Mål och budget Fastställd av Kommunfullmäktige

Transkript

1 Mål och budget Fastställd av Kommunfullmäktige

2 Innehållsförteckning Mål och budget i korthet.. 2 Inledning.. 3 Greppet om framtiden.. 4 Vision och mål 5 Vision. 5 Kommunmål.. 6 Mod och framtidstro Trygg och säker uppväxt... 6 God folkhälsa 7 Trygg och värdig ålderdom 8 Attraktiv bostadsort. 8 Hållbar utveckling 9 Nämndredovisning Kommunstyrelsen. 10 Kultur- och fritidsnämnden.. 11 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden. 12 Utbildningsnämnden. 13 Vård- och omsorgsnämnden Kommunfullmäktige och övriga nämnder.. 15 Budgetförutsättningar.. 16 Ekonomisk översikt.. 20 Driftredovisning. 20 Resultatplan Balansplan. 23 Kassaflödesplan 24 Investeringsplan 25 Ekonomisk analys. 25 Kommunkoncernen.. 29 Oxelösunds kommunkoncern. 29 Kommunbolagen.. 30 Riskanalys 31 Budgetregler

3 Mål och budget i korthet Med Mål och budget styr kommunfullmäktige verksamheternas omfattning och kvalitet genom vision och mål tillsammans med angiven ekonomisk ram. Övergripande mål Kommunfullmäktige har antagit sex kommunmål med politiska prioriteringar för budgetperioden. Hela koncernen ska bidra till att uppnå målen som är: - Mod och framtidstro - Trygg och säker uppväxt - God folkhälsa - Trygg och värdig ålderdom - Attraktiv bostadsort - Hållbar utveckling Satsningar Några av de ekonomiska prioriteringar/satsningar som finns i budgeten är: - Stora satsningar inom investeringsverksamheten (ex. ny skola/förskola och renovering av sporthall). - Fortsatt satsning projekt Utsikt (Kartläggning av missbruket i Oxelösund) 0,8 miljoner kronor. - Fortsatt satsning bostads- och översiktsplanering samt miljö och företagande 1,4 miljoner kronor. Utdebitering Budgetförslaget baseras på att utdebiteringen (kommunalskatten) hålls oförändrad 22,28 kronor för Resultat Kommunen budgeterar 1,5 % av skatter och statsbidrag för 2016 en summa för resultatkrav och 2018 är motsvarande krav satt till 2 % per år. Det ger förutsättningar för en stabil ekonomi. Nämndernas ramar I kommunens budget 2016 finns drygt en halv miljard kronor. Anslagen är fördelade på nämnderna enligt följande. Del av total ram KF m fl 1% MSN 4% KFN 5% VON 42% Investeringar KS 9% UN 39% Den totala investeringsvolymen för 2016 uppgår till 59,2 miljoner kr. Några av investeringarna för 2016 är: - Projektering framtidens förskola/skola, 12,5 miljoner kr - Gruppboende, 6,0 miljoner kr - Ombyggnad av kök, Ramdalsskolan, 2,6 miljoner kr och Stenvik, 3,4 miljoner kr - Sporthallen, 7,2 miljoner kr - Bryggor i småbåtshamnar, 1,5 miljoner kr - Gång- och cykelvägar, 1,6 miljoner kr - Inventarier och utrustning i hemtjänst och särskilt boende, 1,1 miljoner kr 2

4 Inledning Oxelösund växer och utvecklas! Oxelösund är en kommun som växer! Det första halvåret 2015 ökade vi vår befolkning med 121 nya invånare och i Statistiska Centralbyråns prognoser för de kommande åren ser vi att trenden håller i sig. Fler jobb, fler företag och nya bostäder är avgörande för att fler ska kunna välja Oxelösund som bostadsort och för att vi ska kunna fortsätta att växa och utvecklas. Att vi blir fler invånare i Oxelösund ökar kraven på oss att möta de förväntningar som ställs på oss som kommun. Vi står inför stora utmaningar som gör att vi måste pröva och ompröva arbetssätt och metoder för att lösa framtidens välfärdsfrågor. I likhet med många andra kommuner runt om i landet står vi inför stora investeringsbehov. En del av de investeringarna är nödvändiga utifrån verksamhetsperspektiv. Nya förskole och skollokaler för att ersätta gamla och slitna är ett sådant exempel. Andra investeringar är av det slag som skapar mervärde och trivsel i vår kommun, till exempel investeringar i Järntorget, Fiskehamnen, Idrottsplatsen och Gästhamnen. Vi är övertygade om att dessa mervärden kommer att ha en positiv effekt på Oxelösunds möjligheter att utvecklas på längre sikt. Sammantaget gör det att vi måste anpassa vår ekonomi för att klara av både kommande investeringar och en budget i balans. Av den anledningen föreslår vi ett nytt kommunmål som lyfter fram mod och framtidstro. Ett kommunmål som handlar just om att bryta mönster, hitta nya vägar och våga ta språnget ut i det okända ibland. Det handlar också om att lyfta fram våra tillgångar som bostadsort och besöksmål men också som en plats där företag trivs och växer. Vår närhet till vattnet, skärgården, naturen, kulturen och idrotten är naturliga delar i arbetet med att tillskapa fler mötesplatser, arbetstillfällen och utflyktsmål. Där människor trivs och utvecklas där utvecklas också kommunen. Catharina Fredriksson Kommunstyrelsens ordförande 3

