ÅRSREDOVISNING 2010 Styrelsen för Bostadsföreningen Valkyrian 5 u p a avger härmed följande årsredovisning. INNEHÅLL FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE... 1 FÖRENINGSSTÄMMA... 1 STYRELSE OCH SUPPLEANT... 1 REVISORER... 1 VALBEREDNING... 1 MEDLEMMAR OCH HYRESGÄSTER... 1 FASTIGHETEN... 2 UNDERHÅLL OCH REPARATIONER... 2 EKONOMI... 2 BEHANDLING AV ÅRETS RESULTAT... 3 RESULTATRÄKNING... 4 BALANSRÄKNING... 5 NOTER... 7 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls 2010-04-26 Styrelse och suppleant Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma bestått av Claes Lagercrantz(ordförande), Niklas Bommelin (kassör), Andreas Thorsén (ledamot), Linda Lillsebbas (ledamot) och Mårten Rönström (suppleant). Styrelsen har under året hållit 9 sammanträden. Föreningens firma har tecknats antingen av hela styrelsen eller av två ledamöter i förening. Revisorer Som revisorer har valts Maria Zytomierski som ordinarie revisor från föreningen med Andrea Stridsberg som suppleant samt Conny Hewrén, EGA Revision AB, som extern revisor. Valberedning Till ny valberedning valdes Axel Stridsberg och Charlotte Nilsson och Daniel Proshéus. Medlemmar och hyresgäster Under 2010 har följande lägenhetsöverlåtelser skett: Lägenhet nr Frånträdande medlem(ar) Tillträdande medlem(ar)/köpare 8 Malin Wärnfeldt Peter Wärngren 16/17 Charlotta och Per Nilsson Kjell Bolmgren och Lott Jansson 20 Sara Kiss Jessica Duveblad 23 Mikael Kjellberg Zsuzanna Wiener Barbro Otterström i gamla Hälsorummet har slutat. Vid årsskiftet 2010/2011 har i stället Rebecca Martin tillträtt som förstahandshyresgäst. Hon bedriver fotoateljé. Sida 1 av 7
Fastigheten Huset består som tidigare av följande lägenheter och lokaler: Storlek Antal Kvm 1 rok 1 12 2 rok 13 682 3 rok 7 701 4 rok 3 353 5 rok 2 280 Bost totalt 26 2028 Lokalkontrakt 4 312 Lantmäteriet har under året sänt ut ett frågeformulär som resulterat i ett nytt system för att numrera lägenheterna. Detta system ersätter inte föreningens gamla numrering annat än när en myndighet begär uppgift enligt deras system. Numren måste sättas upp vid varje lägenhets ytterdörr. Underhåll och reparationer 2010 har varit ett normalt år när det gäller oförutsedda behov av underhåll och reparationer. De dyraste åtgärderna har varit följande. Fuktsanering p.g.a. inträngning av vatten genom taket på tre ställen samt tätning av tak för 56 125 kr. Byte av tryckknappar för belysningen i trappuppgångarna för 17 164 kr Kodlåsreparationer vid flera tillfällen för sammanlagt 11 264 kr. Reparation av putssläpp vid en balkong för 12 908 kr. Föreningen har belastats med kostnaden för upprustning av ventilationen i en uthyrd lokal. Kostnaden för ventilationsupprustningen i övrigt har kunnat läggas på berörda hyresgäster. Dessa fordringar bokförs som en tillgång i balansräkningen som minskas successivt under de 5 år som hyresgästerna betalar skulden. Kostnad om 16 672 kr för undersökningar av gården/källartaket för befarad bristande hållbarhet av järnbalkarna Ekonomi Fastighetens taxeringsvärde har höjts till 42 086 000 SEK. Styrelsen har efter kontakt och samförstånd med extern revisor och redovisningsexpert på SBC - beslutat att skriva upp fastighetens värde till det fulla taxeringsvärdet. Detta har skett mot en uppskrivningsfond i balansräkningen. Syftet med uppskrivningen är att få redovisningen mer rättvisande. Det nya bokförda värdet torde ändå vara försiktigt beräknat eftersom taxeringsvärdena normalt skall motsvara 75 procent av marknadsvärdet. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i försäkringsbolaget Allians. För styrelsen finns en ansvarsförsäkring. Medlemmarna har att själva teckna särskilt bostadsrättstillägg till sin hemförsäkring. Resultatet för räkenskapsåret 2010 försämrades i jämförelse med föregående år och vilket resulterade i ett underskott om 74 959 kr. De likvida medlen minskade med endast 235 503 kr trots utlägg för hissrenoveringen med 367 125 kr och för ventilationsupprustningen med 85 190 kr. Vid exkludering av dessa investeringar hade föreningens likvida medel ökat med 216 812 kr. Mot slutet av året har de medel som inte behövs löpande flyttats över från Riksgälden till ett sparkonto hos Nordea med högre ränta. Sida 2 av 7
