Budget för 2015 samt ekonomisk plan för 2016 2017 Fastställd av landstingsfullmäktige den 26 27 november 2014, 182
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 1. ALLMÄNT...2 2. FINANSIELLA MÅL...4 3. FINANSIELLA RESURSER...5 3.1 RESURSFÖRDELNING OCH ANVÄNDNING...5 3.2 KOSTNADSANPASSNING- OCH KONTROLL...5 3.3 RESURSRAMAR...7 4. RESULTATBUDGET...9 5. KASSAFLÖDESANALYS...12 6. BALANSBUDGET...14 1
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 1. Allmänt Den budget för 2015 och ekonomiska plan 2016-2017 som presenteras i det följande bygger på den av landstingsfullmäktige beslutade landstingsplanen för perioden 2015-2017 med justeringar utifrån den överenskommelse som tecknats mellan Socialdemokraterna, Vänsterpartiet och Miljöpartiet, som bifogas i bilaga E. Vi är överens om mål och ekonomiska ramar på landstingsnivå för de olika huvudverksamhetsområden som finns inom landstinget och som ska genomsyras av ett ekonomiskt, ekologiskt och socialt ansvarstagande. En väl fungerande primärvård är en förutsättning för att sjukvården i sin helhet ska fungera optimalt. Genom fortsatt utveckling av primärvården, skapas förutsättningar för detta. För primärvård sker fördelningen av resurserna med utgångspunkt i Regelboken för Vårdval Västernorrland. Den kommer att omarbetas i syfte att säkra en väl utbyggd primärvård i hela länet med hög kvalitet, behålla valfriheten och begränsa vinstuttagen. Inom Folktandvården sker fördelningen inom ramen för det system för transparens och konkurrensneutralitet som införts. För att utveckla och effektivisera hälso- och sjukvården är bättre samverkan och flöden mellan primär- och specialistvården nödvändig. Det handlar om att upprätthålla och garantera kompetensförsörjning med bästa möjliga tillgänglighet för patienterna. Det innebär bland annat att man inom verksamheterna bättre kan tillvarata olika kompetenser så att kapacitetsutnyttjandet hos läkare och övrig vårdpersonal optimeras vid hälsocentralerna och länsklinikerna inom de tre sjukhusen. För Specialistvården gäller ekonomiska ramar för de tre länsgemensamma vårdområdena, opererande, medicin, psykiatri- och habilitering samt gemensamt. Den Rättspsykiatriska regionvårdskliniken (RPK) utgör en egen förvaltning med egen ekonomisk ram. Under 2015 genomförs arbetet med att införa länskliniker och därmed en ny ledningsorganisation inom specialistvården. Ytterligare strategiska steg tas för att minska landstingets beroende av personalstafetter. Tre målsättningar präglar arbetet med de nya länsklinikernas möjligheter att tillvarata samordningsvinster: a) att genom en fullt ut genomförd samordning mellan och inom våra tre sjukhus arbeta för att uppnå en förbättrad arbetsmiljö men också god hushållning av våra knappa resurser, både ekonomiska och personella. b) att genom samordning och insatser som gemensam kö skapa stabil fördelning av vård- och patientinsatser mellan och inom de tre sjukhusen, och c) att via gemensam verksamhetsplanering och arbetsfördelning mellan länsklinikerna tillförsäkra var och ett av de tre sjukhusen en långsiktig hållbar utveckling som arbetsställe och arbetsplats. 2
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Regionala nämnden upphör från och med 2015 och ansvaret för Regional utveckling överförs till landstingsstyrelsen. Regional utveckling kvarstår som en förvaltning under styrelsen och dess medel, 247 miljoner kronor flyttas. Av dessa medel överförs 2 miljoner kronor till den politiska verksamheten inom ramen för landstingets kansli. Medlen ska täcka kostnader för det nya Regionala utvecklingssutskottet och dess tre beredningar. Fram till och med 2014 har det funnits ett avtal mellan landstinget och Örnsköldsviks kommun om folkhälsoarbete där landstinget via Samordningsförbundet Örnsköldsvik anslagit 0,6 miljoner kronor extra per år. Dessa medel har ursprungligen finansierats av Hälso- och sjukvårdsnämnden, men föreslås för 2015 att ingå i Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämndens anslag till de finansiella samordningsförbunden. Övriga verksamheter erhåller övergripande ekonomiska ramar på länsnivå i enlighet med samma principer som gäller sedan tidigare inom landstinget. Vissa omfördelningar har även gjorts inom ramen för budgetarbetet och dessa förändringar