Ekonomisk månadsrapport juli 2017 Lidingö stad
|
|
- Nils Patrik Dahlberg
- för 5 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom KS/2017:263 Ekonomisk månadsrapport juli 2017 Lidingö stad
2 1. Inledning Resultatet för 2017 är budgeterat till 45 mnkr, vilket motsvarar det finansiella målet på minst en procent av verksamhetens kostnader. Kärnverksamheterna tillfördes totalt 108 mnkr i 2017 års budget. Verksamheterna inom utbildningsområdet fick 81 mnkr i tillskott, varav tilldelning för ökade volymer är 39 mnkr. Satsningarna på verksamheterna inom omsorgs- och socialnämnden uppgår till 27 mnkr, varav tilldelning för ökade volymer är 10 mnkr. 2. Periodens resultat Stadens resultat för perioden januari till och med juli är 103,9 mnkr. Det budgeterade resultatet för perioden är 25,4 mnkr. Årsbudgeten fördelar sig inte med samma belopp varje månad, utan är periodiserad utifrån viss säsongsvariation. För respektive nämnds resultat för perioden hänvisas till bilaga Resultatprognos för helåret 3.1 Årets resultat Prognosen för helåret är ett resultat på 90,9 mnkr. Då ingår 10,0 mnkr i jämförelsestörande intäkter som avser vinst från en fastighetsförsäljning. Verksamheterna prognostiserar ett överskott på 32,2 mnkr. Skatteintäkterna efter avdrag för utjämningen kommer utifrån Sveriges Kommuner och Landstings senaste prognos att bli 11,1 mnkr högre än budget. Finansnettot bedöms bli 2,6 mnkr bättre än budgeterat. Staden beräknar redovisa ett resultat på 80,9 mnkr efter balanskravsjusteringar, vilket är 35,9 mnkr högre än budget. 3.2 Verksamhetens nettokostnader Verksamhetens nettokostnader exklusive jämförelsestörande poster beräknas uppgå till 2 529,8 mnkr, vilket är 32,2 mnkr lägre än budgeterat. Det är en ökning av nettokostnaderna med 130,2 mnkr eller 5,4 procent jämfört med föregående år. Omsorgs- och socialnämnden beräknar redovisa ett underskott på 11,4 mnkr Utbildningsnämnden prognostiserar ett överskott på 15,0 mnkr för skolpengsramen och ett överskott på 12,0 mnkr för de kommunalt bedrivna verksamheterna. Teknik- och fastighetsnämnden prognostiserar ett överskott på 16,1 mnkr. Kommunstyrelsens kontor prognostiserar mindre avvikelse eller ett resultat i nivå med budget.
3 3.3 Jämförelsestörande intäkter Det har skett en försäljning av fastigheten Smörkärnan 1 som varit upplåten med tomträtt. Det ger en vinst på 10,0 mnkr. 3.4 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Årets kommunalskatteintäkter beräknas uppgå till 2 891,1 mnkr, vilket är 49,0 mnkr högre än budgeterat. Det är en ökning med 135,1 mnkr eller 4,9 procent jämfört med Beräkningen baserar sig på Sveriges Kommuner och Landstings senaste skatteunderlagsprognos. Lidingös avgift till inkomstutjämningen 1 uppgår i år till 613,5 mnkr, vilket är 36,7 mnkr högre än budget. Det är en ökning med 59,5 mnkr jämfört med Lidingö får ett bidrag på 235,6 mnkr i kostnadsutjämning 2. Enligt regeringsbeslut får kommunerna ett extra stöd med anledning av flyktingsitutionen, som för Lidingös del uppgår till 9,6 mnkr för Statsbidrags- och utjämningssystemet innebär sammantaget en nettobelastning med 296,9 mnkr (bilaga 1, not 1), vilket är 37,9 mnkr högre än budgeterat. Det staden enligt prognosen får behålla av sina skatteintäkter efter avdrag för statsbidrag och utjämning är 11,1 mnkr mer än budgeterat. Det är en ökning med 81,1 