Mer specifikt kan följande förändringar av kostnaderna jämfört med 2009 konstateras. Ökade kostnader för underhåll och reparationer enligt ovan. Kraftigt ökade kostnader för skottning av taket p.g.a. mycket nederbörd både vid årets början och slut. Föreningen har avtal med Takjour AB om förtur när skottning och istappsnedtagning ändå krävs. Ökade kostnader för uppvärmning p.g.a. bistra och långa vintrar. Minskade räntekostnader p.g.a. sänkt ränta föreningens har rörlig ränta på lånet hos Länsförsäkringar. Behandling av årets resultat Styrelsen föreslår att årets resultat (underskott) balanseras till nästa år enligt följande: Årets resultat Balanserande resultat Summa - 74 959 kr - 1 271 915 kr - 1 346 874 kr Sida 3 av 7
RESULTATRÄKNING 2010 2009 Nettoomsättning 1 115 476 1 107 980 Fastighetsomkostnader Drift -754 020-631 567 Underhåll och reparationer -152 942-110 150 Fastighetsskatt -58 433-61 380 Avskrivningar -169 023-166 100 Rörelseresultat -18 942 138 783 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande 6 782 6 650 Räntekostnader och liknande -62 549-81 942 Resultat efter finansiella poster -74 709 63 491 Inkomstskatt -250-2 201 Årets Resultat -74 959 61 290 Sida 4 av 7
BALANSRÄKNING 2010 2009 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Fastigheten 42 086 000 640 000 Fönstermålningen 294 000 336 000 Takrenoveringen 52 000 65 000 Värmerenovering 434 165 461 300 Stambyten 46 100 55 400 Lokalrenovering 38 500 46 200 Takfotsrenovering 64 000 76 800 Takvärme 92 400 107 800 Hissrenovering 348 769 Summa materiella anläggningstillgångar 43 455 934 1 788 500 Finansiella anläggningstillgångar SBC 2 400 2 400 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 400 2 400 Summa anläggningstillgångar 43 458 334 1 790 900 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avräkning skatt och avgifter 29-1 656 Fordran på hyresgäst 5 030 Fordringar för ventilationsupprustning 60 811 Andra kortfristiga fordringar 5 100 Summa kortfristiga fodringar 70 970-1 656 Kassa och Bank Plusgirot 96 363 293 329 Riksgälden 0 638 806 Sparkonto Nordea 600 269 Summa kassa och bank 696 632 932 135 Summa omsättningstillgångar 767 602 930 479 Summa tillgångar 44 225 936 2 721 379 Sida 5 av 7
BALANSRÄKNING (forts) 2010 2009 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital Bundet eget kapital Inbetalda insatser 254 237 254 237 Summa bundet eget kapital 254 237 254 237 Fritt eget kapital Balanserade resultat -1 271 915-1 333 205 Uppskrivningsfond 41 446 000 Årets resultat -74 959 61 290 Summa fritt eget kapital 40 099 126-1 271 915 Fond, balkongunderhåll 30 550 23 530 Summa eget kapital 40 383 913-994 148 Skulder Långfristiga skulder Länsförsäkringar 3 550 000 3 550 000 Summa långfristiga skulder 3 550 000 3 550 000 Kortfristiga skulder Förskott från medlemmar 138 086 87 782 Förskott från hyresgäster 29 399 20 083 Deposition av hyresgäst 12 000 12 000 Avräkning skatt och avgifter -51 199-42 761 Momsskuld, netto 18 717 7 744 Upplupna arbetsgivaravg:er 8 919 5 969 Personalens källskatt 11 500 6 500 Förskott balkongproj 883 5 379 Leverantörsskulder 12 471 0 Upplupna kostnader för inköp 111 247 62 831 Summa kortfristiga skudler 292 023 165 527 Summa skulder 3 842 023 3 715 527 Summa skulder och eget kapital 44 225 936 2 721 379 Ställda panter 3 550 000 3 550 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 6 av 7
NOTER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Alla belopp är angivna i svenska kronor (kr). Fastigheten har skrivits upp till 100 % av taxeringsvärdet 42 086 000 kr. Uppskrivningen har bokförts på en uppskrivningsfond för fastigheten. Avskrivningar sker på större renoveringar och förbättringar med samma belopp som tidigare år utom för värmerenoveringen där avskrivningstiden ändrats från 10 till 20 år för att få redovisningen mer rättvisande. Fönstermålningen, takrenoveringen och hissrenoveringen skrivs av på 15 år. För övriga investeringar gäller 10 år. Fordringar tas upp till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges. Tilläggsupplysningar Ackumulerade anskaffningsvärden 2010 2009 Ingående anskaffningsvärde 2 510 600 2 510 600 Nyanskaffningar 348769 - Uppskrivning 41446000 - Slutavskrivet - - Utgående anskaffningsvärde 44 305 369 2 510 600 Ackumulerade avskrivningar enligt plan 2010 2009 Ingående avskrivningar 722 100 556 000 Årets avskrivning enligt plan 169023 166 100 Slutavskrivet - - Utgående avskrivningar 891 123 722 100 Planenligt restvärde vid årets slut 43 414 246 1 788 500 Taxeringsvärde 2010 2009 Byggnad 16 304 000 14 266 000 Mark 25 782 000 19 232 000 Summa 42 086 000 33 498 000 Därav: Bostäder 39 800 000 30 600 000 Lokaler 2 286 000 2 898 000 Hustyp: Hyreshusenhet, bostäder och lokaler Stockholm den 4 april 2010 Bostadsföreningen Valkyrian nr 5 u p a Claes Lagercrantz Niklas Bommelin Andreas Thorsén Linda Lillsebbas Revisionsberättelse har avgivits den Conny Hewrén, EGA revision AB Sida 7 av 7