1 KOMMUNSTYRELSEN Kommentarer till prognostiserat resultat för helår 2014 samt förändringar jämfört med prognosen per den 31 augusti Det ekonomiska resultatet för kommunstyrelsen per sista oktober visar på ett prognostiserat helårsresultat med 18,9 mnkr. Som tidigare rapporterats under året ingår några större poster i det resultatet. Dels ett överskott från flygplatsen och dels en nedskrivning av en biogasanläggning, Dessutom en stor post som påverkar resultat är utbetalning av försäkringspengar avseende Vidingsjö från försäkringsbolaget. Sedan augusti har resultat förbättrats med 4,4 mnkr. Inom personal, medel för system och lönehantering påvisar ett överskott då inte några mer omfattande utvecklingsåtgärder genomförts 2014. Samtliga platser på ledarutvecklingsprogrammet har inte bemannats och trainee programmet för ökad mångfaldskompetens hos nya chefer har inte varit möjligt att genomföra 2014. Inom administration och säkerhet prognostiseras ett överskott med 3,3 mnkr. Ca 500 tkr beror på övergången till digitala möteshandlingar. Kostnaderna för tryck och porto av pappershandlingar var mycket dyrare än att distribuera handlingar digitalt. Viss kostnadsökning har uppkommit inom ramen för W3D3, IT-stödet för digitala sammanträden. Resterande överskott beräknas uppstå inom försäkringsområdet, framförallt på grund av lägre kostnader. Kommunen som helhet betalar premien men fakturerar sedan ut detta internt. Under 2014 har översiktsplanavdelningen haft få handläggare på grund av barnledighet, vakanser och arbete med C Linköping. Detta har inneburit färre planer i arbete och därmed färre konsultuppdrag. Flera planer under arbete, översiktsplan för landsbygden och småorterna samt Ljungsbro och Berg, har varit i slutskeden vilket inneburit färre konsultuppdrag. Det är framförallt i inledningsskedet av ett planarbete som det krävs mycket utredningsarbete i form av konsultuppdrag. Kostnader för att likvidera CleanTech Östergötland AB kommer att vara lägre än budgeterat, vilket resulterar i en positiv avvikelse på 480 tkr. En uppgörelse om fortsatt stöttning till föreningen CleanTech Östergötland är på gång. Planen är att kommunen kommer att bidra med 600 tkr per år för 2015 och 2016 men formellt beslut är ännu inte fattat. Som tidigare har redovisats bestämde styrgruppen under våren 2014 att ställa in AFS 2014 då man upplevde att evenemanget inte kunde genomföras med tillräckligt kvalitet på grund av tidsbrist vad gäller förberedelser. Under sommaren var LCA stängt för att utföra förbättringsåtgärder, där bland annat banan toppades om. Detta har resulterat i en kostnad om 32 mnkr. Utvecklingsmedel inom folkhälsa kommer inte att förbrukas som planerat. Det beror främst på att det kommer att upphandlas en extern uppföljning av Program för social hållbarhet och en extern utvärdering av kommunens hållbarhetsrapport, vilket inte kommer att genomföras. Inom området ANDT (alkohol, droger och tobak) tillförs en kostnad för en kampanj med bioreklam med budskap för att förmå ungdomar att inte pröva Spice eller andra nätdroger. Kampanjen genomförs under december 2014 i samverkan med Norrköpings och Motala kommuner samt Länsstyrelsen Östergötland. Inom trygghet och brottsförebyggande kommer inte medel att förbrukas som planerat. Anledningen är dels att kommunen detta år inte som föregående år haft något arrangemang i kommunen för ECAD (European Cities Against Drugs). Dessutom har markeringsmedel beviljats för de två brottsförebyggande brobyggarna på Råd & Stöds brottsförebyggande grupp. Ungas delaktighet och inflytande, UngDialog genomfördes inte hösten 2014 på grund av valår och därför kommer inte budgeterade medel att förbrukas.
2 Hur påverkas internbudget och verksamhet 2015 av prognostiserade avvikelser? Inom kommunikationsområdet finns inga större avvikelser prognostiserade och därför ingen påverkan på internbudget och verksamhet för 2015. Däremot har ändrade förväntningar och ökade krav på webbplatser gjort att www.linkoping.se kommer att behöva genomgå stora förändringar, både sett till den information som presenteras och sättet det presenteras på. Likaså kommer vissa förändringar behöva genomföras med avseende på hur vi kommunicerar Linköping nationellt, speciellt med tanke på avvecklandet av East Sweden. Då det ännu inte är bestämt under vilka former East Swedens arbete ska fortgå, är det svårt att sia om vilka förändringar som är nödvändiga för Linköpings del. Linköping har kommit långt i utvecklingen av e-tjänster. Dessvärre är det få e-tjänster som är helt digitaliserade det vill säga minimerar pappersarbetet och kommunicerar istället direkt med ett ärendehanteringssystem. Diskussioner om att införa en integrationsmotor som skulle föra över information från e-tjänster till ärendehanteringssystem har börjat föras ute i verksamheterna, och behovet är stort. Ett sådant införande skulle dock kräva en investering för att kunna bli realiserbar. För mark- o översiktsplaneringsverksamheten innebär 2015 ett växande Linköping tillsammans med Ostlänkens ankomst ger ett behov av aktiv översiktlig planering. Bland annat kommer planerna på en järnvägstunnel att innebära behov av flera översiktsplaner och översiktliga program. Inom näringsliv kommer större kostnader, kopplat till drift av LCA, framöver att tas direkt mot Stadshus AB. En separat överenskommelse finns mellan Saab och Linköpings kommun om att dela kostnader för förbättringsåtgärder. Dessa kommer eventuellt att fortsätta gå via markeringspengar inom kommunen.