mnkr eller 3,2 procent jämfört med föregående år. 3.5 Utdelning från stadens bolag I budgeten ligger en utdelning från Lidingö stads tomtaktiebolag på 10 mnkr samt 0,2 mnkr från Lidingöhem. Till följd av att resultatet, även utan utdelningen, kommer att nå det finansiella målet tar staden inte ut någon utdelning från Lidingö stads tomtaktiebolag i år. 1 Enligt utjämningssystemet får alla kommuner behålla 115 procent av medelskattekraften i riket (garantinivå). De kommuner som har en skattekraft över 115 procent (däribland Lidingö med 151 procent) betalar en inkomstutjämningsavgift till systemet som används för att delfinansiera garantinivån för de kommuner som ligger under denna. 2 Syftet med kostnadsutjämningen, en annan del av utjämningssystemet, är att utjämna för strukturella behovs- och kostnadsskillnader för olika verksamheter, till exempel inom barnomsorg och äldreomsorg
4 3.6 Finansnetto Avkastningen på innehavet av värdepapper är budgeterat till 18,0 mnkr. Prognosen för året ligger i nivå med budget. Det bokförda värdet på innehavet var 703,5 mnkr den 31 juli. Marknadsvärdet uppgick samtidigt till 875,0 mnkr. Den sista juli var aktieandelen 41 procent medan 58 procent utgjordes av räntebärande placeringar och 1 procent var likvida medel. Två av stadens placeringar förfaller i slutet av året. Per sista juli överstiger marknadsvärdet på placeringarna det bokförda värdet med cirka 23 mnkr, vilket skulle kunna ge en reavinst. Det är dock inte medräknat i prognosen på grund av osäkerhet kring börsens utveckling. Under sommaren har stadens kommunobligation på 200 mnkr förfallit till betalning, och i samband med det utökades lånet från Lidingöhem med 150 mnkr. Stadens totala låneskuld uppgår nu till 475 mnkr och räntan är 0,1 procent. Hela skulden är till Lidingöhem. Räntekostnaderna beräknas uppgå till 0,5 mnkr, vilket är 2,3 mnkr lägre än budgeterat. 4. Förvaltningarnas och kontorens kommentarer Nedan redovisas kortfattat förvaltningarnas och kontorens kommentarer till prognostiserade nettokostnaders avvikelser mot budgeten för helåret. För utförligare information hänvisas till deras rapporter. Stadsledningskontoret och den centrala politiska ledningen beräknar redovisa ett underskott på 0,9 mnkr. Det beror främst på att kostnaderna för integrationslyftet som beräknas till 2,0 mnkr, finansieras med medel ur resultatutjämningsfonden. Fordonsorganisationen beräknar ett mindre överskott till följd av fordonsförsäljningar. Överskott beräknas också till följd av vakanta tjänster. Miljö- och stadsbyggnadskontoret beräknar redovisa ett resultat i nivå med budget. Kontoret genomför aktiviteter, arbete med blåplanen och kulturmiljöprogrammet, där medel finns avsatta i resultatutjämningsfonden och inte i årets budget. Personalkostnaderna är dock lägre än budgeterat på grund av vakanser. Utbildningsnämndens kommunalt bedrivna verksamheter beräknar redovisa ett överskott på 12,0 mnkr. Pengfinansierad verksamhet i egen regi beräknar ett överskott på 7,0 mnkr vilket främst beror på högre statsbidrag från Migrationsverket inom gymnasieskolan. Även förskolan och grundskolan beräknar mindre positiva avvikelser. De anslagsfinansierade verksamheterna prognostiserar ett överskott på 5,0 mnkr. Avvikelserna beräknas främst inom ungdomsavdelningen, stöd för nyanlända och satsningar på lärarutbildningar.
