (+/- 20 mkr). Det är 85 mkr sämre än budgeterat. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader
Läs merOmvärldsanalys. Övergripande prognos LD13/00585 Periodrapport oktober 2013
2013-12-05 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per oktober pekar mot ett resultat enligt balanskravet på plus 133 mkr (+/- 20 mkr). Det är 6 mkr sämre än budgeterat. I prognosen ingår en tillfällig
Läs merÖvergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys. 2013-06-20 LD13/00585 Periodrapport maj 2013
2013-06-20 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 50 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. RIPS-ränta försämrar resultatet med ytterligare 230 mkr.
Läs merÖvergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys LD11/03252 Periodrapport oktober 2012
2012-11-23 LD11/03252 Landstingets samlade prognos per oktober pekar mot ett resultat på plus 4 mkr (+/- 20 mkr). Det är 25 mkr mindre än budgeterat. Intäktssidan med skatter, statsbidrag och finansnetto
Läs merPeriodrapport september 2016
-10-31 LD16/00186 Periodrapport september Landstingets samlade prognos pekar ett resultat på plus 100 Mkr jämfört med budgeterade 117 Mkr. I prognosen förväntas effekter av struktur- och förändringsplanen
Läs merPeriodrapport mars 2016
-05-06 LD16/00186 Periodrapport mars Landstingets samlade prognos pekar ett resultat på plus 47 mkr. I prognosen förväntas effekter av struktur- och förändringsplanen svarande drygt 300 mkr. Prognosen
Läs merDelårsrapport augusti 2014
LS -11-10 LF -11-24--25 LD14/02387 Delårsrapport augusti Landstingets samlade prognos pekar mot ett resultat på minus 62 Mkr. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader blir 3,6 procent mer
Läs merBokslutskommuniké 2016
Bokslutskommuniké 2016 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen i april 2017.
Läs merBokslutskommuniké 2017
Bokslutskommuniké 2017 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen i april 2018.
Läs merDelårsrapport. augusti 2015
Delårsrapport augusti Landstingets samlade prognos pekar mot ett resultat på minus 173 mkr. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader (exklusive AFA 48 mkr) blir 4,5 procent högre än budgeterat.
Läs merDelårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER
Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178
Läs merRegionstyrelsen 15 april 2019
Regionstyrelsen 15 april 2019 Ekonomisk information Månadsrapport mars (prel) Årsredovisning 2018 Årsredovisning 2018 (beslutsärende) 2019-04-15 10 Resultat +65 mnkr jämfört budget +103 mnkr Resultat är
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merLedningsrapport december 2018
Resultat före finansnetto är +220 mnkr vilket är 94 mnkr bättre än budget och 59 mnkr sämre än föregående år. Finansnettot är negativt med 70 mnkr vilket helt beror på orealiserad värdereglering av pensionsportföljen
Läs merMånadsrapport. Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466
Månadsrapport Landstinget Blekinge oktober 2016 Ärendenr 2016/01466 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2016-11-14 Ärendenr 2016/01466 Dokumentnr 2016/01466-1 Landstingsstyrelsen Månadsrapport oktober
Läs merLedningsrapport april 2018
Periodens resultat är + 54 mnkr, en positiv avvikelse mot budget med 56 mnkr men en försämring med 36 mnkr jmf föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 3,3 procent jämfört med samma period föregående
Läs merBokslutskommuniké 2013
Bokslutskommuniké 2013 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merMÅNADSRAPPORT JULI 2013
MÅNADSRAPPORT JULI 2013 Månadsrapport januari juli Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-juli visar ett överskott på 118 mkr, vilket är 33 mkr bättre
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge September
Månadsbokslut Landstinget Blekinge September 1 Landstinget Blekinge David Larsson -10-24 Dnr 2013/0100 Till landstingsstyrelsen Månadsbokslut september Sammanfattning Ackumulerat resultat per september
Läs mersamt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större
Månadsrapport Januari 2015 Månadsrapport Juli 2015 Månadsrapport Februari 2015 Månadsrapport Augusti 2015 Månadsrapport Mars 2015 Månadsrapport September 2015 Månadsrapport April 2015 Månadsrapport Oktober
