I J!/ Landstinget C\o\lARNA AU 6 maj 2013 Lägesrapport ekonomi SKL prognos april RlPS Kostnadsutjämningen Utfall lönekostnader acc april Prognos 2013 (prel periodrapport) Policy över-/underskottshantering Landstinget \ J!/ C\o\lARNA SKL, prognos april Måttlig tillväxt, BNP 1,5 % 2,5%> nästa år i år och Arbetslösheten 80/0 i år, förbättring under nästa år Blygsam ökning avarbetade timmar både 2013-2014 bromsar skatteunderlagstillväxten
, landstinget. OOARNA.... forts SKLs prognos 2013: återbet av AFA-premier 2005-2006? Besked tidigast juni Motsvarar ca 90 mkr (3% av 3 mdr) Skatt 2013: +6 mkr jmf med reviderad budget Skatt 2014: -7mkr jmf plan P"fi ),., landstinget OOARNA R I P S (Riktlinjer för beräkning av pensionsskuld) Sänkt diskonteringsränta med 0,75 procentenheter från 1 jan 2014 Beaktas i redovisningen 2013 Sänkt disk.ränta = ökad skuld Räntan kopplad till marknadsräntan Låg marknadsränta under lång tid Uppskattad effekt (av SKL) 13%> på P"f skuld i BR, motsvarar 230 mkr!
, landstinget OIIlARNA.... fol1s RIPS SKL bedömer att den kostnadsmässiga engångseffekten kan exkluderas i balanskravet Engångseffekten klassificeras som jämförelsestörande post i resultaträkningen Högre PO 2014 p g a ökade kostnader för avtalspensioner. landstinget OIIlARNA ' Ar Nuvarande Kostnadsutjämning modell, mkr -97-41 Ny modell 2011 2012 2013 2014 " införandebidrag år1 (av 5) 49 150 140-30 Givet ny modell 2014 innebär det en positiv förändring på 200-220 mkr jmf 2011
la landstinget ~ OOARNANettolönekostnader 2013, fast. pris Räknat om lönekostnaderna 20 Il, 2012 och 2013 till 2012 års prisnivå = fast pris ( motsv löneavtalseffekter) Ger j ämförbarhet mellan åren Ingen hänsyn har tagits till extra arbetstid för Take Care, den kostnaden fanns även 2012 I landstinget OOARNA Nettolönekostnad per lnånad Nettolönekostnad (fast pris 2012) 290000000 270000000 250000000 230000000 210000 000 190000 000 170000000 150000000 1- - r-- jt - l- I- -. 2011 uppräknat till fast pris 2012. 2012 uppräknat till fast prisnivå 2012. 2013 bokfört i 2012 års prisnivå (dvs exkl löneökn 2013)
la landstinget ~ OOARNA Aclc nettolönelcostnad april Ackumulerad nettolönekostnad 2013 (fast. pris) är 2,6% (26 mig) hög!_e @ _~.912_. ' Nedan redovisas några orsaker till awike/sen Ack April 2013-2012 Ökning faktiska årsarbetare Övertid Jour/beredskap läkare Semester, lägre uttag OB Timanställda Sjukavdrag netto (ökad frånvaro) Lönetillägg Övr ej arbetad tid (utbilning mm) Summa Avvikelse pga: Kösatsningen, pensionsavgångar, semestervikarier, höga sjuktal 12,1 mkr mer än 2012 3,2 mkr mer än 2012 1,0 mkr mer än 2012 3,8 mkrmerän 2012 3,2 mkr mer än 2012 3,5 mkr mer än 2012-3,6 mkr mer än 2012 0,7 mkr mer än 2012 1,7 mkr mer än 2012 25,6 mkr mer än 2012 I landstinget OOARNA Prognos 2013 (prel periodrappoli) Prognos 2013, resultat ca 70 jmfbudget 139 Mkr. (Resultat inkl RIPS -160 Mkr). Osäkerhetsmarginal +/- 20 Mkr. HS prognos visar -90 Mkr, - varav hälsoval -25, effekter nytt vårdblock -20, - högspec vård -10 Mkr. Övriga FV visar 5 Mkr, varav hälsoval15 Mkr. Skatter och stabsbidrag 15 Mkr. Definitiv periodrapport till LS 27 maj.
I Landstinget MlARNA Prognos sparkrav HS 2013 Målbilden är en samlad effekt på 110-130 mkr under 2013-14 Följande fokus områden HS har identifierats: - Bemanning; verksamhetsanpassad och kostnadseffekti v. - Vårdgaranti; minst i nivå med måluppfyllelse och ökad andel av s k Kömiljarden - Läkemedel; kvalitativ och effektiv förskrivning samt minskade kostnader - Samlad kostnadsnivå högst i nivå med liknande Prog -13 20-30 Mkr 10-20 Mkr 0-10 Mkr, Landstinget II MlARNA Policy, över-/underskottshantering Syfte och mål Stärka ansvaret, och skapa incitament, för den långsiktiga ekonomin Bättre resursutnyttjande (mer än ett budgetår) Uppfylla kravet på konkurrensneutralitet Viktigt del moment i modernisering av ekonomistyrningen.
,. landstinget II OOARNA Policy, över-/underskottshantering Hälsoval och tandvård from 2013 Resultatanalys i bokslutet, måluppfyllelse Över- och underskott överförs med 100% på FV-nivå Intern reglering BE-nivå överskott, 50%>, incitament för samverkan Beslut ils, LF i samband med årsredovisning I II landstinget MlARNA Policy, över -u nderskott, forts Aterställande av underskott inom max tre år Överskott får ianspråktas för strategiska och verksamhetsutvecklande insatser. Direktiv Utvärdera och ett ev införande samtliga förvaltningar 2014.
la lo:!';::iie '~el Resultathantering - Över- och underskott Behåller 50% av "eget" resultat Överskott; 100% mr belmil as Resterande överskott till intern buffert VC med underskott ~ 50 % av underskottet återställ s inom 3 år 1...- ---1 Underskott; 100 10 återstalls 1110111 3 ~ r.. 'e ",cd överskot I