EKONOMISK PLAN

Transkript

1 EKONOMISK PLAN

2 INNEHÅLL Ekonomisk sammanfattning Resultatbudget Resultatbudget per nämnd. 11 Balansbudget Kassaflödesbudget Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnd Barn- och utbildningsnämnd.. 22 Socialnämnd Övriga nämnder. 34 Finansiering Investeringar Komponentavskrivning 41 Budgetmodell Ekonomiska styrprinciper Kommunalekonomisk ordlista

3 EKONOMISK SAMMANFATTNING Allmänt om världsekonomin Den svenska ekonomin befinner sig sedan ett par år tillbaka i en konjunkturåterhämtning. Inhemsk efterfrågan växer snabbt och BNP beräknas så väl i år som nästa år öka med 3 procent. Tillväxten i den svenska ekonomin gör att sysselsättningen ökar och arbetslösheten gradvis pressas tillbaka. I slutet av nästa år beräknas den svenska ekonomin nå konjunkturell balans. Det innebär att sysselsättningen och därmed skatteunderlaget i år och nästa år växer förhållandevis snabbt. Samtidigt ställer den omfattande invandringen och den snabba befolkningsutvecklingen stora krav på kommunernas och landstingens verksamheter. Mellan ökar antalet invånare i Sverige med i genomsnitt med 1,3 procent per år. Det är tre gånger så snabbt som genomsnittet för de tre senaste decennierna. Den internationella återhämtningen har, totalt sett, varit relativt trög. Ett undantag är USA där ekonomin växer i hygglig takt och där utvecklingen på arbetsmarknaden har varit stark. Också i Storbritannien och Tyskland utvecklas arbetsmarknaden starkt sedan en tid tillbaka. På andra håll i Europa har det gått väsentligt trögare. I tillväxtländer som Ryssland och Brasilien är utvecklingen mycket svag. Även i Kina gnisslar det betänkligt nu. (Källa: Ekonomirapporten oktober 2015 från SKL) Budgetramar år Enligt kommunallagen 8 kapitlet 5 ska kommunen upprätta en ekonomisk plan för en period av tre år. Budgetprocessen är upplagd så att fullmäktige skall fastställa ekonomiska ramar för varje nämnd i november avseende år Lagen om God ekonomisk hushållning Långsiktigt mål för Filipstads kommun är att resultatet skall utvecklas i riktning mot god ekonomisk hushållning, och inte bara uppfylla lagens minimikrav om en ekonomi i balans. Nuvarande regler om balanskravet gäller fr.o.m. räkenskapsåret 2000 och innebär att budgeten varje år ska upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna. Ett underskott skall regleras inom 3 år. Lagen om god ekonomisk hushållning kan sammanfattas i följande punkter: Mål och riktlinjer skall finnas för god ekonomisk hushållning. Återställningstiden för negativa resultat är tre år. Synnerliga skäl för att inte återställa negativa resultat skall tas upp både i budget och i årsredovisning. Upprättande av åtgärdsplaner skall ske vid negativa resultat. Revisionen skall bedöma uppfyllelsen av målen för god ekonomisk hushållning i årsredovisning och delårsbokslut. Regeringen beslöt under 2012 att skapa förutsättningar för kommuner och landsting att få ökade möjligheter att utjämna resultaten mellan åren. Detta kan ske genom att bygga upp resultatutjämningsreserver inom ramen för det egna kapitalet. Resultatutjämningsreserven göra att det möjligt att reservera en del av överskottet i goda tider och sedan använda medlen för att täcka underskott som uppstår till följd av lågkonjunktur. Införandet av reserverna kan ses som ett förtydligande av det övergripande målet om god ekonomisk hushållning som kommuner och landsting har i sin verksamhet. (För Filipstads kommuns del är möjligheten begränsad då resultatkravet är högre eftersom kommunen, inklusive ansvarsförbindelsen för pensionsförpliktelser, är negativ.) Viktiga faktorer som påverkar kommunens ekonomi De faktorer som främst kommer att påverka Filipstads kommuns framtida ekonomi är: Befolkningsutveckling Arbetsmarknadens utveckling Skatteunderlagsutveckling Förändring i bidragssystemet Volymförändringar Ökad statlig övervältring av kostnader Utveckling av pågående samverkansprojekt Löneutveckling Utbildningsnivå Balanskrav Integration Kommunens ekonomi påverkas både på lång och kort sikt av effekterna från integrationen vilket nu, med dagens stora flyktingströmmar, blir allt tydligare. Tydligast syns det på ökningen av försörjningsstöd där kommunens kostnader på 2 år har ökat med ca kr/inv. och gått från att historiskt vara under snittet i landet till att nu vara långt över. Antalet ensamkommande barn har ökat kraftigt för att nu uppgå till ca 80 barn. Flera av barnen är placerade på annan ort till höga kostnader vilket leder till hög arbetsbelastning på socialförvaltningen. Alternativ till detta måste hittas för att finna såväl verksamhetsmässigt som ekonomiskt bättre lösningar. Inom skolområdet har kommunen stora svårigheter att klara skolgång för de asylsökande barnen. Antalet ABO (anläggningsboende)-platser kommer att tredubblas mot tidigare situation och under 2016 troligen uppgå till ca varav 30 % är barn enligt Migrationsverket. 3