Läs merLandstinget styrs av kommunallagen. Uppgifterna inom hälso- och sjukvården regleras av hälso- och sjukvårdslagen och
Månadsrapport Januari 2014 Månadsrapport Juli 2014 Månadsrapport Februari 2014 Månadsrapport Augusti 2014 Månadsrapport Mars 2014 Månadsrapport September 2014 Månadsrapport April 2014 Månadsrapport Oktober
Läs merFinansplan Budget 2013
Finansplan 213-216 Budget 213 Dalarnas sjukvårdsparti mkr 45 4 35 3 25 2 15 1 5-5 -1-15 Resultat 29 21 211 Progn 212 Budg 213 214 215 216 6 5 4 3 2 1-1 -2 procent Resultat, mkr Årets resultat i % av skatt
Läs merMånadsrapport januari februari
Månadsrapport januari februari Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett överskott på 21 mkr, vilket är 25 mkr bättre än budget. Grafen
Läs merMånadsrapport februari 2018
Månadsrapport februari Ekonomiskt utfall t o m februari 85,6 mkr Helårsprognos Budgeterat resultat 166 mkr 166 mkr Periodens resultat Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med februari uppgår
Läs merMånadsrapport Maj 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma
Läs merMÅNADSRAPPORT 2013 MAJ
MÅNADSRAPPORT Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-maj visar ett överskott på 6 mkr, vilket är 49 mkr bättre än budget.
Läs merBokslutskommuniké 2011
Bokslutskommuniké 2011 Bokslut 2011, preliminärt (Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar det slutgiltiga bokslutet i mars/april) Ekonomi Större budgetavvikelser Landstinget Sörmland redovisar
Läs merLandstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012
1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-11-15 Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-04-30 Landstinget Dalarna Emil Forsling Auktoriserad revisor Fredrik Winter Revisor 25 maj 2012 Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning 1 1 Inledning
Läs merLandstingsdirektörens ekonomirapport juli 2012
1 (6) e Ekonomiavdelningen, LLK -08-22 Landstingsdirektörens ekonomirapport juli 2 (6) Ekonomi Trots förvärrad skuldkris i Sydeuropa och tecken på en försvagad konjunktur på flera andra håll i världen
Läs merMånadsrapport November 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merMånadsrapport maj 2015
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 136,2 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 136,2 miljoner. Resultatet för motsvarande period 2014 var
Läs merLedningsrapport september 2018
Periodens resultat är + 243 mnkr, en positiv avvikelse mot budget med 117 mnkr men en försämring med 40 mnkr jmf föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 3,1 procent jämfört med samma period föregående
Läs merDelårsrapport. juni 2016
Delårsrapport juni Landstingets samlade prognos pekar mot ett resultat på plus 50 Mkr. I prognosen förväntas effekter av struktur- och förändringsplanen motsvarande drygt 290 Mkr. Verksamhetens nettokostnad
Läs merMånadsrapport juli 2014
Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 184,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 184,5 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Läs merLägesrapport ekonomi Ls 16 feb 2015
I '1i Landstinget CWARNA Lägesrapport ekonomi Ls 16 feb 2015 Resultat 2014 Bokslutsrapport 2014 Övrigt ekonomi I '1i Landstinget CWARNA Resultat 2014 Resultat-175 mkr, jämfört budget 128 mkr Allt väsentligt
Läs merI Landstinget DDDDDD DDDDDDD D DO - DDDDDDD -_.~- -"-~. Finansplan 2013-2016 Budget 2013. ~ f7%b täl. A DALARNA
Landstinget DALARNA Finansplan 2013-2016 Budget 2013 D DO - DDDDDDD -_.~- -"-~. DDDDDD DDDDDDD,. ~L ' : c.---- ~.~,~ _ ~ f7%b täl. A moderaterna, i ;;'iii"'wrnt FolkpartietUberalerna ~ Oalarnllllju kv
Läs merLedningsrapport december 2017
Periodens resultat är + 302 mkr, en negativ avvikelse mot budget med 10 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 1,5 % jämfört med samma period föregående år vilket är 56 mkr högre än budget. Divisionerna redovisar
Läs merBokslutskommuniké 2015
Bokslutskommuniké 2015 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen
Läs merMånadsrapport mars 2017 Region Norrbotten
Redovisande dokument Rapport Sida 1 (10 Månadsrapport mars 2017 Region Norrbotten Sida 2 (10) Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Verksamhetens intäkter... 3 Verksamhetens kostnader... 4 Personalkostnader...
