Budget 2016, plan

Transkript

1 Kommunledningsförvaltningen Wibecke Björkelund Ivarsson, Tjänsteskrivelse Datum Ks/2015: Budget Sida 1(3) Budget 2016, plan Förvaltningens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta om ändring av indikator 2-3 i verksamhetsmål 4 i budget för Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa resultatkassaflödes och balansbudget 2016, plan Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa driftbudget för 2016, plan Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa skattesats för 2016 till 22,45 kr. 5. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa investeringsbudget 2016, plan Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa den totala upplåningsramen för 2016 till 506 miljoner kronor, där totalt 101 miljoner kronor avser nyupplåning. 7. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att Renhållningsverksamheten ska avsätta kr till renhållningens återställningsfond. 8. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att utdelning under 2016 ska tas ut från AB Kristinehamns Industrifastigheter på 2 miljoner kronor 9. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta om följande avkastningskrav för de kommunala bolagen för 2016: a) Kristinehamns bostäder AB är 5 % på marknadsvärdet. b) Kristinehamns Energi AB är 2,5 % på marknadsvärdet c) AB Kristinehamns Industrifastigheter är 8 % på marknadsvärdet. KRISTINEHAMNS KOMMUN E-post [email protected] Postadress 1. Kommunledningskontoret Kristinehamn Besöksadress Uroxen Kungsgatan 30 Telefon vx Fax Bankgiro Organisationsnr

2 2 Sammanfattning Kommunledningsförvaltningen har tagit fram beslutsunderlag till budget 2016, plan Förslaget har presenterats i ekonomiutskottet Förutsättningar för budget 2016 har varit skatteprognoser från SKL i augusti 2015, kommunfullmäktiges finansiella övergripande mål, samt tidigare underlag som förvaltningar och nämnder har presenterat under vårens ekonomiutskott. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse Mål 4 budget 2016, nya indikatorer Majoritetens resultat-balans- och kassaflödesbudget 2016, plan Majoritetens driftbudget 2016, samt plan Investeringsbudget 2016, plan Skickas till Samtliga nämnder Kommunchef Ekonomichef Kristinehamns bostäder AB AB Kristinehamn Industrifastigheter Kristinehamn Energi AB Revisionen Ärendet Övergripande mål I budgetarbetet har vi utgått från kommunfullmäktiges övergripande mål, finansiella, verksamhetsmål och strategiska mål. Eftersom kommunen håller på att ta fram en ny vision föreslår förvaltningen att man arbetar vidare med befintliga mål och i stället börjar att arbeta med nya mål inför 2017 som kan utgå från den nya visionen. Det finns dock två indikatorer som måste förändras under målen om skolan, i övrigt är det inga förändringar. Resultatbudget och driftbudget I budgetförslaget har kommunledningsförvaltningen utgått från ett resultatmål på 2 %, vilket betyder att kommunen ska ha minst 26 miljoner kronor i överskott. Därefter har förvaltningen arbetat med att ta fram budgetramar till nämnderna utifrån den reviderade budgeten som beslutades i april 2015 (KF , 50). I förslaget till driftbudget kommer nämnderna bli kompenserade för löneökning under 2016, men inga övriga kostnadsökningar. Det har tagits hänsyn till viss volymökning inom skolnämnden och socialnämnden. Förslaget bygger också på att budget för 2016 inte kommer bli reviderad under Efter senaste ekonomiutskott har majoriteten lagt ett förslag om att utöka kommunstyrelsens oförutsedda pott med 4 miljoner kronor, samt utökat driftbudgeten till skolan med 3,4 miljoner kronor som ska gå särskilt till utökning av personaltätheten inom förskolan. Detta har tagits hänsyn till i de handlingar som skickas ut för beslut. Investeringar Den investeringsplan som presenterades för ekonomiutskottet i våras ligger kvar.

3 3 Upplåningsram Med hänsyn till de investeringar som kommer genomföras under 2016 ser behovet för nya lån att landa på 101 miljoner kronor, vilket betyder att den totala låneram för 2016 uppgår till 506 miljoner kronor. Utdelning och avkastning mot de kommunala bolagen Kommunen har för avsikt att ta ut 2 miljoner kronor i utdelning från AB Kristinehamns Industrifastigheter och avkastningskrav på Kristinehamns bostäder Ab, Kristinehamns Energi Av och även AB Kristinehamn Industrifastigheter. Avkastningen är föreslagit på marknadsvärdet. Anders Dahlén Kommunchef Wibecke Björkelund Ivarsson Ekonomichef