5 Greppet om framtiden Mod, stolthet och framtidstro samling för framtiden Greppet om framtiden är den gemensamma kraftsamling som kommunen arbetar med sedan Syftet är att uppnå en stabil ekonomi med långsiktighet och framförhållning, tydliga principer för fördelning av ekonomiska ramar samt en god kvalitet i våra verksamheter. Kommunens Vision 2025 ger en bild av hur Oxelösunds kommun ska utvecklas i ett längre perspektiv för att vara en bra kommun att bo och verka i. Det krävs ett genomgripande arbete för att få resultat. Det handlar om att förstärka det som redan är bra, att utveckla samverkan, göra strategiska satsningar, bryta gamla mönster och förändra attityder. Utmaningarna är att ha kontroll över kostnader, nå goda resultat och skapa förutsättningar för en positiv befolkningsutveckling. Utifrån en tidigare framtagen och kommunicerad nulägesbild pågår fortsatt arbete med att förmedla och diskutera resultat i hela organisationen. Resultaten handlar både om kvalitet i verksamheterna och om kommunens ekonomi. - Insatser för att bygga och öka förtroende mellan olika delar i organisationen fortsätter. - Olika processer utvecklas och förfinas. Det ska vara tydligt för alla medarbetare vad som förväntas och på vilket sätt man är en del av helheten. - Vi jobbar med att utveckla förhållningssättet gentemot våra kunder, brukare, företagare och kommuninvånare. - Vi måste hålla i arbetet med att skapa en stabil ekonomi. En stabil ekonomi ger förutsättningar för de prioriteringar som krävs framöver. Tillsammans tar vi viktiga steg framåt för en fortsatt positiv utveckling. 4

6 Vision och mål Visionen beskriver den övergripande politiska viljeinriktningen för hur kommunen ska utvecklas i ett längre perspektiv. Det som verksamheterna främst ska fokusera på anges genom ett flertal mätbara mål under respektive kommunmål. Utöver visionen styr kommunfullmäktige verksamheterna genom sex kommunmål. Kommunmålen är långsiktiga inriktningsmål. Vision 2025 Oxelösund kärnvärderingar Mod, stolthet och öppenhet Oxelösund här börjar världen I Oxelösund har vi mod och framtidstro. Med stolthet över vår ort och med öppenhet för omvärlden och nya idéer väljer vi vägar för positiv utveckling och tillväxt. Livet i Oxelösund präglas av havet och skärgården med ett varierat, attraktivt boende. Vi mår bra och upplever god livskvalitet med den lilla stadens fördelar och närhet till omvärldens rika utbud. Oxelösund ingår i ett regionalt näringsliv som är starkt, nyfiket och mångsidigt. Vi värnar om hög kompetens, öppet företagsklimat och god service. I Oxelösund är vi stolta över vår ort och över vår industriella och kulturella bakgrund. Det ger stabilitet, förutsättningar och mod att välja vägar som stimulerar utveckling och tillväxt på alla plan. Vi står för öppenhet mellan kommuninvånare, organisationer och offentlig verksamhet. Vi välkomnar nya invånare, idéer och företag. Vi utvecklas tillsammans med vår region och omvärld. Hav, skärgård och närhet I Oxelösund har vi nära till havet och skärgården, en närhet som ger unika möjligheter till naturupplevelser och ett rikt fritidsliv för invånare och besökare. Här finns attraktiva boendemiljöer med kvalitativa och varierade bostäder. Stadens storlek möjliggör närhet till varandra, till god service och till ett aktivt kultur- och idrottsliv. Genom vårt strategiska läge och goda kommunikationer är vi också del av omvärldens utbud av service, tjänster och upplevelser. Omvärld, tillväxt och utveckling I Oxelösund har vi ett starkt näringsliv som består av flera olika näringsgrenar och som har en given plats i regionen. Företagsklimatet är öppet, vi uppmuntrar nya idéer och tror på varandra. Servicen, privat och offentlig, är tillgänglig och av god kvalitet. Tillsammans med andra bygger vi goda utbildningsvägar för att främja lärande, kompetens och möjlighet till utveckling för både invånare och samhället som helhet. I Oxelösund kan alla växa. 5

7 Kommunmålen Mod och framtidstro Trygg och säker uppväxt I Oxelösund råder mod och framtidstro. Det innebär en vilja att bryta mönster och att prova nya sätt att göra gott för kommuninvånarna. Kommunen och dess verksamheter marknadsförs med stolthet och goda exempel lyfts. Medborgarperspektiv, helhetssyn, dialog och tydlighet kännetecknar arbetet. Kommunfullmäktiges mål - Fler invånare ska rekommendera vänner och bekanta att flytta till Oxelösund. Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamheterna. I Oxelösund betyder det att alla barn och ungdomar ska nå goda studieresultat utifrån sina förutsättningar, att barn och ungdomar aktivt deltar i kultur- och fritidsutbudet och att barn och ungdomar växer upp i trygga hemförhållanden och i en trygg och säker miljö. Kommunfullmäktiges mål - Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 respektive år 9 ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andel elever år 3 som klarar de nationella proven (svenska och matematik) ska öka. - Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen ska öka och fortsätta ligga minst i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andelen gymnasieelever som är etablerade på arbetsmarknaden eller studerar 2 år efter avslutad gymnasieutbildning ska öka närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. 6

8 - Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden ska öka. - Andelen barn och elever i förskola och skola som känner sig trygga ska öka. - Andelen barn 0-12 år respektive ungdomar år som inte återkommer till socialtjänsten ett år efter avslutad utredning/insats ska öka. God folkhälsa Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplevda livskvalitet ska utvecklas positivt. I Oxelösund betyder det att invånarna ska känna delaktighet och inflytande, att invånarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård samt lever ett självständigt liv fritt från missbruk. Kommunfullmäktiges mål - Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka. - Medborgarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling ska öka. - Andelen invånare som regelbundet utövar fysisk aktivitet ska öka. - Andelen invånare med stillasittande fritid ska minska. - Andelen vuxna med missbruksproblem som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad utredning/insats ska öka. - Andelen personer med försörjningsstöd som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutat försörjningsstöd ska öka. 7