framgår av bilaga A. Resurser för läkemedel har fördelats med utgångspunkt i av läkemedelskommittén fastställda normer och principer. Här kommer en översyn av kostnadsnivån att ske, vilket kan innebära senare justeringar. Fortsatta anpassningar måste ske av landstingets fastighetsbestånd. Investeringar måste ständigt vägas ur ett länsperspektiv. Detta arbete kommer att ske i investerings- och strukturberedningsgruppen under landstingsstyrelsen. Under 2015 utvecklas samverkan mellan landstinget och länets sju kommuner och vi inleder också utvecklingen av kollektivtrafikorganisationen i dialog med övriga medlemmar. Arbetet med regionbildningen genomförs i dialog med länets kommuner och länsstyrelsen. Planeringsarbetet inför en kommande regionbildning kommer under 2016 få fullt fokus under kommande år. Landstinget föreslås överta det regionala utvecklingsansvaret från Länsstyrelsen, vilket bland annat omfattar följande uppgifter: Fastställa strategi för länets utveckling (RUS) Utarbeta regionala trafikinfrastrukturplaner (LTP) Besluta om statliga projektmedel för regional tillväxt Besluta om företagsstöd Kostnader för projektledning, utbildningssatsningar mm. med anledning av övertagandet av det regionala utvecklingsansvaret samt etablerandet av ett samverkansorgan tillsammans med kommunerna i länet ska belasta styrelsen. Landstinget ska investera i framtiden genom att ta ännu ett tydligare ansvar för den ekologiska hållbarheten. Landstingets Miljö- och energiplan 2015-2019 ska genomföras. 3
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 2. Finansiella mål De övergripande finansiella målen är: God ekonomisk hushållning, vilket innebär ett under planperioden genomsnittligt ekonomiskt resultat om minst 70 miljoner kronor, detta motsvarar drygt 1 % av intäkter från skatt, generella statsbidrag och utjämning. Pensionsförvaltningen tillförs årligen minst ett belopp motsvarande den årliga förändringen av landstingets pensionsavsättning. För att nå de finansiella målen krävs bland annat följande: Långsiktigt hållbar ekonomi med minskat konjunkturberoende Kontroll över kostnadsutvecklingen. Budgetdisciplin Hög restriktivitet avseende investeringar Kontroll över upphandlingar Sänkta kostnader för brister i kvalitet och arbetsmiljö Förstärkt samverkan med länets kommuner och norrlandstingen Målet om God ekonomisk hushållning bedöms inte klaras under planperioden. För att klara detta krävs ett genomsnittligt resultat med minst 70 miljoner kronor per år över tre år redovisas. 4
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 3. Finansiella resurser 3.1 Resursfördelning och användning Landstinget finansierar sin verksamhet främst genom landstingsskatten (69 procent) som är en inkomstskatt på länsmedborgarna. Den statligt bestämda skatteutjämningen innebär att skattekraften per invånare utjämnas mellan landstingen i hela landet. Dessutom sker en utjämning med hänsyn till bland annat förväntad sjuklighet vilket till exempel innebär att landsting med högre andel äldre i princip erhåller kompensation från landsting med lägre andel äldre eftersom sjukvården blir mer omfattande i en äldre befolkning. Utjämning med flera statsbidrag motsvarar 19 procent av landstingets intäkter. Förutom skatt och statsbidrag har landstinget även intäkter från försäljning av vård och andra tjänster (8 procent), patientavgifter (3 procent) och kapitalförvaltning (1 procent). Totalt omsluter verksamheten cirka 7,3 miljarder kronor. Större delen, 52 procent, av de totala resurserna åtgår till löner och kostnader för egen anställd personal. I övrigt används cirka 15 procent för köp av material och 26 procent för köp av verksamhet och tjänster inklusive lämnade bidrag. Denna andel har ökat, framför allt till följd av fler privata utförare inom primärvården. Fastighetskostnader utgör cirka 3 procent, avskrivningar 3 procent och finansiella kostnader 1 procent. Resurserna ianspråktas för följande kärnverksamheter: Regional utveckling 5 % Hälso- och sjukvård 92 % (varav tandvård 4 %) Resterande resurser, 3 procent, används till landstingsgemensamma utvecklingsprojekt, landstingets kansli, revision och politisk ledning. Kostnader för verksamheter med intern intäktsfinansiering ingår i ovanstående tal och utgör tillsammans cirka 17 procent av kostnaderna. 