4 Då det är stora problem att rekrytera personal är flera personalgrupper i dag hårt ansträngda. Det leder till att kommunen har svårt att leva upp till såväl Skollagen och Socialtjänstlagen Befolkningsutveckling Filipstads kommun har sedan 2011 haft en positiv befolkningsutveckling efter många år med negativ trend. Nu har denna trend brutits och kommunen har sedan minskat med -46 personer. Sysselsättningen har en lägre förvärvsfrekvens i kommunen än i länet och riket. Filipstad är en industrikommun med 40 % av de totalt sysselsatta inom tillverkning. De dominerande branscherna är livsmedelsindustrin och verkstadsindustrin. I SCBs statistik klassas Filipstads kommun som varuproducerande kommun Budgetförutsättningar för Filipstads kommun Löneutveckling 2,0 % - 3,2 % - 3,3 %. * (3,0 % - 3,2 % - 3,3 % enligt SKL) Arbetsgivaravgifter 38,46 % Prisutveckling/inflation 0 % - 0 % - 0 %. * (2,2 % - 2,4 % - 2,6 % enligt SKL) Ränta på investeringar enligt SKL 2,4 %. Beräknad befolkningsförändring -61 personer 2016 ( personer) Skatteunderlagsprognos SKL 15: Skatteunderlag enligt riksprognos. Avgiftsfinansierad verksamhet skall vara självfinansierande. Införande av komponentavskrivning. *= Antagen löneutvecklings- och inflationsnivå medför en sänkt kostnadsutvecklingsnivå med ca 11 mkr jämfört med SKL s bedömning. Vision 2020 Filipstads kommun, invånare som näringsliv, verkar gemensamt för en social, miljömässig och hållbar ekonomisk utveckling; som får fler invånare och företag att vilja och kunna stanna i Filipstad som får fler människor och företag, att välja Filipstad att etablera sig, bo och leva i Vår vision innebär att Filipstad kommun är välkänd för sina goda möjligheter att utöva fritids- och sportaktiviteter i ändamålsenliga anläggningar och lättillgänglig natur. Det har bidragit till invånarnas goda hälsa och en växande turism inom friskvård och friluftsliv. Kontroll av ekonomin I arbetet med att anpassa vår ekonomi är kommunens samtliga medarbetare en oerhört viktig kugge i maskineriet för att vi ska klara av arbetet på ett bra sätt. Det är därför viktigt att vi på alla nivåer arbetar aktivt för att öka medvetandet och delaktigheter hos alla, politiker som medarbetare. Hösten 2015 har uppstart av ledarutvecklingsprogramskett i syfte att, utöver att höja kompetensnivån, också skapa en tydlig gemensam grund för att uppfylla Vision Samarbete Målsättning är att finna samarbetsområden med andra kommuner, företrädesvis grannkommuner. Mellan kommunerna Filipstad, Degerfors, Hällefors, Karlskoga, Kristinehamn och Storfors har respektive kommunfullmäktige beslutat om avsiktsförklaring om utvecklad samverkan. Filipstads ungdomar får genom hela skoltiden en bra näringslivs- och samhällsorientering. Kommunen gör en fortsatt satsning på ökade resultat och nära samarbete med kommunens näringsliv. Tillsammans har det resulterat i att ungdomarna kan göra medvetna val beträffande utbildning och yrkesval. Detta bidrar till att näringslivet i Filipstad har väl utbildade medarbetare. hela kommunen har en modern digital infrastruktur. Tillsammans med vår lugna, naturnära miljö och goda pendlingsmöjligheter, gör det kommunen attraktiv att leva, bo och verka i. kommunen ingår i ett väl etablerat lokalt och regionalt arbete för effektiv och modern energianvändning, ren miljö och bra vattenförsörjning. våra framgångar bygger på ett öppet och delaktigt samhälle. Kommunen är en viktig aktör för att bland annat utveckla integrationen av nyanlända, stötta kulturoch föreningslivet samt föra dialog med innevånare, företag och besökare. 4

5 vår kommun erbjuder trygghet i vardagen. Barnen får en trygg uppväxtmiljö och gamla en trygg ålderdom. i Filipstad är vi alla stolta ambassadörer för vår kommun! Finansiella mål Resultatet före avsättning till socialinvesteringsfond ska vara minst 1,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Undantag från detta mål görs för år Verksamheten ska bedrivas så effektivt att kostnaderna, med bibehållen kvalité, inte överstiger genomsnittliga kostnaden för motsvarande verksamhet med jämförbara kommuner. Filipstads kommuns verksamheter skall bedrivas på ett sätt som är förenligt med god ekonomisk hushållning. Med god ekonomisk hushållning menas att vi förvaltar våra resurser så att vi skapar en långsiktig hållbar utveckling. Detta innebära att resultatet ska finansiera normal investeringsnivå och nya pensionsåtaganden. Följande prioriterade områden/insatser och uppdrag/utredningar ska hjälpa kommunen att uppnå en god ekonomisk hushållning av befintliga resurser. Prioriterade områden/insatser och uppdrag/utredningar enligt budget som pågår Samverkan Östra Värmland Samverkan inom Östra Värmland. För närvarande pågår arbete inom bl.a. personal, ekonomi och IT. Utbildning/Kompetensutveckling för chefer För att möta nuvarande och framtida behov av kompetenta chefer bör utbildning och kompetensutveckling för chefer vara ett prioriterat område. Detta för att attrahera och behålla bra chefer och personal, samt möta ökade krav och behov på kunskap och effektivitet i alla led. Vidare kommer vi under de närmaste åren stå inför omfattande pensionsavgångar vilket kommer påverka vår organisation, nyrekrytering och kompetensförsörjning på nya sätt. IT- hitta alternativ till ökningen av licenskostnader Utreda möjligheterna att sänka licenskostnader för dataprogram genom att t.ex. nyttja s.k. molntjänster eller bättre licensavtal. Upprustning av Älvkullens vårdhem Innefattar utredning av demensboende och möjligheter att anpassa lokalerna till dagens behov. Även en översyn av utemiljön och de dementas möjligheter att kunna gå ut ska genomföras. (Texten redigerad då köket på Älvkullen är klart.) Bredbandsutveckling För att möta behovet av bredbandsutbyggnad inom olika områden såsom kommunens interna behov, sammankoppling med andra Värmlandskommuner och Fiber till byn behöver en total översyn göras. (Föreslås avslutas då gemensamt arbete har inletts tillsammans med Kristinehamns och Storfors kommuner. Avtal om koncessions- och samverkan föreslås ske med IP-Only Networks AB vilket ger möjlighet att kunna erbjuda kommunivånare och företag bredband.) Nya Perspektiv Östra Värmland En ny samverkansform med utgångspunkt i Nya Perspektiv, startas i Östra Värmland från och med Samverkan omfattar arbetsgrupper inom följande områden: Äldres Hälsa, Sårbara familjen, Riskbruk och riskbeteende och Psykisk hälsa. Från Socialförvaltningen kommer verksamhetschefer för Hälso- och sjukvård, Äldreomsorg och Individ- och familjeomsorg, att delta i arbetsgrupperna. Från Socialförvaltningen och Barn- och utbildningsförvaltningen kommer förvaltningscheferna att ingå i styrgruppen för Nya Perspektiv Östra Värmland. En första konferens kommer att anordnas i östra Värmland under hösten Heltid inom Socialförvaltning Socialförvaltningen har fått i uppdrag att ta fram modeller, metoder och kostnader för att förverkliga heltidsanställning för omvårdnadspersonal. Kompetensförsörjningsplan En kompetensförsörjningsplan skall upprättas för kommunens verksamheter. Planen skall innefatta bl.a. kartläggning av rekryteringsbehov, strategi och åtgärder. Arbetet leds av personalavdelningen och sker i nära samverkan med respektive förvaltning. Kooperativt boende Utreda ett kooperativt boende inom äldrevården som ska ägas av de boende och personalen. Bostadsförsörjning Att i pågående arbete med bostadsförsörjningsplan verka för att särskilt beakta behov av trygghetsboende och att det kan ske i samarbete med privata hyresvärdar. Förslag till NYA prioriterade områden/insatser och uppdrag/utredningar Skolorganisation Under 2016 lägga fram förslag till skolorganisation i kommunen och föreslå vilka lokaler som behövs. ( I samband med KS sammanträde i november 2015 kommer utredningsförslaget över framtida skollokalsbehov att redovisas) 5