9 Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund. I Oxelösund innebär det att äldre med behov av stöd erbjuds möjlighet att bo kvar i egen bostad och att äldre har inflytande över hur beviljade insatser utförs. Insatser till äldre ska vara av god kvalitet, individinriktade samt ges med gott bemötande. Kommunfullmäktiges mål - Andelen brukare med hemtjänst som känner sig mycket eller ganska trygga ska öka. - Andelen brukare som upplever att hänsyn alltid eller oftast tas till åsikter och önskemål, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka. - Andelen brukare som alltid eller oftast upplever ett gott bemötande, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka. - Andelen brukare som är ganska eller mycket nöjda med sitt särskilda boende respektive hemtjänst, ska öka. - Antal personer (personal) en brukare med hemtjänst möter under 14 dagar ska minska. Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal servicenivå. I Oxelösund innebär det att kommunen erbjuder bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Ett bra och varierat bostadsutbud finns för olika behov och åldrar. Kommunen präglas av ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag. Infrastrukturen håller god kvalitet och upplevs välfungerande. Kommunfullmäktiges mål - Medborgarnas nöjdhet med Oxelösund som en plats att bo och leva på ska öka. - Antalet invånare ska öka med minst 1 % per år. - Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum ska öka. - Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras/öka. - Medborgarnas nöjdhet med kommunens gator och vägar ska fortsatt vara bland de 25 % bästa. - Andelen medborgare som får svar på sitt mejl till kommunen inom två dagar ska öka. - Andelen medborgare som ringer kommunen som får svar på sin fråga direkt ska öka. - Andelen medborgare som ringer kommunen och som upplever att de får ett gott bemötande ska öka. 8

10 Hållbar utveckling Oxelösunds kommun tar ansvar för att långsiktigt säkra resurser för framtiden och för kommande generationer. I Oxelösund innebär det att kommunens ekonomi är stabil, att kommunen är en attraktiv arbetsgivare och att kommunen arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Det innebär också att kommunen arbetar för ökad integration och möjlighet till egen försörjning. Kommunfullmäktiges mål - Avvikelsen från standardkostnad totalt ska vara max 5 %. - Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 1,5 % 2016 och därefter 2 %. - Nettokostnadsandelen ska minska. - Kommunkoncernens soliditet ska öka. - Medarbetarengagemanget bland kommunens anställda ska öka. - Sjukfrånvaron hos kommunanställda ska minska. - Andelen återvunnet material i förhållande till den totala mängden hushållsavfall ska öka. - Resande med kollektivtrafik ska öka. - Andelen ekologiska livsmedel ska öka. - Andelen nyanlända som har egen försörjning inom etablerings-perioden ska år 2018 vara minst 50 %. 9

11 Nämndredovisning Kommunstyrelsen Verksamhetsområde Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att leda och samordna kommunens olika verksamheter utifrån de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har angivit. Kommunstyrelsen ska genom sin uppsiktsplikt gentemot övriga nämnder och bolag säkerställa att beslutade styrprinciper, lagar och författningar följs samt att den ekonomiska förvaltningen är effektiv och säker. Kommunstyrelsen bedriver verksamhet bland annat inom områdena ekonomi, personal, information, ärendehantering, inköp, säkerhetsfrågor, näringslivsfrågor, översiktlig planering, mark- och exploatering, näringsliv, IT samt måltidsverksamhet. Flera av verksamheterna drivs i samverkan med andra aktörer. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Kommunstyrelsen Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar samt ökade arbetsgivaravgifter för unga, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. Kommunstyrelsens ram har reducerats med 2,1 miljoner kr 2016 samt 6,9 miljoner kr 2017 resp för att planerat underhåll ska redovisas som investeringar. I ramen ligger utökade medel för Leader Sörmlandskusten, 0,2 miljoner kr, ökade kostnader Kustbostäder, 0,4 miljoner kr, räddningstjänst, 0,3 miljoner kr och kollektivtrafik, 0,2 miljoner kr. Kostnaderna för Oxelösunds värdskap i Douzelagesamarbetet 2018 är inarbetade med 2,0 miljoner kr. 10

12 Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för verksamheterna kultur, fritid och turism. Det omfattar bibliotek, kultur, evenemang, konst, fritidsverksamhet med fritidsanläggningar, ungdomsverksamhet, fritidsgård, turistverksamhet med turistbyrå, konsumentinformation, kulturarvsfrågor och Oxelösundsarkivet. Koordinaten utgör ett informationscentrum och en mötesplats för alla åldrar. Biblioteksverksamheten följer bibliotekslagen och har ett omfattande samarbete med skolor, äldreomsorg och andra kommunala verksamheter. I Koordinatens uppdrag för kultur, fritid och turism ingår samverkan med föreningar, företag och intressegrupper. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Kultur- och fritidsnämnden Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar samt ökade arbetsgivaravgifter för unga, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. 11

13 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden arbetar med såväl renodlad myndighetsutövning som kundorienterad service. Nämnden ansvarar för följande verksamheter. Detaljplaneringen, som är en del av samhällsbyggandet och den strategiska samhällsplaneringen. Nämnden ansvarar också för uppgifter enligt plan- och bygglagen avseende bygg-, mark- och rivningslov. Lokal prövnings- och tillsynsmyndighet enligt miljö- och livsmedelslagstiftning. Nämnden arbetar också med naturvård. Det lokala trafiksäkerhetsarbetet i egenskap av trafiknämnd. Kommunens GIS-, mät- och kartverksamhet, vilket innebär att ansvara för stomnät i plan och höjd liksom att tillhandahålla geografisk information till allmän och intern verksamhet. Den operativa tjänsten köps från Nyköpings kommun. Gator, gång- och cykelvägar samt parker och andra offentliga platser. Kustbostäder AB svarar för förvaltning och drift. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. Särskilt uppdrag Miljö- och samhällsbyggnadsnämndens ram har förstärkts för att kunna möta ett ökat antal invånare genom att utveckla arbetet och strategierna kring bostadsplanering, revidering av översiktsplan, utveckling av näringslivsklimat, främja företagsetableringar med mera. Det ska följas upp som särskilt uppdrag i enlighet med budgetreglerna. 12