5 Utbildningsnämndens skolpengsram prognostiseras till 1 117,0 mnkr, vilket är 15,0 mnkr lägre än budget. Avvikelsen beror främst på att antal elever inom IM-programmet är färre än budgeterat. Antal barn inom förskola och pedagogisk omsorg förväntas också vara färre. Omsorgs- och socialnämndens 4 delar; Egna utförare, Resursram, Nyanlända/ensamkommande samt Nämnd och ledning prognostiserar totalt sett ett underskott på 11,4 mnkr. Verksamheten för ensamkommande barn bedöms redovisa en negativ avvikelse på helår med 10,0 mnkr. Det beror på att ersättningsnivåerna från Migrationsverket blir lägre från och med 1 juli. Arbete pågår med att successivt anpassa kostnadsnivån till de nya ersättningsnivåerna. Verksamheten för nyanlända prognostiserar ett resultat i nivå med budget. Resursramen avviker positivt med 1,7 mnkr. Äldreomsorgen prognostiserar ett överskott på 16,7 mnkr och beror på att behovet av timmar inom hemtjänst och servicehus samt platser på vård- och omsorgsboende beräknas vara lägre än budget. Verksamheten för vård av vuxna prognostiserar ett underskott på 4,0 mnkr till följd av ökat behov av skyddat boende och vuxenplaceringar vilket ger högre kostnader än budgeterat. Mottagningsenheten beräknar ett underskott med 6,0 mnkr på grund av svårigheter att rekrytera vilket gjort att enheten behövt bemanna med konsultsocionomer. Vård av unga prognostiserar ett underskott med 3,0 mnkr vilket i huvudsak beror på fler och dyrare placeringar. Enheten har också haft kostnader för socionomkonsulter på grund av vakanser. Rekryteringsarbete pågår för att undvika konsultkostnader. De egna utförarna beräknar totalt sett ett underskott på 6,1 mnkr. Det är främst servicehusen och vård- och omsorgsboendena inom äldreomsorgen, samt bostad med särskild service för funktionsnedsatta som beräknar underskott. Det beror främst på färre kunder än budgeterat. Förvaltningen fortsätter att jobba med bland annat organisationsöversyn och schemaläggning samt restriktioner kring att fylla vakanser för att minska personalkostnaderna. Nämnd och ledning prognostiserar ett överskott på 3,0 mnkr på grund av vakanser. Rekryteringar har gjorts och bemanning är nu i stort sett enligt budget. Teknik- och fastighetsnämnden, lokalförsörjning prognostiserar ett överskott på 19,0 mnkr. Drift- och underhållskostnaderna beräknas understiga budget med ca 12,0 mnkr. Kapitalkostnaderna beräknas dessutom bli något lägre än budget beroende på uppskjutna projekt. Teknik- och fastighetsnämnden, skattefinansierad verksamhet, prognostiserar ett underskott på 2,9 mnkr vilket främst beror på ökade kostnader för vinterväghållning i form av saltsopning och extra halkbekämpning men även på högre driftskostnader för Ekholmsnäsbacken.
6 Teknik- och fastighetsnämnden, avgiftsfinansierad verksamhet, beräknas sammantaget redovisa ett positivt resultat på 0,8 mnkr (inklusive finansiella kostnader), vilket är 1,5 mnkr lägre än budget. Det beror på högre kostnader för reparationer av va-anläggningar på grund av eftersatt underhåll. Resultatet för vatten och avlopp samt avfall påverkar inte stadens resultat utan nollställs och minskar skulden till abonnenterna. Pensions- och omställningskostnader. Centralt belastas staden med kostnader för pensioner som inte täcks av personalomkostnadspålägget. Prognosen för året ligger något under budget. Staden har även belastats med omställningskostnader centralt. Det råder dock osäkerhet om pensionsförsäkringskostnadernas storlek då premiejusteringar för enskilda individer kan behöva göras löpande under året. Även slutpremier vid pensionsavgångar kan innebära höga kostnader. 5. Investeringar Grundbudgeten för 2017 är 485,4 mnkr, varav 70,5 mnkr avser en investeringsreserv som står till kommunstyrelsens förfogande. Överföringsbudgeten uppgår till 261,7 mnkr. Hittills i år har investeringar för 126 mnkr genomförts. För helåret bedömer förvaltningarna att investeringsutgifterna kommer att uppgå till 404 mnkr. Exempel på investeringsprojekt under året är om- och tillbyggnad av Torsviks skola, ombyggnation av Stadshuset, Högsätrahuset och Tryffelslingan. Bilaga 1 Resultaträkning Bilaga 2 Resultaträkning; prognos 2017 med avvikelse mot budget och jämförelse med 2016 Bilaga 3 Driftredovisning januari-juli 2017 Bilaga 4 Driftredovisning prognos 2017 Bilaga 5 Kapitalförvaltning per , rapport från Söderberg & Partner