6 Försök med nytt arbetssätt inom hemtjänsten Under 2016 starta en provverksamhet i hemtjänsten där gruppen och dess arbetsledare mer självständigt organiserar och fördelar arbetet. Omorganisation Redovisa resultatet av den förändring av ansvarsområden mellan nämnderna och styrelsen som genomfördes Barn och Ungas deltagande och inflytande. Ge förslag på förändringar i arbetssätt som förbättrar barn och ungas möjlighet till deltagande, inflytande och ansvarstagande. Mat inom skola och äldreomsorg Se på möjligheten att servera två valbara rätter inom skola och äldreomsorg. Familjehem Öka användningen av egenutredda familjehem. Utslussningsboende Starta utslussningsboende för ensamkommande ungdomar i egen regi. Resultatutveckling Budgeterat resultat för 2015 uppgår till 6,4 mkr. Prognostiserat resultat enligt delårsbokslut uppgår till -3,4 mkr. Nämnderna redovisar ett underskott med -14,4 mkr medan finansieringen redovisar överskott med 4,7 mkr, främst beroende på att utbetalning av AFAmedel kommer att ske med 5 mkr och att utdelningen från Filipstads Värme AB översteg budget med 1 mkr. Skatteintäkter, generella statsbidrag och slutavräkning visar underskott med -1,3 mkr. I samband med ekonomisk uppföljning under 2015 har Kommunstyrelsen uppdragit åt Kommunchefen att redovisa åtgärder för att nå balanserat resultat. Sammantaget har resultatförbättringar på motsvarande 10,8 mkr tagits fram. Trots detta pekar delårsresultatet på ett negativt resultat. Budgeterat resultat för 2016 uppgår till 1,3 mkr. För åren har, med hänsyn till osäkerheten i ekonomin, endast uppräkning utifrån budgetunderlaget för 2016 skett. Diagrammet visar resultat före extraordinära poster. Psykisk hälsa Kommunen ska utveckla arbetet tillsammans med Landstinget kring 1:a linjen med prioritet unga vuxna (18 25 år). Innebärande tillgänglighet till den funktion eller verksamhet som först möter en person med ett indikerat problem. Utveckling av e-hälsa Förvaltningen fortsätter utvecklingen inom e-hälsa med målet att öka antalet e-tjänster, att utreda vilka medarbetare som har behov av säker roll- och behörighetsidentifikation (SITHS-kort), att utveckla mobil dokumentation för legitimerade yrkesgrupper, att utveckla användningen av NPÖ (nationell patientöversikt) i samverkan med övriga kommuner och landstinget och att säkerställa det fortsatta utbytet av analoga trygghetslarm till digitala. Projekt Nattfrid nattlig fjärrtillsyn, för att minska fysiska tillsynsbesök nattetid för brukare inom äldreomsorgen, fortsätter. Målet är att ett antal brukare ska testa tekniken och att användandet kan utvärderas. Resultatet efter skatteintäkter och finansnetto (exkl. avskrivningar och extraordinära kostnader) för budget 2016 uppgår till 29,4 mkr. 6

7 Soliditetsutveckling Treårsplanen visar på en sjunkande soliditet. Budgeterad soliditet 2016 är försämrad med -0,5 % jämfört med delårsprognos för 2015 och jämfört med bokslut 2014 beräknas den sjunka med -2,2 %. Soliditeten för påverkas av en sjunkande resultatnivå. sjunka från 323,0 mkr (delårsprognos) 2014 till 310,3 mkr För de delar som inte omfattas av PFA 98 har särskild försäkring tagits. Beräkningen grundas på prognos från kommunernas pensionsanstalt (KPA) och omfattar all personal. Nettokostnaden för pensioner under 2016 minskar jämfört med 2015 med ca -0,4 mkr. Budgeterade pensionskostnader: Budget Budget tkr Utbetald pension exkl. löneskatt Individuell del exkl. löneskatt Löneskatt Förändring PFA Total pensionskostnad Personal Kompensation för lönekostnadsökning har beräknats med 2,0 % under 2016 inom de olika förvaltningarna. De sociala avgifterna har beräknats med 38,46 % enligt följande fördelning: Arbetsgivaravgift 31,42 % Avtalsförsäkring 0,21 % Kollektivavtalad pension 6,83 % För anställda födda 1991 eller senare beräknas arbetsgivaravgiften fram till (eventuellt enligt budgetpropositionen) enligt lag till 25,46 % för att därefter övergå till full arbetsgivaravgift, d.v.s. 31,42 %. För anställda över 65 år beräknas arbetsgivaravgiften enligt lag till 10,21 %. I budgeten för 2016 finns en intäkt under finansiella intäkter gällande skillnaden i arbetsgivaravgifter för åringar som beräknas uppgå till 900 tkr. Arbetsgivaravgifterna för 2016 är fortfarande preliminära. De beslutas i samband med budgetpropositionen. avgår: -Intern avtalspension Nettokostnad pension under finansieringen Förändring -394 * Avsättning pensioner och löneskatt PFA (bokförd som avsättning) * Ansvarsförbindelse Pensioner Fr.o.m tillämpas den s.k. blandmetoden vid beräkning av pensionsskulden. Blandmetoden innebär att den totala pensionsskulden redovisas i balansräkningen t.o.m därefter redovisas endast den pensionsskuld som intjänats fr.o.m Enligt pensions- och försäkringsavtal PFA-98 ska kommunen bestämma hur stor del av intjänade pensionsrättigheter som ska avsättas som individuell del fr.o.m. år Kommunfullmäktige har beslutat att intjänade pensionsrätter ska avsättas som individuell del. Intjänade pensionsrätter utbetalas normalt 31 mars kommande år. Kommunens utgångspunkt är att för framtida pensioner skall ej någon ny pensionsskuld uppstå. Under planeringsperioden beräknas pensionsskulden enligt KPA 7