14 Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden ansvarar för omsorg och utbildning för barn och unga samt vuxenutbildning och musikskola. Nämnden bedriver förskola, öppen förskola, pedagogisk omsorg i form av dagbarnvårdare och skiftförskola med helg- och nattomsorg, förskoleklass, skolbarnsomsorg, grundskola, Komvux, svenska för invandrare, yrkeshögskola och musikskola. Gymnasium erbjuds i samverkan med Nyköpings gymnasium. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Utbildningsnämnden Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar samt ökade arbetsgivaravgifter för unga, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. Utbildningsnämnden har erhållit en utökning av medel för ökad barn- och elevpeng, demografi. 13

15 Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Vård- och omsorgsnämnden bedriver en bred verksamhet för de kommuninvånare som är i behov av stöd, omsorg och rådgivning. Verksamheten är fördelad på följande verksamhetsområden. Socialtjänst biståndsbedömning (äldre, funktionshindrade, LSS, barn och ungdom, vuxna), färdtjänst och riksfärdtjänst, budget och skuldrådgivning, arbetsmarknadsinsatser, familjerätt, familjecentral, vård och behandling barn, alkoholtillstånd, behandlingscentrum med rådgivningsbyrå med mera. Funktionsstöd personlig assistans, socialpsykiatri, daglig verksamhet, bostad med särskild service, korttidsvistelse och familjehem med mera. Hemvård hemtjänst, hemsjukvård, dagverksamhet, rehabilitering och anhörigcentrum med mera. Särskilt boende kortvård och växelvård, äldreboende och demensboende med mera. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Vård- och omsorgsnämnden Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar samt ökade arbetsgivaravgifter för unga, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. Vård- och omsorgsnämnden har erhållit ett demografitillskott på 4,0 miljoner kr 2016 samt 2,1 miljoner kr 2017 resp. 6,8 miljoner kr 2018 för äldreomsorg och hemtjänst finns 2,25 miljoner kr anslagna för start av nytt planerat gruppboende. 14

16 Kommunfullmäktige och övriga nämnder Verksamhetsområde Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ. Valnämnden Nämnden ansvarar för genomförandet av allmänna val till riksdagen, landstings- och kommunfullmäktige, val till Europaparlamentet samt kommunala folkomröstningar. Revisionen Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag den verksamhet som bedrivs i nämnderna. Nyköping/Oxelösunds Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnden utser gode män, förvaltare och förmyndare och kontrollerar också deras arbete. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget Kommunfullmäktige Överförmyndare Valnämnd Revision Summa övriga nämnder Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar. Överförmyndarnämndens ram har reducerats med -0,1 miljoner kr per år efter förslag från nämnden med anledning av aktuell bedömning av kommande behovsutveckling. Valnämnden har kompenserats för ökade kostnader med 0,2 miljoner kr 2018 i samband med planerade val. 15

17 Budgetförutsättningar Mål- och budgetprocessen Utöver befolkningsprognos och ekonomiska förutsättningar ligger bland annat följande till grund för framarbetad Mål och budget. - Koncerngemensam omvärldsanalys. - Genomlysning av kommunens verksamheter. - Kommunfullmäktiges vägledningsdebatt. - Nämndernas konsekvensbeskrivning av preliminära ekonomiska ramar och mål. Utifrån ovanstående har flera framförda områden ytterligare belysts. Några exempel på sådant som påverkat mål och/eller tilldelad ekonomisk ram är: - De demografiska förutsättningarna inom Utbildnings- och Vård och omsorgsnämnden. - Fortsatt satsning Projekt Utsikt (Kartläggning av missbruket i Oxelösund) - Stora satsningar inom investeringsverksamheten (ex. Ny skola/förskola, renovering sporthall) - Arbetet med bostäder, planering och miljö Befolkning demografi Befolkningsutvecklingen är viktig för kommunen eftersom skatteintäkter, statsbidrag och kostnader grundas på detta. Folkmängden har de senaste åren utvecklats positivt. Sedan 2013 har inflyttningen och antalet invånare ökat mer än väntat. Det är både inrikes inflyttning och invandring som gör att kommunen växer. Utifrån utvecklingen de senaste åren och antaganden om framtiden är befolkningsprognosen för mer positiv än tidigare. Budgeten är beräknad utifrån en prognos för som ser ut enligt följande: invånare invånare invånare När budgeten beslutas (november 2015) vet vi ännu inte hur många invånare kommunen kommer att ha vid 2015 års slut. En bedömning har gjorts att 2015 slutar på +100 invånare och en folkmängd 31 december på personer. Framtagen befolkningsprognos ligger till grund för kommunens resursfördelning till utbildningsnämnden samt vård- och omsorgsnämnden. Kommunfullmäktiges barnoch elevpeng Utbildningsnämnden tilldelas ett årligt anslag som är fördelad i två delar, en del som är baserad på antalet barn/elever (volymbaserad) och en del som är fast (anslagsfinansierad). Anslaget finansierar kommunala och fristående verksamheter. Den volymbaserade delen består av framtagen KF barn- och elevpeng och tilldelas utifrån antalet barn/elever enligt framtagen befolkningsprognos för verksamheterna förskola, grundskola, fritidshem och gymnasium. KF barn- och elevpeng innehåller samtliga kostnader förutom hyra och städ (som anslagsfinansieras). I tabellen nedan finns beloppen som är beräknande för 2016: 16