7 Resultaträkning (mnkr) Bilaga 1 Utfall Budget jan-juli jan-juli Prognos Budget Bokslut Verksamhetens intäkter 343,5 311,0 600,0 532,0 629,9 Jämförelsestörande intäkter 10,0-10,0-6,1 Verksamhetens kostnader , , , , ,3 Avskrivningar -65,0-68,3-115,0-116,9-110,2 Verksamhetens nettokostnader , , , , ,5 Skatteintäkter 1 688, , , , ,0 Generella statsbidrag och utjämning 1) -173,3-151,1-296,9-259,0-242,9 Utdelning från av staden ägda bolag 0,1 0,1 0,2 10,2 0,2 Finansnetto 10,2 8,0 16,3 13,7 13,0 Periodens resultat 103,9 25,4 90,9 45,0 132,8 Resultat efter balanskravsjusteringar 93,9 25,4 80,9 45,0 126,7 1) Specifikation generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämning -367,8-346,3-630,5-593,7-596,3 Införandebidrag 9,9 9,9 17,0 16,9 42,3 Kostnadsutjämning 137,4 139,6 235,6 239,4 238,5 Regleringsavgift/bidrag -0,2 0,3-0,5 0,4-1,5 Avgift till LSS-utjämning -0,6-0,3-1,0-0,5-3,8 Kommunal fastighetsavgift 42,4 40,7 72,9 69,8 69,9 Engångsmedel maa flyktingsituationen ,0 Stöd maa flyktingsituationen 5,6 5,0 9,6 8, ,3-151,1-296,9-259,0-242,9 2) Balanskravsutredning Resultat enligt resultaträkningen 103,9 25,4 90,9 45,0 132,8 - vinst vid försäljning av fastigheter -10,0-10,0-6,1 Resultat efter balanskravsjusteringar 93,9 25,4 80,9 45,0 126,7
8 Resultaträkning; prognos 2017 med avvikelse mot budget och jämförelse med 2016 (mnkr) Bilaga 2 Prognos Budget Avvikelse Bokslut Förändring Förändring prognos i % bokslut 2016 Verksamhetens intäkter 600,0 532,0 68,0 629,9-29,9-4,7% Verksamhetens kostnader , ,1-37, ,3 95,5 3,3% Avskrivningar -115,0-116,9 1,9-110,2 4,8 4,4% Verksamhetens nettokostnader (exklusive jämförelsestörande poster) , ,0 32, ,6 130,2 5,4% Jämförelsestörande intäkter 10,0-10,0 6,1 3,9 Verksamhetens nettokostnader , ,0 42, ,5 126,3 5,3% Skatteintäkter 2 891, ,1 49, ,0 135,1 4,9% Generella statsbidrag och utjämning -296,9-259,0-37,9-242,9 54,0 22,2% Utdelning från av staden ägda bolag 0,2 10,2-10,0 0,2 0,0 Finansnetto 16,3 13,7 2,6 13,0 3,3 Årets resultat 90,9 45,0 45,9 132,8-41,9 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 80,9 45,0 35,9 126,7-45,8
9 Driftredovisning januari-juli 2017 (mnkr) Bilaga 3 Netto- Budget- Intäkter Kostnader kostnaderavvikelse Kommunstyrelsen *Central politisk org och stadsledningskontoret 54,4 94,8 40,4 3,1 * Miljö- och stadsbyggnadskontoret 8,2 30,6 22,4 0,3 * Övrigt KS 6,7 6,7 2,7 Utbildningsnämnd * Pengfinansierad verksamhet 59,7 707,4 647,7 11,1 * Pengfinansierad verksamhet i egen regi 510,3 489,9-20,4 9,9 * Anslagsfinansierad verksamhet 30,6 123,6 93,0 9,0 Omsorgs- och socialnämnden 124,9 689,4 564,5-4,2 - varav resursram 0,5 Kultur- och fritidsnämnd 0,7 6,9 6,2 0,4 Teknik- och fastighetsnämnd 0,0 0,0 * Lokalförsörjning 183,4 149,3-34,1 27,2 * Gator och natur 18,1 91,1 73,0 2,4 * Vatten och avlopp 35,8 34,5-1,3 0,3 * Avfall 24,8 19,6-5,2 4,7 Miljö- och stadsbyggnadsnämnd 0,4 0,4 0,0 Pensions- och omställningskostnader 1) 46,5 46,5-1,0 Vatten och avlopp samt avfall, justering av resultatet 2) 6,6 6,6-6,4 Summa 1 050, , ,4 59,5 avgår internränta -17,7-17,7 0,0 differens 2,5-1,2 Verksamhetens nettokostnader (exklusive jämförelsestörande poster) 1 431,2 58,3 I redovisningen ingår externa och interna poster (ej intern interna) inklusive avskrivningar och internränta. 1) Avser semesterlöneskuldens förändring och de pensionskostnader som inte täcks av personalomkosnadspålägget. 2) Resultatet för vatten och avlopp samt avfall ökar/minskar fordran på/skulden till abonnenterna, varför nollresultat redovisas.