8 Investeringar Kapitalkostnader Fr.o.m tillämpas nominell metod. Kapitalkostnadsräntan i budget för har sänkts med 0,8 % jämfört med 2015 och uppgår till 2,4 % enligt rekommendation från Sveriges kommuner och landsting, SKL. Filipstads kommun kommer att fr.o.m införa komponentavskrivning på investeringar av väsentligt belopp inom fastigheter, infrastruktur och tekniska anläggningar. Se sidan Investeringar Investeringarna för 2016 planeras uppgå till tkr, varav teknikenheten står för större delen, tkr. Se specifikation sid Bland de större investeringsprojekten kan nämnas: Energibesparing Gatlyktor Energibesparing Fastigheter Ledningsarbeten Anläggning av gator Interna lokalanpassningar Skolmöbler Koncernbolag Idag består koncernen Filipstads kommun av följande bolag där ägarandelen överstiger 20 % av: Stiftelsen Filipstadsbostäder Filipstad Stadshus AB Filipstad Energinät AB Filipstad Energi AB Vårgårda Fastigheter AB Novelty AB Filipstad Värme AB (50 %) Finansiering Skatte- och bidragsintäkter: Skatteintäkterna för år är beräknade enligt Sveriges kommuner och landstings, SKL, cirkulär 15: och grundar sig på en befolkningsförändring på -61 personer under ( ). Befolkningsutveckling per 31 december: År personer År personer År personer År personer År personer Kommunens befolkningsutveckling är mycket avgörande för hur kostnadsbidraget i systemet ska utvecklas. En person motsvarar i genomsnitt 55 tkr i bidrag. Långfristiga skulder Den totala låneskulden i bokslut 2014 uppgick till 155,8 mkr och delårsprognos 2015 uppgår till 148,4 mkr. Låneskulden för 2016 beräknas uppgå till 157,3 mkr. Nyupplåning har upptagits med 15 mkr per år Affärsdrivande verk Målsättning för de Affärsdrivande verken (vatten- och renhållningsverket) är att de ska vara självfinansierande. VA / avloppsverksamheten har ett ackumulerat överskott om 3,0 mkr i 2014 års bokslut. För 2015 pekar delårsprognosen på ett resultat i balans. Renhållningsverksamheten har ett ackumulerat överskott om 2,1 mkr i 2014 års bokslut. Det finns också en avsättning för återställande av deponi och ny återvinningscentral (ÅVC) som vid bokslut 2014 uppgår till 5,9 mkr. För 2015 pekar delårsprognosen på ett resultat i balans. 8

9 Balanskrav Arbetet med att upprätthålla balans i kommunens ekonomi måste prioriteras. Balanskravet gäller fr.o.m. räkenskapsåret Ett underskott skall täckas inom tre år. Enligt delårsprognos 2015 kan underskott uppstå med tkr vilket då ska återställa i kommande budgetperiod under förutsättning att inte Kommunfullmäktige beviljar undantag från regeln. 9

10 RESULTATBUDGET Tkr Årsredovisning Budget Prognos Budgetförslag Budgetförslag Budgetförslag delår Verksamhetens intäkter därav jämförelsestörande post Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT

11 RESULTATBUDGET per nämnd DRIFTRESULTAT Årsredovisning Budget Prognos Delår Budgetförslag Budgetförslag Budgetförslag (tkr) Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Övriga nämnder VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD FÖRE JUSTERINGAR Pensionskostnad Kapitalkostnad intern Avtalspension intern Total interna poster och pension VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD EFTER JUSTERINGAR Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader (inklusive avsättning till soc.fond) Total finansiella poster RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA KOSTNADER / INTÄKTER ÅRETS RESULTAT Balanskrav underskott Verksamhetens andel av skatteintäkter och bidrag/inkomster 101,2% 99,8% 102,5% 99,6% 100,3% 101,1% 11

12 BALANSBUDGET BALANSRÄKNING Årsredovisning Budget Delårsprognos Budget Budget Budget (tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Mark, byggnader och anläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTN. OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital därav årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner Avsättning övrigt Avsättning deponi Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA SKULDER, AVSÄTTN. OCH EGET KAPITAL Soliditet 38,5% 38,1% 36,8% 36,3% 35,3% 33,6% Soliditet inklusive ansvarsförbindelse -23,1% -19,6% -21,6% -19,5% -19,5% -21,2% Ansvarsförbindelse pensioner Borgensförbindelser

13 KASSAFLÖDESBUDGET Kassaflöde från den löpande verksamheten Delårs- (tkr) Årsredovisning Budget prognos Budget Budget Budget Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som ej ingår i kassaflödet: - Avskrivningar Avsättning till pensioner Avsättning övrigt Avsättning återställande av deponi och ÅVC Nedskrivning av fastigheter pga. rivning 822 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändring i rörelsekapitalet Ökning(-) / Minskning(+) av varulager Ökning(-) / Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+) / Minskning (-) av rörelseskulder I Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar II Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utlåning -Ökning (-) / Minskning (+)av långfristiga fordringar Upplåning - Amortering långfristig upplåning Långfristig upplåning III Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel (I + II + III ) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Förändring