18 Kf barn och elevpeng Ålder kr per år kr per månad Förskola 1-3 år Förskola 4-5 år Förskoleklass 6 år Åk år Åk år Åk år Fritidshem 6-12 år Gymnasieskola år Beloppen för KF barn- elevpeng skapar förutsättningar för verksamheterna enligt följande: Förskola Bemanning med två förskollärare och en barnskötare per barngrupp med i snitt 18 barn. Barnhälsa med en heltidstjänst specialpedagog, en halvtidstjänst talpedagog och 10 % hörsel- och synpedagog, per 451 barn. Ersättning för kost, pedagogiskt material och en dator per avdelning. Grundskola KF barn- och elevpeng för de olika årskurserna är en teoretisk beräkning som styrs av skollagens timplan, klasstorlek och elevhälsa med: tjänst antal Skolsköterska 1,0 430 elever Skolläkare 0, elever Specialpedagog 1,0 170 elever Talpedagog 1,0 932 elever Kurator 1,0 900 elever Psykolog 1,0 966 elever Förskoleklass Åk 1-3 Åk 4-5 Åk 6-9 klasstorlek i genomsnitt 15,5 elever 18 elever 20 elever 23 elever Ersättning för kost, läromedel och dator (är olika för olika årskurser). Fritidshem Bemanning med 0,75 % fritidspedagog och 0,25 % barnskötare per barngrupp med i snitt 20 barn. Ersättning för kost, pedagogiskt material och en dator per avdelning. Gymnasium KF barn- och elevpeng är beräknad som en snittkostnad utifrån de verkliga kostnaderna per elev, två år bakåt i tiden. I kostnaden ryms antagningskansli, elevresor och inackorderingsbidrag. Avräkning av antalet barn/elever och justering av tilldelning enligt Kf barn- och elevpeng görs två gånger under innevarande år, i delårsbokslutet per augusti och i december. När Utbildningsnämnden i sin tur fördelar den ekonomiska ramen till förskolechefer och rektorer för förskola, grundskola och fritidshem, är budgettilldelningen både volym- och anslagsfinansierad. Den volymbaserade delen baseras på respektives enhets barn/elevantal (prognostiserad på årsbasis) och utifrån en framräknad Un barn- och elevpeng. Den anslagsfinansierade delen avser budget för kostnader för bl a hyra, städ och tilläggsbelopp för barn/elever med extraordinära behov av särskilt stöd, som beräknas på andra grunder än volym. Förskolechefer och rektorer ges på detta sätt ekonomiska förutsättningar för uppdraget för respektive enhet. Hur resurserna fördelas inom respektive enhet är förskolechef/ rektors ansvar och fördelningen varierar utifrån lokala behov och förutsättningar. 17

19 Skatter och statsbidrag Kommunens intäkter från skatter och statsbidrag är beroende av hur befolkningen ser ut beträffande antal och sammansättning. Befolkningsantalet läses av 1 november och intäkterna räknas på detta antal för året innan budgetåret. 1 november 2014 hade Oxelösund invånare vilket är utgångspunkt för intäkterna Inkomstår Avläsningsdatum Invånarantal för kommunen 1 november november (prognos) november (prognos) november (prognos) 2018 Åren 2012 och 2015 ökade skatter och statsbidrag med cirka 4,2 % per år, totalt 13,2 %. Intäktsprognosen i budgeten bygger på underlag från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) från augusti månad (cirkulär 15:23). Kommunen har dock antagit en försiktigare ökning av befolkning och intäkter. Ökningen förväntas bli mellan 3,5 % och 4,5 % per år, totalt 12,6 % eller +73,6 miljoner kr Intäkterna kommer från kommunalskatt och från olika utjämningssystem. Inkomstutjämning Systemet med inkomstutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner får samma garanterade intäkt som är lika för hela landet, oavsett vad de egna invånarna egentligen tjänar. Staten garanterar att kommunerna får 115 % av Rikets medelskattekraft, genom att skjuta till medel utöver kommunalskatten. Oxelösund får totalt 262,4 miljoner kr i inkomstutjämningsbidrag för perioden Kostnadsutjämning Systemet med kostnadsutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner har samma ekonomiska förutsättningar för att tillhanda kommunal service till sina invånare. I utjämningssystemet räknar Statistiska centralbyrån (SCB) fram standardkostnader för olika verksamheter, en typ av genomsnittskostnad för Riket. Oxelösund får bidrag till äldreomsorg och gymnasieskola men betalar för övriga delar där våra förhållanden är bättre än Riket. Vår struktur och demografi är fördelaktig för att upprätthålla en normal kommunal service. Därför ska Oxelösund betala totalt 81,3 miljoner kr i kostnadsutjämningsavgift för perioden till de kommuner som har mer krävande förutsättningar. LSS-utjämning Systemet för utjämning av LSS-kostnader (Lagen om stöd och service) fungerar på samma sätt som kostnadsutjämningen. Eftersom Oxelösund har förhållandevis få brukare med LSS-behov får kommunen betala till systemet. Under 2012 genomförde kommunen en översyn av rutiner och redovisning av LSSrelaterade frågor och har därefter uppdaterat statistik och redovisning. Kostnadsutvecklingen bromsades upp väsentligt mellan 2012 och För perioden betalade Oxelösund 24,1 miljoner kr, att jämföra med då betalning blir 18,3 miljoner kr. Riktade statsbidrag Det råder i dagsläget stor osäkerhet kring vilka riktade statsbidrag som kommunen kan söka för kommande budgetperiod och vilka villkor som de olika statsbidragen är förenade med. Det innebär att det läggs ett stort ansvar på nämnderna att aktivt söka de medel som riktas till respektive verksamhet. Det ska också följas upp och återrapporteras till Kommunstyrelsen. Taxor och avgifter Att ta ut taxor och avgifter är ett sätt för kommunen att finansiera sin verksamhet. Kommunallagen ger kommunen rätt att ta ut avgifter för tjänster och nyttigheter som tillhandahålls. Undantag gäller dock de tjänster som kommunen är skyldig att tillhandahålla. I dessa fall får avgifter tas ut endast om lagen tillåter det. För övriga tjänster och nyttigheter får kommunen endast ta ut avgifter som svarar mot de kostnader som kommunen har för att tillhandahålla tjänsterna. I Oxelösund har våra bolag hand om VA- och renhållningsverksamheten och kommunens intäkter från taxor och avgifter är därför jämförelsevis låga. 18