10 Driftredovisning prognos 2017 (mnkr) Bilaga 4 Netto- Budget- Intäkter Kostnader kostnaderavvikelse Kommunstyrelsen * Central politisk org och stadsledningskontoret 92,9 168,2 75,3-0,9 * Miljö- och stadsbyggnadskontoret 15,5 54,4 38,9 0,0 * Övrigt KS 16,1 16,1 0,0 Utbildningsnämnd * Pengfinansierad verksamhet 101, , ,0 15,0 * Pengfinansierad verksamhet i egen regi 862,2 844,2-18,0 7,0 * Anslagsfinansierad verksamhet 48,9 219,6 170,7 5,0 Omsorgs- och socialnämnden 212, ,9 970,0-11,4 - varav resursram 1,7 Kultur- och fritidsnämnd 1,3 12,9 11,6 0,0 Teknik- och fastighetsnämnd * Lokalförsörjning 314,6 283,8-30,8 19,0 * Gator och natur 27,2 159,5 132,3-2,9 * Vatten och avlopp 51,1 50,9-0,2-1,5 * Avfall 36,0 35,1-0,9 0,0 Miljö- och stadsbyggnadsnämnd 0,6 0,6 0,0 Pensions- och omställningskostnader 1) 78,1 78,1 0,0 Vatten och avlopp samt avfall, justering av resultatet 2) 0,8 0,8 1,5 Summa 1 764, , ,5 30,8 avgår internränta -31,7 1,4 Verksamhetens nettokostnader (exklusive jämförelsestörande poster) 2 529,8 32,2 I redovisningen ingår externa och interna poster inklusive avskrivningar och internränta. 1) Avser semesterlöneskuldens förändring och de pensionskostnader som inte täcks av personalomkosnadspålägg 2) Resultatet för vatten och avlopp samt avfall ökar/minskar fordran på/skulden till abonnenterna, varför nollresultat redovisas.
11 Bilaga 5 Nominellt belopp TILLGÅNGAR Antal andelar Marknadsvärde Månads- Rating avkastning Löptid (Moody's S&P) Vikt Duration NOMINELLA RÄNTOR EIB 4,5% ,0% Aaa AAA 3% 0,0 Investor AB 5,25% ,1% Aa3 AA- 3% 1,9 Nordea Bostadsobligationsfond ,0% 3% 2,0 Nordea FRN Fund ,0% 3% 0,4 Nordea Institutionell Företagsobligationsfond-icke utdelande ,6% 2% 5,4 SEB Företagsobligationsfond ,3% 2% 3,8 Spiltan Räntefond Sverige ,1% 3% 0,3 Totalt nominella räntor ,1% 18% 1,8 REALRÄNTOR EIB 3,5% ,6% Aaa AAA 11% 9,7 Huddinge kommun 3,5% ,7% WR AA+ 10% 9,7 SEK realt nollkupongslån 0,0% ,7% Aa1 AA+ 3% 11,3 Specialfastigheter Sverige 1,5% ,1% WR AA+ 5% 18,0 Svensk Exportkredit 4,0% ,0% Aa1 NR 2% 3,1 Svenska staten ,0% ,1% Aaa NR 2% 3,2 Svenska staten ,5% ,5% Aaa NR 7% 10,0 Totalt realräntor ,6% 40% 10,1 Totalt räntor ,5% 58% 7,5 SVENSKA AKTIER SEB Swedish Ethical Beta Fund ,3% 6% Spiltan Aktiefond Stabil ,0% 2% Öhman Sweden Micro Cap ,6% 3% Totalt direktägda aktier och fonder ,7% 11% SVENSKA STRUKTURERADE PRODUKTER SHB Indexcert Sverige Ethical Sprint ,0% Aa2 AA- 4% 0,4 Totalt svenska strukturerade produkter ,0% 4% 0,4 Totalt svenska aktier inkl. strukturerade produkter ,2% 15% UTLÄNDSKA AKTIER SEB Etisk Global Indexfond ,4% 18% SPP Aktiefond Europa ,3% 3% SPP Emerging Markets SRI ,2% 1,22% Totalt direktägda aktier och fonder ,2% 22% GLOBALA STRUKTURERADE PRODUKTER ING Bank AIO Global ,2% A1 A+ 4% 0,4 Totalt globala strukturerade produkter ,2% 4% 0,4 Totalt utländska aktier inkl. strukturerade produkter ,2% 26% Totalt aktier ,6% 41% LIKVIDA MEDEL Likvida medel % Totalt likvida medel % TOTALT ,9-0,4% 100% 7,4 Instrumenten är indelade efter huvudsaklig exponering. Avkastningen per instrument är beräknat utifrån att instrumentet innehavs oavbrutet från den första dagen i månaden till den sista, inklusive eventuella utdelningar och kuponger. Avkastningen per delportfölj och totalportföljen är justerad för eventuella transaktioner som har gjorts under perioden, vilket gör att den kan skilja sig från genomsnittet av avkastningen på de enskilda instrumenten. Totaldurationen beräknas exklusive strukturerade produkter.