14 KOMMUNSTYRELSEN Drift Bokslut 2014 Budget 2015 Delårsprognos 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 KF Intäkter Kostnader Nettoram KS Intäkter Kostnader Nettoram Nettoram Investeringar VERKSAMHETSBESKRIVNING Kommunfullmäktige inklusive partistöd Kommunstyrelsens inkluderar följande verksamheter. Stabsenhet Personalenhet Ekonomiskt ledningsstöd Näringslivsenhet AIE-enhet Kfu Föreningsbidragsenhet Teknik och serviceenhet Biblioteksenhet Inköpsenhet IT-enhet Fastighetsenhet Avgiftsfinansierad verksamhet Vatten/avloppsenhet Avfall/renhållningsenhet Kommunfullmäktige (KF) Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ och fastställer därvid såväl inriktning som ekonomiska ramar för kommunens verksamheter, uttalar den övergripande målriktsättningen så att styrelsen och övriga nämnder samt förvaltningar, inom erhållna ramar på ett ansvarsfullt och effektivt sätt, skall åstadkomma bästa möjliga verksamhet i enlighet med de mål kommunfullmäktige fastställt. Kommunstyrelsens arbetsutskott (KSau) Kommunstyrelsen skall leda och samordna förvaltningen av kommunens angelägenheter och ha uppsikt över övriga nämnders verksamhet. Det åligger KS företrädesvis att: leda och samordna planeringen av kommunens ekonomi och verksamheter samt den översiktliga fysiska planeringen främja sysselsättningen och näringslivet i kommunen samt leda och samordna arbetet avseende arbetsbefrämjande åtgärder övervaka efterlevnaden av den av KF fastställda budgeten och därvid se till att kommunens löpande förvaltning handhas på ett rationellt och effektivt sätt. Stabsenheten Stabsenheten skall biträda med samordningen och den centrala ledningen av kommunens olika verksamheter samt verka för främjandet av näringslivsutvecklingen. Stabsenheten skall därtill aktivt verka för ett decentraliserat ansvarstagande bl.a. genom förvaltningschefsträffar. Likaså skall stabsenheten verka för en effektiv och rationell ärendehantering både externt och internt. Stabsenheten ansvar också för kommunkontorets reception och kundtjänst. 14

15 Stabsenhetens handlägger även frågor beträffande alkoholservering och lotterier samt kontakter med det gemensamma kontoret för Överförmyndarnämnden i Östra Värmland. Personalenheten Är kommunens centrala enhet för personalfrågor och personaladministrativt stöd till förvaltningar. Personalenheten skall utgöra en konsult- och stödfunktion för övriga förvaltningar inom PAhanteringen, t.ex. vid anställning, avveckling, introduktion och rehabilitering/friskvård. Vid behov skall därvid utarbetas kommungemensamma policydokument. Verksamhetsområdet omfattar central personaladministration, förhandlingar om kollektivavtal, facklig samverkan, företagshälsovård samt övriga frågor. Ekonomiskt ledningsstöd Fungera som central funktion och ge stöd till stab och övriga förvaltningar i ekonomiska frågor samt driva utvecklingsfrågor inom ekonomiområdet. Upprätta bokslut, budget och budgetuppföljningar för Filipstads kommun. Inom enheten finns ekonomer som verkar mot teknikenhet (service och gata/park), fastighetsenhet, barn- och utbildningsförvaltningen och Stiftelsen Filipstadsbostäder. Enheten sköter även administration och bokföring/redovisning för Filipstads Stadshus AB, Vårgårda Fastigheter AB och Novelty AB. Sköter även Filipstads kommuns stiftelser (17 st). Systemansvar för kommunens ekonomisystem, Economa och IOF (inköp- och faktura). Näringslivsenheten Näringslivsenheten är organiserad i ett näringslivskontor som arbetar inom följande fokusområden: Näringslivsfrågor Turistbyrå Besöksnäring Skola/Kompetensförsörjning AIE-enhet (Arbetsmarknads- och integrationsenhet) Arbetsmarknads- och Integrationsenheten (AIE) har det samlade ansvaret för kommunens insatser när det gäller arbete och sysselsättning. AIE samverkar med interna och externa parter, skapar projekt i syfte möjliggöra den enskildes möjligheter till förvärvsanställning genom individuellt anpassade praktik- och lärlingsplatser samt personligt handledning på den reguljära arbetsmarknaden. AIE arbetar för att få en tydlig process, en tydlig handledning samt kontinuitet och ett målmedvetet arbete för att motverka utanförskap, psykisk ohälsa, fylla på i arbetskraften samt integrera nyanlända i samhället. Kultur- och föreningsutskottet Fördelar förenings- och verksamhetsbidrag till ett stort antal föreningar verksamma i kommunen i syfte att få ett rikt och varierat föreningsliv i Filipstads kommun. Medlen fördelas med utgångspunkt i en dialog mellan företrädare för de enskilda föreningarna, kommunens tjänstemän och ledamot i Kultur- och föreningsutskottet. Kfu fördelar kulturmedel som stöd till olika kulturevenemang i kommunen. Kfu bereder det årliga utdelandet av Ferlin- och folkrörelse och föreningsstipendierna och Filipstads kommuns stipendium till Bröderna Ericssons minne och Filipstads kommuns jubileumsstipendie. Kfu organiserar kommunens årliga Konstrunda med lokalt verksamma konstnärer och konsthantverkare. Teknikenhet Inom förvaltningen samlas flera enheter med olika verksamhet: - Gata och park svarar för underhåll av yttre anläggningar. - VA och avfall svarar för vattenförsörjning och avfallshantering. - Fastighet svarar för förvaltning av kommunens fastighetskapital och på uppdrag Stiftelsen Filipstadsbostäders fastigheter, lägenheter och lokaler. - Lokalvård ansvarar för städning av en stor del av kommunens fastigheter. - Kost levererar måltider till barn, äldre och andra inom kommunens skolor och omsorgsverksamheter. - Idrotts- och fritidsenhet omfattar idrottsplatser och motionsanläggningar inom kommunen samt Kanotleder. - Biblioteksenhet omfattar biblioteksverksamheten som bedrivs på kommunens huvudbibliotek i Filipstad, som integrerat folk- och skolbibliotek i Lesjöfors samt i samarbete med Kristinehamns kommun, via bokbuss. - Inköpsenhet omfattar all upphandlingsverksamhet för samtliga förvaltningar inom kommunen. - IT-enhet omfattar följande funktioner, drift av kommunens datasystem, installation och service av datorer, servrar, nätverk och kringutrustning, repro, post och lagerhållning av kontorsmaterial. Den service förvaltningen ansvarar för berör flera basområden som måste fungera väl för att göra det enkelt och bekvämt att bo, arbeta och leva i kommunen och ger nödvändiga förutsättningar för kommunens övriga förvaltningar och verksamhet. Förvaltningen skall verka för att öka Filipstads kommuns attraktivitet och arbetar för att det ska kännas självklart att vilja bo och verka i Filipstad och se sina barn växa upp här. Effektivitet och sparsamhet med kommunens resurser präglar vårt arbete och helhetsperspektiv och kommunens långsiktiga behov skall vara ledstjärnor i arbetet. 15