20 Kostnadsutveckling För 2016 ökar nämndernas resurser (anslag) jämfört med prognosen för 2015 med 1,4 %, 8,0 miljoner kr, men jämfört med budget 2015 med 3,4 %, 18,8 miljoner kr. För 2017 ökas de med 2,6 %, 14,6 miljoner kr och för 2018 med 5,5 %, 32,3 miljoner kr. Utveckling av olika kostnadsslag för det nya året kan inte bedömas innan nämnderna har arbetat fram sina detaljbudgetar. Personalkostnadernas utveckling beror bland annat på om antalet årsarbetare förändras, men i mål och budget 2016 redovisas den antagna lönekostnadsutvecklingen. Utvecklingen av avskrivningar och finansiella kostnader orsakas av kommunens gjorda och kommande investeringar. I mål & budget 2015 sänktes kommunens internränta från 5,0 % till 3,0 %. Denna lägre räntesats speglar bättre ränteläget som kommunen har på marknaden liksom det sänkta ränteläget i omvärlden. Sänkningen medförde lägre kapitalkostnader och därmed också att nämndernas hyror i kommunala egna lokaler sänktes. Nämnder som hyr mycket lokaler och/eller har stora investeringar fick därför lägre kostnader och även lägre anslag. Jämförelser mellan åren blir således inte helt korrekta. Tabell kostnadsutveckling Förändring Kostnadsslag enligt prognos 2014 / 2015 Personalkostnader + 11,8 % Köp av verksamhet + 2,9 % Avskrivningar + 0,1 % Finansiella kostnader +10,7 % Finansiella intäkter och kostnader Kommunens finansiella intäkter är huvudsakligen räntor på de lån som lånas ut till våra bolag genom koncernbanken. Jämfört med tidigare år sjunker ränteintäkterna 2015 eftersom genomsnittsräntan sjunker men stiger i takt med att internräntepåslaget marknadsanpassas successivt. Senare under perioden antas bolagens låneskuld öka något och då ökar också ränteintäkterna. Övriga intäkter är mest aktieutdelningar från Oxelösunds Hamn samt Oxelösunds Kommuns Förvaltnings AB. Hamnen delade ut 2,2 miljoner kr I budgeten antas 1,0 resp. 1,0 miljoner kr, totalt 2,0 miljoner kr per år i aktieutdelningar under perioden. De finansiella kostnaderna består av räntor på kommunens och bolagens lån genom koncernbanken. Med stigande upplåningsvolymer kommer räntekostnaderna att öka från 16,8 miljoner kr 2015 till 24,8 miljoner kr Pris- och löneökningar SKL bedömer inflationen till 2,2 % under 2016, 3,0 % under 2017 samt 3,2 % under Kommunen har dock inte räknat upp anslagen med ökade kostnader för inflation, varför en nettoeffektivisering med cirka 5,6 miljoner kr 2016 och med cirka 8,6 miljoner kr per år måste göras inom verksamheterna. Timlönerna bedöms av SKL öka med 3,1 %, 3,5 % resp. 3,5 % per år Kommunens antagande är detsamma som SKL:s för 2017 och För 2016 har kommunen antagandet 2,6 %. Alla lönemedel förutom den centrala potten är utlagda i ramarna. I den centrala lönepotten som kommunstyrelsen disponerar under året finns 0,5 miljoner kr samt en ökning varje år med 0,1 miljoner kr att användas till eventuella lönejusteringar för prioriterade grupper. 19

21 Ekonomisk översikt Driftredovisning Mål & budget Prognos Mål & Mål & Mål & Bokslut inkl budget- april budget budget budget ändr o TA Kommunstyrelse Fullmäktige, Valnämnd, Överförmyndare, Revision Utbildningsnämnd Vård- o Omsorgsnämnd Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnd Kultur- o Fritidsnämnd Summa verksamheter Löneöversyn (prioriterade grupper) Pensionskostnader Återbetalning AFA-premier Interna poster Finansförvaltn. verksamhetskostnade Nedskrivning Citybanan Ökad arbetsgivaravgift unga Reavinster Oförutsett Avskrivningar o nedskrivningar Skatter Statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Årets resultat Avgår reavinster Resultat efter reavinster (Resultatk Avgår: projektavsättningar Återförs: uttag avsättningar Återförs: uttag avsättningar Resultat enligt balanskravet

22 Resultatplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget Verksamhetens intäkter Not Verksamhetens kostnader Not Avskrivningar, nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Oförutsett Nedskrivning Citybanan Löneöversyn, prioriterade grupper Skatter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Årets resultat Balanskravsutredning Avgår: reavinster Resultat exkl reavinster (Resultatkrav) Avgår: projektavsättningar Återförs: projektavsättningar Återförs: projektavsättningar Återförs: sänkt diskonteringsränta Återförs: återställande av neg. resultat Balanskravsresultat Finansiellt mål: 1,0 %, 1,5 % resp 2,0 % av skatter o statsbidrag Balanskravsresultat efter resultatkrav