Läs merMånadsrapport september 2016
Månadsrapport september 2016 Ekonomiskt resultat 2016-09-30 196 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari september uppgår till 196 miljoner kronor. Resultatet motsvarande
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merLedningsrapport januari 2019
Verksamhetens resultat är +5 mnkr vilket är i nivå med budget och 31mnkr sämre än föregående år. Nettokostnaderna har ökat med 6,8 procent jämfört med samma period föregående år medan skatter och statsbidrag
Läs merBudget 2011 Plan 2012-2014
Alliansens och DSPs Finansplan 2011 Plan 2012-2014 Landstingsstyrelsen 8 nov 2010 Sid 1 Innehållsförteckning Driftbudget, tkr.ii II t II,_ " III II II'II II 3 Resultatbudget, mkr 7 Finansieringsbudget,
Läs merDelårsrapport 1 april 2011
maj Landstingsstyrelsen -05-30 LD 11/01282 november december januari Delårsrapport 1 april Periodens resultat är ett underskott på 51 mkr vilket ger ett underskott mot den periodiserade budgeten på minus
Läs merBokslutskommuniké 2014
Bokslutskommuniké 2014 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen
Läs mersamt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större
Månadsrapport Januari 2015 Månadsrapport Juli 2015 Månadsrapport Februari 2015 Månadsrapport Augusti 2015 Månadsrapport Mars 2015 Månadsrapport September 2015 Månadsrapport April 2015 Månadsrapport Oktober
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge Juli
Månadsbokslut Landstinget Blekinge Juli 2014 1 Landstinget Blekinge Maria Gotthardsson 2014-08-14 Dnr 2013/0100 Till landstingsstyrelsens arbetsutskott Månadsbokslut juli 2014 Sammanfattning Ackumulerat
Läs mersamt tandvård. De har även hand om kultur, kollektivtrafik och regional utveckling. Dessa ansvarsområden omfattar en större
Månadsrapport Januari 2014 Månadsrapport Juli 2014 Månadsrapport Februari 2014 Månadsrapport Augusti 2014 Månadsrapport Mars 2014 Månadsrapport September 2014 Månadsrapport April 2014 Månadsrapport Oktober
Läs merDelårsrapport 2 augusti 2012
Landstingsstyrelsen -10-08 LD12/02196 Delårsrapport 2 augusti Det bokförda resultatet till och med augusti är plus 143 mkr, varav 101 mkr är återbetalning från AFA. Exklusive AFA-återbetalningen är resultatet
Läs merMånadsrapport maj 2016
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 58 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari maj uppgår till 58 miljoner kronor. Resultatet motsvarande period föregående
Läs merLedningsrapport januari 2018
Periodens resultat är + 32 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 8 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 5,3% jämfört med samma period föregående år. Periodens nettokostnaderna är 16 mkr lägre än budget.
Läs merLandstinget Dalarna. Översiktlig granskning av delårsrapport per KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6
Översiktlig granskning av delårsrapport per 2011-04-30 KPMG AB 30 maj 2011 Antal sidor: 6 1. Inledning och sammanfattning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2011-04-30 för.