16 MÅL Ksau: Stabsenhet: Kansliet skall utveckla den gemensamma nämndadministrationen och de härtill hörande processerna. Vidare skall fortsatt införande och utveckling av dokument och ärendehanteringssystemet ske, med spridning av användandet till flera nyckelpersoner inom samtliga förvaltningar. Ekonomi- och kundtjänst skall under året utveckla arbetsmetoder och rutiner för att säkerställa en stabil och väl fungerande verksamhet med minimal sårbarhet för centrala funktioner inom organisationen. Personalenhet: Målsättning är en fortsatt låg sjukfrånvaro. Målsättningen för är en sjukfrånvaro runt 4,0 %. Personalbefrämjande åtgärder - Fortsatt prioritering av förebyggande åtgärder, samt att inom FFA arbeta med att få med fler företag i kommunen. Hälsa / Friskvård Filipstads kommun ska arbeta för att bli en av Sveriges ledande kommuner i arbetet med hälsa och friskvård. Näringslivsenheten Skapa bra förutsättningar för nystart av företag och tillväxt i befintliga företag. Skapa relationer/arenor för utveckling av en bra dialog mellan kommunen och näringslivet. Stärka Bergsskolans och Gammelkroppa Skogsskolas roll i den lokala näringslivsutvecklingen. Utveckla kundanpassad kommunal service till företagen och stärka den positiva attityden till företagandet i kommunens organisation. Att med entreprenörskap som utgångspunkt och fokus stimulera till ökad tillväxt inom besöksnäringen. Jobba aktivt med att stärka skolan och företagens samarbete med utgångspunkt i kompetensförsörjning och elevers rätt till kännedom om arbetslivets förutsättningar. AIE-enheten Öka antalet praktikplatser i kommunen. Fortsatt samverkan med andra parter med det gemensamma målet att minska arbetslösheten samt minska antalet på försörjningsstöd. Jobba aktivt med att söka extern finansiering för arbetsmarknads- och integrationsprojekt, både på lokal och regional nivå. Stärka samverkan med civilsamhället och näringslivet i syfte att stärka integrationen. Arbeta med social integration, d.v.s. att skapa arenor där medborgare i kommunen träffas, knyter kontakter och bryter kulturella barriärer. Kfu: Att stimulera det arbete som ständigt pågår samt att ge bidrag i syfte att främja kultur- och föreningsliv i kommunen och att uppmuntra till nya verksamheter. Att prioritera barn- och ungdomsverksamhet. Teknisk enhet Skattefinansierad verksamhet Samordna kommunens verksamheter i egna lokaler för att minska kommunens hyreskostnader och effektivisera lokalanvändandet i kommunen. Vårda och underhålla kommunens fastigheter och andra tillgångar väl. Ha en god framförhållning i den fysiska planeringen och ha en effektiv organisation. Hålla kostnaderna på en långsiktigt låg men hållbar nivå. Fortsätta med energibesparande åtgärder för att sänka kostnadsnivån samt att minska användningen av fossila bränslen. Arbeta med att göra Filipstad attraktivt som bostads- och arbetsort. Administration: IT-enheten fortsätter samverkan med övriga Värmlandskommuner inom teknik och upphandling. Inköpsverksamheten ska effektivisera upphandlingar genom att öka antalet avtal och uppföljningen av dessa avtal. Samt att förbättra köptroheten gentemot tecknade avtal. Biblioteksenhet: Samverkan: Fortsätta och utöka samarbetet med övriga bibliotek i Värmland, inom ramen för Bibliotek Värmland, för att därigenom åstadkomma en bättre service för kommuninvånarna Filipstad. Förbättra servicen till äldre och funktionshindrade. Lässtimulering: Arbeta med bokprat, riktat mot i första hand grundskoleelever. Målsättning är att årskurserna 4 och 7 inom grundskolan skall erbjudas minst ett bokprat/besök på biblioteket per läsår. Vi skall vid inköp av media ta stor hänsyn låntagarnas egna önskemål. Arbeta med Mångfald och integration i enlighet med ny Biblioteksplan Avgiftsfinansierad verksamhet Vattenförsörjning och avloppshantering Dricksvattnet ska vara av god kvalitet. Inga vattenanalyser ska visa otjänligt. Vattenanalyser som visar tjänligt med anmärkning ska inte överstiga 20 st. Vattnet ska alltid finnas i kranen. Få antal avbrott, högst 50 drabbade hushåll och inga drabbade verksamheter. Avloppssystemen ska ha låg störningsnivå: 16

17 Högst 20 avloppsstopp och 4 översvämningar i källare. Avloppsvatten ska tas om hand på ett miljöriktigt sätt: Inga miljörapporter från avloppsreningsverk ska föranleda anmärkningar från tillsynsmyndighet. Inläckage från regn- och dräneringsvatten skall minskas. Avfallshantering Ökad källsortering. Mängden osorterat hushållsavfall per innevånare ska minska. Mängden omhändertaget farligt avfall ska öka. Tömma våra kunders avfallskärl enligt tömningsschema. Mängden hushållsavfall som transporteras till Karlskoga för förbränning ska minska. Detta ska åstadkommas genom att graden av utsorterat återvinningsbart avfall ska öka. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR tkr Ramförslag för Ksau: Tillgängliga medel KC och div. kostnadsökn Bergslagens räddningstjänst praktikplatser AIE (fr.o.m ) 1) Teknikutskott: Lokalvård 3) -150 Kostnadsökningar Fastighet -920 Värmlandstrafik -600 Beläggningsunderhåll 2) -600 Livsmedel 400 Hyra Storbrons paviljong 250 Översyn bevakningskostnader 300 Hyra Sparbankshuset Äskande Inget beslut om prel.ramar KF Ksau: Kommunfullmäktige -150 Långbans muséum -150 Ytterligare 40 pratikplatser AIE 1) (fr.o.m ) Försäljning av tjänster AIE ÅF Ytterligare praktikplatser AIE 1) -600 (Totalt tkr) Teknikenhet: IT-enhet ÅF Lokalvård 3) 150 Förskjuten investering ambulansverksamhet 500 IT-enhet besparingskrav 250 Lokaluthyrning 400 Beläggningsunderhåll 2) 600 Kfu: Föreningsbidrag 250 Äskat Total förändring ram Slutligt ramförslag för 2016 enligt BB