23 Resultatplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget Not 1 Bruttointäkter i verksamheterna AFA-återbetalning Reavinster Verksamhetens intäkter Not 2 Nämndernas resultat / prognos / anslag Kommunstyrelsen m.fl Utbildningsnämnden Vård- o Omsorgsnämnden Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnden Kultur- o Fritidsnämnden Summa verksamheter Finansierat av intäkter Avgår: interndebiterad kapitalkostnad S:a verksamhetens bruttokostnader Pensionskostnader Finansförvaltningens kostnader o intäkter Avgår: interndebiterad pensionskostnad Verksamhetens kostnader Not 3 Avskrivningar Nedskrivningar Avskrivningar / nedskrivningar

24 Balansplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut Bokslut budget Prognos budget budget budget TILLGÅNGAR Fastigheter, maskiner och inventarier Värdepapper, aktier och andelar Fordringar, utlämnade lån Anläggningstillgångar Bidrag till statlig infrastruktur Likvida medel Exploateringstillgångar Kortfristiga fordringar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR SKULDER Kommunens upplåning Bolagens upplåning Citybanan Övriga långfristiga skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER AVSÄTTNINGAR Avsättn. pensioner (intjänat fr.o.m. 1998) Övriga avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR EGET KAPITAL Ingående eget kapital Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL SUMMA SKULDER O EGET KAPITAL Ansvarsförbindelse, pensioner Borgensåtagande (Kommuninvest mm)

25 Kassaflödesplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget Resultat efter finansiella poster Just. för poster ej ing. i kassaflöde Not Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) av fordringar Ökning (+) / minskning ( ) kortfristiga skulder Ökning (-) / minskning (+) av expl.tillgångar Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förändring av finansiella anläggningstillgångar Försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamheten Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur Upptagna lån Amortering av lån Förändring av övriga långfristiga skulder Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

26 Investeringsplan Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget Kommunstyrelse Lägerboende ( TB tkr från 20 ) Ny förskola Krypgrund Ramdalsskolan 147 Ramdalsskolan, värme och ventilation Ramdalsskolans kök, värme och ventilation Ombyggnad av Ramdalsskolans kök Ombyggnad av Stenviks kök Ombyggnad av Breviksskolans kök Ombyggnad av Peterslundsskolans kök Peterslundsskolan, utbyte takbeläggning 171 Framtida förskola o skola (Tot 200 mkr inkl resten 2019) Ombyggnad Torgskolan Gruppboende Taket, Ramdalen Sporthallen Ramdalen, utbyte ventilation, hus E och F Handlingsplan IP Breviksskolan, renovering omklädningsrum 350 Breviksskolan, vikvägg Tillgänglighetsinventering Björntorp, byte ventilationsaggregat (B, D och E) Björntorp, utbyte takbeläggning 275 Planerat underhåll fastigheter Fastigheter, upprustning och energieffektivisering Mat och transportvagnar 113 KS Möbler rum Kontaktcenter 200 E-arkiv 500 E-tjänster E-plattform, koppling till missbruksprojektet 200 Fastighetsnät / trådlöst Nytt intranät My Live 122 Uppgradering web 200 Mellanarkiv 150 Sithskort, säkerhetslösning i vården Beslutstödsystem Raindance, uppgradering och utveckling 100 Raindance, Bas Skylt på motorvägen 500 Rakel kommunikationssystem 50 Förstärkning bryggor och kajer, fiskehamn och skärgård Belysningsstolpar gc-väg 400 Mulltoa V:a Femöre 120 Offentlig toalett, Gästhamnen 284 Bryggor småbåtshamnar Jogersö 100 Totalt Kommunstyrelse

27 Investeringsplan Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd Trafiksäkerhetsåtgärder Gång- och cykelväger Cykelställ i anslutning till busshållplatser Gatubelysning 500 Centrumhållplats 403 GIS Kompletteringsmoduler för bygg (Castor) 100 Övergång Ecos - Castor 750 Storformatskrivare Skanning av arkiv Tillgänglighetsanpassning Utbyte av utrustning för luftkvalitémätning 80 Torget, öka attraktiviteten Torget, utveckling 300 Parker Kupolplattor runt eken Lekutrustning badplatser Gästhamnen Fiskehamnen, husbilsparkering 235 Fiskehamnen, ökad attraktivitet Totalt Miljö- och Samhällsbyggnadsnämnd Utbildningsnämnd Inventarier och lekutrustning Lokalkostnader / inventarier 550 Lärverktyg 300 Smartboard i förskolor och skolor Ljuddämpande inventarier IT i förskolor och skolor Multiplan, Peterslundsskolan Totalt Utbildningsnämnd Kultur- och fritidsnämnd Katalogsystem för bibliotek 100 Rfid ersätter streckkoder 102 Inventarier Koordinaten Badplatser 127 Stenviksbadet, bryggor och lekplats 105 Ramdalens idrottsplats Innebandysarg, Ramdalen 60 Totalt Kultur- och fritidsnämnd