4 Balansbudget 2016, plan (Belopp i tusentals kronor) Tillgånger Anläggningstillgånger (IB) Investeringar, (anläggningar) Avskrivningar, minskat värde på anläggningar Anläggningstillgånger Omsättningstillgånger (IB) Beräknat resultat Avskrivningar Ökning lån Minskning lån Investeringar, minskar omsättningstillgånger Avsättning till pension Omsättningstillgånger Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital (IB) Beräknat resultat Summa eget kapital Avsättning till pension Ökning Avsättningar till pension Långfristiga skulder (IB) Ökning långfristiga skulder Minskning lån Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Soliditet (EK/ Balansomsättning) 41,35% 43,06% 44,77%

5 Budget 2016 Förändring av indikatorer Gulmarkerade indikatorer för kommunfullmäktiges verksamhetsmål 4 ska ändras från budget 2015 på grund av nationella förändringar inom skolan. Mål 4 Barnomsorg och skola ska hålla så hög kvalitet att den lockar nya invånare. Indikatorer: 1. Andelen elever i grundskola åk 6 som får minst godkänt i de nationella proven i svenska, engelska och matematik ska öka. 2. Andelen elever i grundskola åk 9 som är behöriga till något nationellt program på gymnasiet ska öka. 3. Andelen elever med gymnasieexamen ska öka. 4. Elevers syn på skolan och undervisningen i årskurs 5 respektive årskurs 8. SKL: s elevundersökning 5. Andelen föräldrar som är nöjda med skolan och barnomsorgen ska öka.

6 RESULTATBUDGET 2015, plan Majoritetens förslag (tal i tkr) Skattesats 22,45 kr Nämndernas nettokostnad Nämndernas kostnader exkl kap.tjänst kostn Pensioner Löneökning KS oförusedda Avskrivningar LTP Föreningsbidrag Verksamhetens nettokostnad Skatter och bidrag,( enl SKL cirk 15:23, aug 2015) Finansnetto ÅRETS RESULTAT Resultat som andel av skatt och stb 1,4% 2,0% 2,0% Kassaflödesbudget 2015, plan (Tal i tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster (nytt res) Avskrivningar Avsättningar till pensionsskuld m.m Medel från den löpande verksamheten Skattefinansierade investeringar Investeringar enl plan 2015 o 2016, 2017 lagt in max utrymme Skolprojektet Avgiftsfinansierade investeringar (VA-verksamhet) Investeringar i VA-verksamheten Finansieringsverksamheten Behov av lån Amortering lån Förändring likvida medel Majoritetens förslag Res + kassflöde RK-budget

7 Driftbudget 2016, plan (Tal i tusentals kronor) Förslag till ek.utskott 2016 Majoritetens satsningar Nya budgetramar 2016 Förslag till ek.utskott 2017 Majoritetens satsningar Nya ramar 2017 Förslag till ek.utskott 2018 Majoritetens satsningar Nya ramar 2018 Nämnder KF KS Skolnämnd Socialnämnd Teknisk nämnd VA Renhållning Kulturnämnd Miljö- och byggnadsnämnden Överförmyndarnämnden Revisionen Valnämnden Gemensam lönenämnd Summa totala driftsramar Majoritetens förslag till särskilda satsningar: 3,4 miljoner kronor ska gå till att förstärka personlatätheten inom förskolan.

8 Investeringsbudget 2016, plan Kostnader enl tidigare åtaganden och beslut Genomförande DP Vålö Genomförande DP Vålö Genomförande DP Vålö 2, båtupplag Genomförande DP Vålö Genomförande DP Vålö DP Katamaranen diken mm 650 Genomförande DP Marieberg Bollplaner, gcm mm Sannaområdet (ltp 2012) Årlig budget landsbygdsprocess ca 1 mkr DP Motorn Blyet Drevsta Genomförande DP Buffeln (COOP) GC Förskola Sanna. Gator, täckningar, sanering, park, strövområden m.m Centrumprojektet Torgen Stadspark Svinvallen Södermaln DP Planerade kostnader Järnets stad info mm 250 Summa LTP (beslut + kommande) Övrigt resultatfinansierade investeringar och reinvesteringar Inventarier Fastighet Gata Reserv Summa resultatfinansierade investeringar Lånefinansierade investeringar och reinvsterignar VA Renhållning Skolprojekt Fjärrvärmepanna? Framtida VA-områden? Kristinehamnsbostäder? Summa lånefinansiering KS oförutsett Markköp Sanna gator, sanering och park 2 900