18 Slutligt ramförslag för 2016 enligt BB Enligt beslut i KS 105/2015 Ökade intäkter AIE 600 KFU föreningsbidrag -200 KS Tillgängliga medel -400 Slutligt ramförslag efter KS 105/ INVESTERINGAR Totala investeringar inom Kommunstyrelsen uppgår till tkr för Ksau Serviceenhet Fastighetsenhet Teknik Skattefinansierat Teknik Avgiftsfinansierat 100 tkr 450 tkr tkr tkr tkr Budget 2016 enligt KF 115/ ) - 3) avser ej fotnot utan endast posternas koppling till varandra BUDGETBEREDNINGENS FÖRSLAG att lämna ärendet vidare till Kommunstyrelsen utan eget förslag KOMMUNSTYRELSENS FÖRSLAG OCH BESLUT Kommunstyrelsen beslutar: VERKSAMHETSMÅTT / NYCKELTAL Personalenhetens alla nyckeltal följs upp i den personalekonomiska rapporten. Tekniska enheten Verksamhetsmått Redov Redov Budget Budget Utlån Bibliotek Utlån/invånare 9,2 8,1 8,5 8,1 Besök Bibliotek F-d* Besök Bibl. F-d/dag Öppethållande - Bibliotek Filipstad Bibliotek Lesjöfors Bokbuss Inköpta medier Lunch ÄO/Handik.oms. 57,46 59,88 55,51 49,07 Lunch skolor 27,69 29,17 26,00 27,85 Lunch barnomsorg 28,57 24,72 27,15 27,94 Snittkostnad/städtimme 207,32 210,20 213,86 220,83 Toppbeläggning m Kostnad per m 2 toppbel 169,51 88,07 152,09 169,09 Vinterväghålln. kr/m 20,17 8,02 24,32 22,40 Skogsareal ha Nettointäkt per ha 903,00 701,00 541,00 541,00 Försäljning vatten m Kostnad per m 3 va/avl 34,24 35,48 36,60 36,07 Intäkt per m 3 vatten 34,94 36,29 36,60 36,07 Hushållsavf.avgift per år Fastighetsunderhåll/m 2 55,00 58,00 52,00 49,35 att utöka Kultur- och föreningsutskottets ram med 200 tkr att användas till bidrag för föreningars arbete för att främja integration att höja beräknade intäkter för AIE med 600 tkr att avsätta ytterligare 400 tkr till Kommunstyrelsens tillgängliga medel för att senare fördelas när utredning om arbetskläder är klar att behålla sinnesträningen i nuvarande funktion 400 tkr att avslå Socialnämndens beslut om utökad ram för anpassningstjänst 400 tkr. att investeringsmedel benämnda Centrumåtgärder 500 tkr används till att bygga aktivitet/skateboardpark i anslutning till Ungdomens hus att före inköp eller byggstart av investering överstigande 100 tkr ska beslut tas i nämnd eller för Kommunstyrelsen i utskott. Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige besluta: att anta av Ekonomienheten upprättat förslag till utgiftsoch inkomststat för efter ovan angivna justeringar att i antagna delar bifalla förslag och yrkanden samt godkänna de motiveringar, dispositioner, regler och anslagsvillkor som angivits i handlingarna 18

19 att investeringar för år 2016 härmed antagits om tkr i enlighet med ovanstående beslut. Investeringar för efterföljande år kommer behandlas i senare beslut att för fyllande av kommunens medelsbehov 2016 av de till kommunen skattskyldiga utdebitera allmän kommunalskatt med 22 kr/skattekrona att bemyndiga Kommunstyrelsen, i mån av behov av likvida medel, uppta lån om högst tkr års budget att bemyndiga Kommunstyrelsens utskott att under 2015 från fall till fall pröva frågan om disposition av i budget 2016 upptagna medel att bemyndiga Ekonomienheten att vidta de redaktionella ändringar i budgeten som erfordras samt att bemyndiga Kommunstyrelsens arbetsutskott besluta om tilläggsbudget år 2016 för pågående projekt. KOMMUNFULLMÄKTIGES BESLUT att revisionens budget för år 2016 uppgår till 601 tkr att bemyndiga kommunstyrelsen att inköpa fastigheter varvid köpeskillingen för varje enskilt objekt ej får överstiga tkr. att bemyndiga kommunstyrelsen att försälja fastigheter varvid köpeskillingen för varje enskilt objekt ej får överstiga tkr att under rubriken verksamhetsbeskrivning för Socialnämnden skall ny text utgöra första stycket mening 3 lyda enligt följande; Vidare ska jämställdhets- genus och mångfaldsperspektiv* beaktas i all verksamhet. *mångfald innebär att värdesätta mångfalden avseende bland annat kön, könsidentitet, ålder, etnisk tillhörighet, trosuppfattning, funktionsnedsättning, sexuella läggning och socioekonomisk bakgrund samt visa respekt för den enskilda individen. att under rubriken övergripande strategi för Socialnämnden ändra ordet HBTQ till mångfald i den tredje strecksatsen. att i övrigt godkänna Kommunstyrelsens förslag 19