Läs merMånadsrapport september 2014
Månadsrapport september Ekonomiskt resultat -09-30 215,4 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med september uppgår till 215,4 mkr. I resultatet ingår jämförelsestörande
Läs merMånadsrapport november 2013
Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2017
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merMånadsrapport per november 2011, Stockholms läns landsting
1 (6) Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och finans Månadsrapport per november 2011, Stockholms läns landsting Resultat Resultatet per november uppgår till 1 005 mkr vilket är 1 539 mkr lägre
Läs merLedningsrapport april 2017
Periodens resultat är + 90 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 69 mkr. Nettokostnaderna är oförändrade jämfört med samma period föregående år vilket är 2,2 % lägre än budget (56 mkr). Regionens prognos
Läs merMånadsrapport juli 2015
Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 265,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med juli uppgår till 265,5 miljoner. Resultatet för motsvarande period 2014 var
Läs merMånadsrapport november 2016
Månadsrapport november 2016 Ekonomiskt resultat 2016-11-30 192 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari november uppgår till 192 miljoner kronor. Resultatet för
Läs merbokslutskommuniké 2013
Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merLedningsrapport december 2016
Årets resultat är + 198 mkr, vilket är 438 mkr bättre än föregående år men avviker negativt mot budgeten med 124 mkr. Resultatförbättringen beror på att skatteintäkterna ökat med 852 mkr, där höjningen
Läs merEkonomisk månadsrapport
LANDSTINGET I VÄRMLAND PM 1(9) Ekonomisk månadsrapport Utfall per: 30 september 2012 1. Resultaträkning Intäkter och kostnader (mnkr) Utfall Utfall Föränd- Budget Utfall perioden perioden ring perioden
Läs merLedningsrapport mars 2017
Periodens resultat är + 54 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 14mkr. Nettokostnaderna är 2,2 % högre än samma period föregående år men ca 1,4 % lägre än budget (27 mkr). Divisionerna redovisar ett
Läs merMånadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns landsting och bolag
Stockholms läns landsting Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE LS 1111-1512 2011-12-07 9 Landstingsstyrelsen [ LANDSTINGSSTYRELSEN i! 1 H2-2Q * 007 U, _ Månadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merMånadsfakta oktober 2016
Ekonomi Resultaträkning Kostnadsutveckling 2016-2015 Resultaträkning (Mkr) 201610 201510 2010610-201510 Avvikelse mot budget 2016 Verksamhetens intäkter 1 039 976 6,5% 164 Verksamhetens kostnader -7 291-6
Läs merMånadsfakta september 2016
Ekonomi Resultaträkning Kostnadsutveckling 2016-2015 Resultaträkning (Mkr) 201609 201509 2010609-201509 Avvikelse mot budget 2016 Verksamhetens intäkter 936 873 7,2% 149 Verksamhetens kostnader -6 544-6
Läs merMånadsrapport oktober 2017
Redovisande dokument Rapport Sida 1 (12 Månadsrapport oktober 2017 Sida 2 (12) Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Periodens resultat och prognosbedömning... 3 Periodens intäkter och kostnader... 4 Verksamhetens
Läs merLandstinget Dalarna. Översiktlig granskning av delårsrapport per KPMG AB 1 juni 2010 Antal sidor: 5
Översiktlig granskning av delårsrapport per -04-30 KPMG AB 1 juni Antal sidor: 5 2009 KPMG AB, the Swedish member firm of KPMG International, a 1. Inledning och sammanfattning Vi har utfört en översiktlig
Läs merPeriodrapport Juli 2015
Periodrapport Juli 2015 Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merGranskning av delårsrapport augusti 2015
Granskningsrapport Emil Forsling Auktoriserad revisor Fredrik Winter Revisor Granskning av delårsrapport augusti 2015 Landstinget Dalarna Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund
Läs merPeriodrapport. Februari
Periodrapport Februari 2015 Ekonomi l Resultat januari februari -11 mnkr (21mnkr) l Nettokostnadsökning 6,2 % (4,1 %) l Skatter och statsbidrag 3,7 % (4,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merMånadsrapport juli 2012
Månadsrapport juli 2012 Tillgänglighet till specialiserad vård Vårdgaranti och kömiljard Under semestermånaderna har färre verksamheter nått målen för vårdgaranti och kömiljard. Flera förbättringsarbeten
Läs merBudget 2011 Prognos 2011 Avvikelse
Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport per -05-31 Driftredovisning Tkr Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 81690 81690 - HUL - - - Barn- och utbildningsnämnden 188865 188865 - Socialnämnden 184123 183623
Läs merDelårsrapport. juni 2017
Delårsrapport juni Landstingets samlade prognos pekar på ett positivt resultat om 220 Mkr för, vilket är ca 50 Mkr bättre jämfört med budget. Intäktssidan med skatter, statsbidrag och finansnetto beräknas
Läs merMånadsrapport mars 2014
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 38,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 38,1 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet 67,1
Läs merEkonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden
Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande
Läs merGranskning av delårsrapport april 2011
Granskning av delårsrapport april Norrbottens läns landsting Revisionsrapport Juni Anders Färnstrand, Auktoriserad revisor Per-Åke Brunström, Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...