Ekonomisk månadsrapport april 2017 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2017-05-23 KS/2017:198 Ekonomisk månadsrapport april 2017 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2017 är budgeterat till 45 mnkr, vilket motsvarar
Läs merMånadsrapport februari 2018 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-03-22 KS/2018:123 Månadsrapport februari 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar
Läs merMånadsrapport juli 2016 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2016-08-25 KS/2016:149 Månadsrapport juli 2016 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2016 är budgeterat till 30,5 mnkr, vilket motsvarar det
Läs merMånadsrapport mars 2016 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2016-04-20 KS/2016:113 Månadsrapport mars 2016 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2016 är budgeterat till 30,5 mnkr, vilket motsvarar det
Läs merMånadsrapport mars 2018 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-04-24 KS/2018:152 Månadsrapport mars 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar det
Läs merMånadsrapport mars 2015
1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-04-23 KS/2015:105 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport mars 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merMånadsrapport oktober 2016 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2016-11-24 KS/2016:271 Månadsrapport oktober 2016 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2016 är budgeterat till 30,5 mnkr, vilket motsvarar
Läs merMånadsrapport april 2018 Lidingö stad
HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 30 93 2018-05-24 KS/2018:213 Månadsrapport april 2018 Lidingö stad 1. Inledning Resultatet för 2018 är budgeterat till 32,4 mnkr, vilket motsvarar
Läs merMånadsrapport april 2015
1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-05-21 KS/2015:125 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport april 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merMånadsrapport juli 2015
1 (11) HANDLÄGGARE TEL DIREKT DATUM DNR Sofia Bergbom 08-731 31 93 2015-08-27 KS/2015:197 Konsult- och servicekontoret Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen Månadsrapport juli 2015 Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs mer2013-03-22. Kommunstyrelsen. Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54
2013-03-22 Kommunstyrelsen Månadsrapport februari 2013 Dnr KS/2013:54 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs mer2012-04-20. Kommunstyrelsen. Månadsrapport mars 2012 Dnr KS/2012:82
2012-04-20 Kommunstyrelsen Månadsrapport mars 2012 Dnr KS/2012:82 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos över
Läs mer2011-08-19. Kommunstyrelsen. Månadsrapport juli 2011 Dnr KS/2011:158
2011-08-19 Kommunstyrelsen Månadsrapport juli 2011 Dnr KS/2011:158 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs mer2011-05-23. Kommunstyrelsen. Månadsrapport april 2011 Dnr KS/2011:117
2011-05-23 Kommunstyrelsen Månadsrapport april 2011 Dnr KS/2011:117 Ärendet Kommunstyrelsen ställer krav på information månatligen om nämndernas/kontorens och stadens resultat för perioden samt prognos
Läs merMånadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår
Läs merMånadsrapport februari
2012-03-29 1 (7) Kommunstyrelsen Månadsrapport februari Beslutsunderlag Kommunkontorets skrivelse den 29 mars 2012. Sammanfattning Stadens resultat uppgick efter februari månad till 23,9 mnkr, vilket är
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-11-12 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari september Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari oktober Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Datum Diarienummer 2018-09-18 KS/2018:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2018-08-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt Mål och budget för år
Läs merRevisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Lidingö Stad. Granskning av delårsrapport 2009
Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Lidingö Stad Granskning av delårsrapport 2009 1 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 Sammanfattning... 2 2 Inledning... 2 3 Granskning av delårsrapport...
Läs merBokslutsprognos
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2012-03-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt verksamhetsplan för år 2012 är 10,5 mkr.