28 Investeringsplan Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget Vård- och omsorgsnämnd Trygghetslarm, särskilda boenden 300 Elektronisk nyckelhantering i hemvården 400 Utemiljö särskilda boenden Nya bostäder med särskild service, 282 Inventarier äldreboende 76 Inventarier till gemensamma utrymmen Inventarier och utrustning, hemtjänst och äldreboende Inventarier, funktionsstöd Totalt Vård- och omsorgsnämnd Investeringsreserv Totala investeringar Ekonomisk analys Vår kommunala utdebitering är fortsatt 22,28. Jämfört med utfallsprognosen för 2015 ökar skatter och generella statsbidrag med 72,6 miljoner kr (12,6 %) för åren Samtidigt ökar verksamhetsanslagen med 50,1 miljoner kr (8,8 %). Förändringen av anslagen innehåller löneökningar om 9,6 miljoner kr 2016, 13,3 miljoner kr 2017 resp. 13,8 miljoner kr Dessutom ingår olika riktade satsningar för drift av fastigheter, ökade kapitalkostnader och reservering av medel för den demografiska utvecklingen finns medel anslagna för start av gruppboende och för att arrangera ett Douzelagemöte. Kommunen fortsätter med riktade lönesatsningar till prioriterade låglönegrupper och har därför reserverat medel för att centralt styra dessa medel i lönerevisionerna. Kostnaden för avskrivningar ökar från 2015 med 1,0 miljoner kr till 2016, och därefter med cirka 1,2 miljoner kr per år till Kostnaden för pensioner ökar från 2015 med 0,8 miljoner kr till 2016, och därefter med cirka 2,0 miljoner kr per år till 2018, totalt 4,6 miljoner kr. För oförutsedda utgifter finns 6,1 miljoner kr 2016, 10,1 miljoner kr 2017 och 8,5 miljoner kr Resultatutveckling Oxelösund hade ett negativt årsresultat 2011 på -6,6 miljoner kr. En stor del av underskottet, 4,1 miljoner kr, återställdes i bokslutet 2012 och resterande 2,5 miljoner kr i bokslutet Prognosen för 2015 är positiv, 5,5 miljoner kr, men enligt lagen om god ekonomisk hushållning kan den bli negativ med -2,1 miljoner kr. I resultatplanen finns ett resultatmål som 2016 är 1,5 % och är 2,0 % av intäkterna från skatter och statsbidrag. Investeringar Kommunens investeringsprogram ökar i den framlagda planen. Prognosen för investeringsutgifter 2015 är 44,5 miljoner kr. I mål och budget 2016 finns 59,2 miljoner kr avsatta till olika projekt. Dessutom kan antas att huvuddelen av investeringsmedel som inte förbrukas 2015 kommer att föras över till Utrymmet 2016 kan därmed komma att ökas med omkring 31,3 miljoner kr. 27

29 Under är investeringsutgifterna 100,1 miljoner kr resp. 123,4 miljoner kr. Det innebär att de överstiger det långsiktiga investeringsutrymmet som kommunen skapar genom resultat, avskrivningar och försäljning av anläggningstillgångar. Den totala investeringsvolymen antas bli 314,0 miljoner kr att jämföra med utrymmet som blir 127,8 miljoner kr. Försäljningar Försäljningen av fastigheter för industrimark, bostads- och fritidsändamål fortsätter. Totalt beräknas både bebyggda och obebyggda tomter att säljas för 17,2 miljoner kr under Reavinster uppskattas till 13,9 miljoner kr. Mellanskillnaden utgörs av bokförda värden och nedlagda exploateringsutgifter. Under 2017 kommer anläggningstillgångar för 7,2 miljoner kr att säljas och reavinsterna bedöms till 5,5 miljoner kr. Under 2018 är försäljningarna budgeterade till 7,2 miljoner kr och reavinsterna till 5,5 miljoner kr. De största beloppen uppkommer på Femöre och Lastudden. Upplåning Koncernbanken sköter upplåningen för hela kommunkoncernen. Behovet för kommande år är ytterst osäkert att bedöma, eftersom det både beror på kommande politiska beslut i koncernens olika budgetar, följsamheten i verksamheten mot tilldelade medel, investeringsutgifter, tilläggsbudgeteringar och inkomster från försäljning av anläggningstillgångar. Mot bakgrund av dessa faktorer beräknas kommunens upplåningsbehov i finansplanen till 48 miljoner kr 2016, 50 miljoner kr 2017 och 80 miljoner kr 2018, totalt 178 miljoner kr. Sedan ligger ett förväntat upplåningsbehov för de kommunala bolagen med 5 miljoner kr per år för , totalt 15 miljoner kr. Totalt bedöms alltså upplåningsbehovet i koncernbanken till 53 miljoner kr 2016, 55 miljoner kr 2017 och 85 miljoner kr 2018, totalt 193 miljoner kr. Låneskulden var 478 miljoner kr i bokslut 2014 och prognosen är 503 miljoner kr vid kommande bokslut för att stiga till 698 miljoner kr i bokslut På grund av många osäkra faktorer som påtalats ovan, bör dock ytterligare 15 miljoner kr avsättas som reserv mot osäkerheter vid investeringsbelopp och driftresultat under året. Låneramen sätts därför till 68 miljoner kr Nyckeltal Resultat Kommunens resultat ska vara tillräckligt stort för att ha beredskap för svängningar i ekonomin och oförutsedda händelser av större karaktär. I mål och budget för respektive år finns sådana reserver inarbetade, dels som överskott och dels som reserv i posten för oförutsedda utgifter. Det finansiella målet för 2016 är att nå ett överskott på 1,5 % av skatter och statsbidrag. I planen ökas målet till 2,0 %. Beloppen är 9,1 miljoner kr för 2016, 12,6 miljoner kr 2017 och 13,0 miljoner kr Nettokostnadsandel I mål och budget finns ett mål att nettokostnadsandelen ska sjunka. Ett värde under 100 % betyder att intäkterna från skatter och statsbidrag täcker verksamhetens kostnader. I bokslut 2014 låg nettokostnadsandelen på 98,7 %. Prognosen för 2015 pekar visserligen mot ett positivt resultat och men en nettokostnads andel på 100,9 %. I planen beräknas dock andelen varje år till under 100 %, nämligen 97,3 % för 2016, 95,9 % för 2017 respektive 97,2 % för Soliditet I mål och budget finns ett mål att soliditeten ska öka. Kommunens soliditet i bokslut 2014 var 27,2 % och ökar under perioden till 27,6 % Kommunen beräknar årliga överskott i mål och budget men beräknar å andra sidan att 193 miljoner kr i nya lån ska behöva tas upp. Det egna kapitalet var 259,7 miljoner kr i bokslut 2014 och stiger gradvis till 337,7 miljoner kr