Läs merMånadsrapport juli 2016
Månadsrapport juli Ekonomiskt resultat -07-31 182 miljoner kronor Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i bokslutet för januari juli uppgår till 182 miljoner kronor. Resultatet motsvarande period föregående
Läs merMånadsrapport maj 2014
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Läs merDelårsrapport. juni 2018
Delårsrapport juni Landstingets samlade prognos pekar mot ett resultat på plus 77 Mkr vilket 26 Mkr sämre än budget. Osäkerhetsmarginal i prognos är +/- 40 mkr. Intäktssidan med skatter, statsbidrag och
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1
Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2015-10-19 Dnr 2015/00756 Landstingsstyrelsen Månadsbokslut september 2015 Sammanfattning Ackumulerat resultat
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2016
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merEkonomirapport 2014 efter januari månad
Ekonomichef Anders Björlin 0490-25 41 07 anders.bjorlin@vastervik.se 2014-02-20 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2014 efter januari månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet
Läs merLedningsrapport augusti 2017
Periodens resultat är + 294 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 100 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 1,6 % jämfört med samma period föregående år vilket är lägre 78 mkr lägre än budget. Regionens
Läs merStockholms läns landsting 1(2)
Stockholms läns landsting 1(2) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2015-11-18 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per september 2015 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebesjkrivning
Läs merFoto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se. Månadsrapport. Beslutas i landstingsstyrelsen
Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se Månadsrapport Beslutas i landstingsstyrelsen Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Styrning och ekonomi Koncernfinansiering MÅNADSRAPPORT per juli 2
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari mars 2010
Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851
Läs merMånadsrapport mars 2016
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 48,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 48,3 miljoner. Resultatet för motsvarande period 2015 var
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs meratt godkänna månadsrapport-per februari samt prognos för helåret 2014.
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2014-03-27 Landstirigsstyrelsem LANDSTINGSSTYRELSEN 1 4 : 04-0 8 0 0 0 1 2 * Månadsrapport per februari 2014, Koncernfinansiering Föredragande
Läs merLedningsrapport september 2017
Periodens resultat är + 283 mkr, en positiv avvikelse mot budget med 55 mkr. Nettokostnaderna har ökat med 2,0 % jämfört med samma period föregående år vilket är lägre 32 mkr lägre än budget. Regionens
Läs merFörslag till landstingsbudget
Förslag till landstingsbudget 2012-14. Förslag till beslut Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta att godkänna resultatbudget 2012-14, enligt bilaga 1, samt nämndernas resultatkrav,
Läs merMånadsrapport SEPTEMBER
Månadsrapport SEPTEMBER Inledning I Stockholmsregionen bor en femtedel av Sveriges befolkning och antalet invånare i länet beräknas fortsätta att öka med 35 000-40 000 personer årligen. Det är landstingets
Läs merMånadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i(d SKRIVELSE 2015-09-16 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning
Läs merTertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2016-08-10 LS 2016-0302 Landstingsstyrelsen Tertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn
Läs mer