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Per Malmquist Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per oktober 2018
Handläggare Per Malmquist Tel. 0152-293 48 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per oktober 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merUppföljning och prognos. Mars 2018
Uppföljning och prognos Mars 2018 1 Innehåll Periodens resultat och helårsprognos... 3 Resultaträkning... 4 Driftbudgetavräkning... 5 Kommentarer till marsresultatet och prognos 2018... 6 2 Uppföljning
Läs merDRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004
DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs merMånadsbokslut mars 2016 för Nacka kommun
RAPPORT Månadsbokslut mars 2016 för Nacka kommun Bilaga, KFKS 2016/300 INNEHÅLL Läget i korthet s. 2-3 Fördjupning s. 4-7 Läget i korthet fortsatt balans i ekonomin Lägesbedömningen i denna rapport görs
Läs merEkonomisk månadsrapport juni 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (8) Ekonomisk månadsrapport juni 2019 Kommunledningskontoret har upprättat en månadsrapport med en helårsprognos för 2019. Prognosen för kommunens resultat helåret 2019
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2016
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2016 Sammanfattning Årets resultat 261 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 3,9 % (7,3 %) Verksamhetsresultat -92 mnkr (-208 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merFINANSIERING BUDGET 2009 OCH 2010 MED PLAN FÖR 2011-2012
FINANSIERING BUDGET 2009 OCH 2010 MED PLAN FÖR 2011-2012 EKONOMISK SAMMANFATTNING 2009-2012 Sammandrag driftbudget 2009-2012 Belopp netto tkr Bokslut Budget Budget Budget Plan Plan 2007 2008 2009 2010
Läs merBudget 2011 Prognos 2011 Avvikelse
Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport per -05-31 Driftredovisning Tkr Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 81690 81690 - HUL - - - Barn- och utbildningsnämnden 188865 188865 - Socialnämnden 184123 183623
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merTjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011
KRISTINA DAHL SID 1/8 CONTROLLER KRISTINA.DAHL@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Månadsuppföljning efter oktober 2011 Förslag till beslut Kommunstyrelsen noterar informationen och godkänner
Läs merPreliminärt bokslut Region Örebro län December 2017
Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merEkonomisk rapport per
Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat
Läs merBudget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0
Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens
Läs merDelårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje, Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB
2017-10-16 KS 17-1456 Sid 1 av 5 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje
Läs merLandstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012
1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-11-15 Landstingsdirektörens ekonomirapport oktober 2012 Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för
Läs merMånadsuppföljning. April 2012
A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för
Läs merMånadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
2018-06-18 KS 18-1241 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per maj 2018 för kommun och bolag
Läs merTertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042
Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...
Läs merUppföljning finansiella placeringar per den 31 oktober 2014
1 (6) Kommunledningskontoret 20-11-12 Ekonomiavdelningen Uppföljning finansiella placeringar per den 31 oktober 20 Inledning Uppföljning av finansiella placeringar är en förenklad Finansrapport. Uppföljning
Läs merMånadsrapport November 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari-november Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-november visar ett överskott på 174 mkr före finansiella poster, vilket är 93 mkr bättre
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs mer2015-02-12. Dnr Kst 2015/74 Verksamhetsberättelse 2014 för kommunens finansförvaltning inklusive kapitalförvaltningen
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (6) 2015-02-12 Kommunstyrelsen Dnr Kst 2015/74 Verksamhetsberättelse 2014 för kommunens finansförvaltning inklusive kapitalförvaltningen Förslag till beslut Kommunstyrelseförvaltningens
Läs mer12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004
Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004 2002 2003 2004 Antal invånare, 31/12 118 581 119 340 119 927 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 9 111 9 100 9 336 Verksamhetens
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs mer12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr
Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2001-2003 2001 2002 2003 Antal invånare, 31/12 117 896 118 581 119 340 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 8 625 9 111 9 100 Verksamhetens
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merBOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018
BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 Inledning Revisionen kommer att granska det färdiga bokslutet samt årsredovisning och koncernredovisning under mars månad. Ekonomiavdelningen bedömer
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5
Läs merMånadsuppföljning per den 30 april 2014
20 maj 2014 KS-2014/284.182 1 (9) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 april 2014 Förslag till beslut Kommunstyrelsens
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merKvartalsrapport mars med prognos
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (5) Kvartalsrapport mars med prognos 1-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till kvartalsrapport per mars samt helårsprognos för 2018. Resultatet
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Ekerö kommun Anders Hägg Marlene Bernfalk Samir Sandberg Oktober 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 3 2 Inledning 4 2.1 Bakgrund 4 2.2
Läs merMÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011
1 (5) EKONOMIKONTORET MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 Dokumentnamn April 2 (5) SAMMANFATTNING AV PROGNOS APRIL 2011 Övergripande April månads uppföljning pekar på en negativ avvikelse mot budget om 4,4 mnkr.
Läs merÅrsredovisning år 2018 för kommunens donationsstiftelser
Sid 1 (8) Dnr 364277 2019-03-26 Pernilla Sandin Telefon 026-17 80 57 Pernilla.Sandin@gavle.se Årsredovisning år 2018 för kommunens donationsstiftelser Innehåll Årsredovisning år 2018 för kommunens donationsstiftelser...