20 MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMND Drift Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos mars 2015 Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Intäkter Kostnader Nettoram Investeringar VERKSAMHETSBESKRIVNING Miljö- och byggnadsnämnden Det politiska ansvaret för miljö- och hälsoskyddsarbetet samt plan- och byggfrågor i Filipstads kommun har miljöoch byggnadsnämnden som tar beslut i övergripande frågor inom verksamhetsområdet. I stor utsträckning har nämnden dock delegerat beslutsrätten till miljö- och stadsarkitektkontoret. Miljö- och byggnadsnämndens övergripande målsättning är att aktivt arbeta för en god miljö med attraktiv bebyggelse, bra livsmedel, frisk luft, rent vatten samt levande sjöar och skogar. Miljö- och byggnadsnämndens verksamhet är tvärvetenskaplig och spänner över ett mycket stort antal naturvetenskapliga ämnesområden med tillhörande juridik. Miljö- och hälsoskyddsavdelningen Hälsoskydd Hälsoskyddstillsynen omfattar hygienisk behandling, utbildningslokaler, bassängbad, radon, mätning av bakgrundsstrålning mm. Inomhusmiljö i bostäder handläggs vid klagomål. Tillsynen syftar till att undanröja olägenheter för människors hälsa. I en bostad kan olägenheter till exempel bero på dålig inomhusmiljö (temperatur, buller, luftföroreningar, ventilation, dagsljus, vatten & hygien m.m.), ohyra och husdjursskötsel. I andra lokaler kan olägenhet förutom ovan också bero på otillräckligt med toaletter, skötsel av hygien, städning, avfall m.m. Flertalet lokaler är anmälningspliktiga och kräver tid för handläggande. Livsmedel Livsmedelkontrollen omfattar verksamheter som hanterar livsmedel inom kommunen. Verksamheterna är kiosker, caféer, butiker, restauranger, producenter, tillfälliga livsmedelshanteringar som marknader mm. Livsmedelskontrollen är riskbaserad, varje objekt riskklassas efter en modell som tar hänsyn till riskerna med livsmedelshanteringen och mängden livsmedel som tillverkas. I kontrollen ingår även kontroll av dricksvatten från vattenverk. Miljöskydd Miljöskyddsarbetet omfattar en rad verksamhetsområden som tillsyn och kontroll av utsläpp till vatten och mark av avloppsvatten och kemikalier, utsläpp till luft, skydd av grundvatten, förorenade områden, buller och avfallshantering. Ansökningar om enskilda avlopp, värmepumpar, förlängt slam- och sophämtningsintervall behandlas årligen. Granskning av årsrapporter och kontroll av anläggningar som innehåller ozonnedbrytande och klimatpåverkande ämnen utförs årligen. Förvaltningen yttrar sig över tillstånd enligt miljöbalken samt deltar vid samrådsmöten inför bland annat tillståndsprövningar Miljösamverkan Värmland Filipstads kommun deltar sedan februari 2008 i Miljösamverkan Värmland. Det övergripande syftet med Miljösamverkan Värmland är att medverka till ökad samverkan, möjliggöra resurseffektivt samarbete och samnyttjande av kompetenser för att åstadkomma en framgångsrik och långsiktig hållbar utveckling i Värmland. Plan- och byggavdelningen Arbetet med plan- och bygglovsfrågor sker inom ramen för de lagar och bestämmelser som finns för olika målgrupper såsom, kommunen, allmänheten, företag etc. Målet är snabb och enkel bygglovhantering, rådgivning och anvisningar i bygglov och planfrågor m.m. 20

21 Byggfrågor Ansvariga tjänstemän ansvarar bland annat för nedanstående arbetsuppgifter: Utöva tillsyn och kontroll över att bestämmelserna i planoch bygglagen följs. Förbereda beslutsunderlag i ärenden till nämnden. Kompletteringar, infordran av yttranden, samråd, underlag för beslut, motiv till beslut, gällande lagrum, förslag till beslut mm. Besluta i ärende för vilka delegationsrätt erhållits enligt upprättad delegationsordning. Att skapa ett bra inomhusklimat genom att se till att funktionskontroll av ventilations- system utförs samt att eventuella anmärkningar åtgärdas. Planfrågor Ansvariga tjänstemän ansvarar bland annat för nedanstående arbetsuppgifter: Medverka vid och ansvara för att erforderliga detaljplaner upprättas samt att de handläggs på ett formellt riktigt sätt. Göra erforderliga planutredningar vid nya etableringsprövningar. Medverka vid upprättande och handläggning av enklare planärenden så kallade enkelt planförfarande. seniorboenden etc. Både i Filipstads tätort och i kommunen som helhet. Fortsatt ajourhållning och uppdatering av primärkartan. Fortsatt samverkan med teknik och service. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR Ramförslag för Höjda taxor 500 Äskande Inget beslut on prel.ramar KF Äskande Total förändring ram Slutligt ramförslag för 2016 enligt BB Slutligt ramförslag efter KS 105/ Budget 2016 enligt KF 115/ Medverka till att översiktsplanens intentioner efterlevs och genomförs. Ett tematiskt tillägg med fokusering på vindkraft är under framtagande Se till att fastighetsbildningar sker i enlighet med bestämmelser i gällande naturvårdsföreskrifter, detaljplaner, fastighetsplaner och områdesbestämmelser. Medge mindre avvikelser från dessa bestämmelser om syftet ej motverkas. MÅL Miljö- och hälsoskyddsavdelningen Fortsatt operativ tillsyn enligt miljöbalken och livsmedelslagen. Fortsatt projektarbete med enskilda avlopp, eventuellt med stöd av Lova. Plan- och byggavdelningen Fortsatt arbete med den kommunomfattande översiktsplanen och de möjligheter som ges vid antagande av den nya planen. Fortsatt hög planberedskap i relation till de förslag och önskemål på olika typer av boendeformer som finns eller kan komma att uppstå. Fritidshusområden, industrimark, strandnära områden, förtätningsmöjligheter, INVESTERINGAR Inga planerade investeringar BUDGETBEREDNINGENS BESLUT att lämna ärendet vidare till Kommunstyrelsen utan eget förslag KOMMUNSTYRELSENS FÖRSLAG Kommunstyrelsen beslutar: att före inköp eller byggstart av investering överstigande 100 tkr ska beslut tas i nämnd eller för Kommunstyrelsen i utskott Kommunstyrelsen förslår Kommunfullmäktige besluta: att godkänna upprättat budgetförslag KOMMUNFULLMÄKTIGES BESLUT att godkänna Kommunstyrelsens budgetförslag 21