3 EKONOMI Resultat 31 oktober 2014 Driftsammandrag, tkr Redovisning Redovisning Förändring 31/10 2014 31/10 2013 Verksamhet Politik, gemensamma avgifter 29 825 22 362 7 463 Administration och säkerhet 94 502 93 996 506 Mark- och översiktsplanering 6 841 12 158-5 317 Näringsliv 66 039 61 306 4 733 Ekonomi 12 825 10 141 2 684 Kommunikation 26 272 23 012 3 260 Personal 28 950 19 422 9 528 Utveckling 16 798 22 510-5 712 Nämndens verksamhet -1 776-1 564-212 Återbetalning AFA-medel 0-79 400 79 400 Summa 280 276 263 343 16 933 Prognos resultat 2014 Driftsammandrag, netto tkr Prognos Budget Avvikelse Bokslut Verksamhet helår 2014 2013 Politik, gemensamma avgifter 36 107 33 627-2 480 28 226 Administration och säkerhet 117 260 120 577 3 317 114 516 Mark- och översiktsplanering 8 141 11 723 3 582 14 071 Näringsliv 67 956 105 119 37 163 74 458 Ekonomi 48 719 21 358-27 361 9 846 Kommunikation 35 069 35 485 416 33 783 Personal 41 095 39 711-1 384 26 819 Utveckling 25 564 30 010 4 446 28 510 Nämndens verksamhet -1 195 0 1 195-1 129 Återbetalning AFA-medel 0 0 0-79 413 Summa 378 717 397 610 18 894 249 686 varav kostnader 423 270 425 987 2 717 424 769 varav intäkter 44 553 28 377-16 176 175 083 Kommentarer Totalt visar helårsprognosen per sista augusti för kommunstyrelsen på ett överskott på 18,9 mnkr inkl. nämndens verksamhet. Största differenserna återfinns inom näringsliv som visar på ett överskott på dryga 37 mnkr medan ekonomi visar underskott med knappt 27 mnkr. Som tidigare rapporterat visar resultatet för flygplatsen på ett stort överskott. Det är den förändrade redovisningsmodell som kommer att tillämpas för flygplatsen som är orsaken till det. Motsvarande överskott som prognostiseras återfinns inom intern finansiering, totalt gör den ändrade redovisningen av flygplatsen ingen skillnad för kommunen. Det som tillkommit sedan delårsrapporten i augusti är det investeringsbidrag som kommunen bidrar med för att rusta upp flygplatsen. Totalt har 32 mnkr betalats i stöd men finansieras till största delen av markeringsmedel enligt beslut i kommunstyrelsen (KS 2013-12-17, 420).
4 Biogasanläggningen återstår att skriva av som också togs upp i delårsrapporten i augusti. Biogasanläggningen som är såld internt men som felaktigt ligger kvar i kommunens anläggningsregister skrivs av innan årsskiftet, en avskrivning på 37 mnkr. Ytterligare en stor post som påverkar resultatet ansenligt, men positivt, är det de försäkringspengar som kommunens förväntas få utbetalda, ca 7 mnkr i resultatpåverkan. Investeringar Investeringar Redovisning Redovisning Prognos Prognos Prognos Investerings- Belopp tkr 31/10 2014 31/102014 2014 2014 2014 ram Ändamål Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Netto 2014 Mark o byggnader 7 260 0 7 260 0 7 260 8 100 It-utveckling 2 562 0 3 200 0 3 200 3 200 Idrotts- o friluftsanläggningar 3 563 0 3 563 0 3 563 4 089 Övrigt 504 0 504 0 504 1 000 Summa 13 889 0 14 527 0 14 527 16 389 Kommentarer Mark är inköpt i samband med exploatering av Vallastaden. It-utveckling avser fortsatt utbyggnad av bredbandsnätet. Idrotts- o friluftsanläggningar är investeringar som härrör Vidingsjö motionscentrum.
5 Bilaga Resultaträkning per den 31 oktober Resultaträkning, tkr Redovisning Redovisning Förändring 31/10 2014 31/10 2013 Intäkter 39 639 119 921-80 282 Kostnader -311 150-293 842-17 308 Planenliga avskrivningar -4 663-4 321-342 Verksamhetens nettokostnad -276 174-178 242-97 932 Finansnetto -5 878-7 265 1 387 Resultat före kommunbidrag -282 052-185 507-96 545 Kommunbidrag 329 471 300 071 29 400 Periodens resultat exkl. kommunal verksamhet 47 419 114 564-67 145 Nämndens verksamhet 1 776 1 564 212 Periodens resultat 49 195 116 128-66 933 Resultaträkning, prognos Resultaträkning, tkr Prognos Budget Avvikelse Bokslut helår 2014 2013 Intäkter 44 553 28 377 16 176 175 083 Kostnader -416 236-413 049-3 187-415 264 Planenliga avskrivningar -4 663-6 500 1 837-5 204 Summa nettokostnad -376 345-391 172 14 827-245 385 Finansnetto -2 372-6 438 4 067-4 301 Resultat före kommunbidrag -378 717-397 610 18 893-249 686 Kommunbidrag 397 610 397 610 0 354 368 Periodens/Årets resultat 18 894 0 18 894 104 682 I budgeten för 2014 ingår markeringsmedel för investeringsstöd med totalt 30 245 tkr, sedan senaste prognosen är det en utökning med 5 245 tkr.