Läs merUppföljning per 2006-03-31
Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merEkonomisk månadsrapport
LANDSTINGET I VÄRMLAND PM 1(9) Ekonomisk månadsrapport Utfall per: 30 september 2012 1. Resultaträkning Intäkter och kostnader (mnkr) Utfall Utfall Föränd- Budget Utfall perioden perioden ring perioden
Läs merDelårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel:
Tertial 2 2018 Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 Innehållsförteckning 1 Kommuninformation... 3 2 Ekonomi... 3 2.1 Redovisningsprinciper...
Läs merEkonomirapport 2016 efter mars månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2016-04-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2016 efter mars månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda
Läs merRevisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed
Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3
Läs merEkonomisk rapport per
Övergripande ekonomiska händelser Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 000 tkr. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat på +47 900 tkr. Nämnderna rapporterar totalt
Läs merDelårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31
Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte
Läs merKvartalsrapport med helårsprognos per 31 mars 2019
DANDERYDS KOMMUN Tjänsteutlåtande 1 (9) Kommunstyrelsen Kvartalsrapport med helårsprognos per 31 mars 2019 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat en kvartalsrapport med en helårsprognos för 2019.
Läs merDelårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag
Sid 1 av 7 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Koncerncontroller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 1 per mars 2018 för kommun och bolag Förslag till beslut
Läs merÅrets resultat och budgetavvikelser
Årets resultat och budgetavvikelser Årets uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 6,5 mnkr vilket är 2,9 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos och budget
Läs merEkonomirapport 2015 efter oktober månad
Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-11-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merUppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021
DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag
Läs merDelårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER
Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178
Läs merYstads kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning Daniel Lantz Auktoriserad revisor
Ystads kommun Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2016 Daniel Lantz Auktoriserad revisor Övergripande analys Ystad kommuns totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 50,1 33,6
Läs merMånadsrapport Maj 2010
Månadsrapport Månadsrapport januari maj Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet för perioden januari-maj visar ett underskott på 2 mkr före finansiella poster, vilket är 89 mkr bättre än samma
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund
Läs merKvartalsrapport september med prognos 4. Barn- och utbildningsnämnd
Kvartalsrapport september med prognos 4 Barn- och utbildningsnämnd 1 Inledning Nämnderna ska enligt kommunstyrelsens anvisningar redovisa fyra budgetuppföljningar och prognoser under året. Uppföljningen
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merUppföljning finansiella placeringar per den 30 november 2016
1 (6) Kommunledningskontoret 20-12-12 Ekonomiavdelningen Uppföljning finansiella placeringar per den 30 november 20 Inledning Uppföljning av finansiella placeringar är en förenklad Finansrapport. Finansrapporter
Läs merDelårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos
2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens
Läs merEkonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun
RAPPORT 1(7) 2010-05-04 KS-118/2010 Handläggare, titel, telefon Claes-Göran Magnell, ekonomidirektör 011-15 34 41 Kommunfullmäktige Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun Förslag till beslut
Läs merMånadsuppföljning januari mars 2018
Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga
Läs mer2014-02-12. Dnr Kst 2014/71 Verksamhetsberättelse 2013 för kommunens finansförvaltning inklusive kapitalförvaltningen
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (7) 2014-02-12 kommunstyrelsen Dnr Kst 2014/71 Verksamhetsberättelse 2013 för kommunens finansförvaltning inklusive kapitalförvaltningen Förslag till beslut Kommunstyrelseförvaltningens
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Vimmerby kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merRESULTATRÄKNING Bokslut Bokslut Budget Avvikelse Tkr 2006 2007 2007 2007
RESULTATRÄKNING Budget Avvikelse Tkr 2006 2007 2007 2007 Verksamhetens intäkter, not 1 0 117 024 105 405 11 619 Jämförelsestörande post, exploateringsintäkter i not 1 0 7 013 3 000 4 013 Verksamhetens
Läs mer15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merKONCERNFINANSIERING MÅNADSBOKSLUT
april KONCERNFINANSIERING MÅNADSBOKSLUT INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SAMMANFATTNING AV MÅNADSBOKSLUT... 3 2. OMSTÄLLNINGSÅTGÄRDER MED ANLEDNING AV STRUKTURFÖRÄNDRINGAR... 3 3. EKONOMISKT RESULTAT... 3 3.1.
Läs mer