3.2 Kostnadsanpassning- och kontroll Kostnadsökningstakten fortskrider på en alltför hög nivå. De handlingsplaner som tagits fram har ännu inte gett önskad effekt för att minska kostnader, i synnerhet för stafettläkare. Det är av yttersta vikt att Landstingsstyrelsen, Hälsooch sjukvårdsnämnden samt Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnden fattar nödvändiga beslut för att minska kostnadsökningsstakten. Det åligger styrelse och nämnder att löpande, utan anmodan, initiera och vidta åtgärder. Besluten ska tydliggöra åtgärdernas effekt i tid och pengar och redovisas för landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige. Landstingsfullmäktige gör bedömningen att något utrymme för ökad konsumtion inte finns under kommande planperiod. De nya behov som kan komma att föreligga måste, mot denna bakgrund, tillgodoses genom effektiviseringar och omdisponeringar av resurser. Ett starkt fokus på förbättringsarbete och bättre 5
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 hushållning med befintliga resurser kommer att krävas. Vi kommer att arbeta med fördelningen mellan slutenvårdens och primärvårdens uppdrag. Kostnadsanpassning, av strukturell art och av mer generell natur, är nödvändiga för att nå det lagenliga kravet om en ekonomi i balans. Klaras inte detta tillkommer, enligt lagstiftning inom området, även krav på återställning av uppkomna underskott inom tre år. För åren 2015 och framåt tillkommer, normalt sett, ytterligare kostnader för teknisk- och medicinsk utveckling, demografi, lokaler samt trafik. Det kostnadstryck som uppstår kan årligen beräknas till omkring 1 procent eller motsvarande cirka 70 miljoner kronor. Prioriteringsarbete och löpande effektiviseringar inom samtliga verksamheter är av stor vikt. I övrigt gäller att en hög restriktivitet skall prägla verksamheten. En aktiv styrning, ledning och uppföljning samt ett utvecklat förbättringsarbete i syfte att driva verksamheten så ändamålsenligt och kostnadseffektivt som möjligt, är därför av yttersta värde. Ett ökat arbete med jämförelser är i sammanhanget av stor vikt. 6
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 3.3 Resursramar De resursramar som gäller för de olika kärnverksamheterna för perioden 2015 2017 är följande (miljoner kronor, löpande priser) och jämförs här med budget för 2014: Budget 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnd 43,3 44,2 45,5 46,9 - varav folkhälsa m.m. 1) 24,7 25,2 26,0 26,8 - varav Österåsens hälsohem 18,6 19,0 19,5 20,1 Hälso- och sjukvårdsnämnd 4 249,4 4 355,2 4 486,8 4 638,2 - varav gemensamt 2) 2,7 2,7 2,8 2,9 - varav Specialistvården Västernorrland 3) 4 168,8 4 272,9 4 402,1 4 551,2 - därav somatisk vård 4) 3 672,5 3 767,8 3 882,0 4 016,1 - gemensamt 147,4 151,1 155,6 160,3 - vårdområde Opererande 1 478,4 1 507,6 1 540,5 1 586,6 - vårdområde Medicin 2 046,7 2 109,1 2 185,9 2 269,2 - därav vårdområde Psykiatri och Habilitering 496,3 505,1 520,1 535,1 - varav Rättspsykiatrisk Regionklinik 39,1 40,0 41,0 42,1 - varav hörselvård 38,8 39,6 40,9 42,0 Patientnämnd/etisk nämnd 3,5 3,5 3,6 3,8 Landstingets revisorer 5,8 6,3 6,5 6,7 Landstingsstyrelsen 1 859,6 1 845,2 1 896,9 1 938,1 - varav regional utveckling 5) 244,1 245,3 252,7 260,2 - varav primärvård 1 033,8 1 040,8 1 065,3 1 082,5 - varav tandvård 156,7 159,8 164,6 169,6 - varav landstingsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 - varav laboratoriemedicin 0,0 0,0 0,0 0,0 - varav landstingets kansli 6) 425,0 399,3 414,3 425,8 Totalt 6 161,6 6 254,4 6 439,3 6 633,7 1) Avser folkhälsa, finansiella samordningsförbund samt nämndens politiska verksamhet. 2) Avser nämndens politiska verksamhet. 3) Specialistsjukvården omfattar ramområdena somatisk vård respektive psykiatri och habilitering. Inom respektive ramområde får hälso- och sjukvårsnämnden omdisponera medel 4) Specialiserade somatiska vården omfattar gemensamt, samt vårdområde opererande och vårdområde medicin. 5) Verksamheten är under 2014 underställd regionala nämnden men ligger fr o m 2015, enligt ny förtroendemannaorganisation under landstingsstyrelsen. 6) År 2014 innehåller kostnader för IT-plan, patientsäkerhetsarbete samt personalstrategiska ändamål. 7
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Fördelningen av anslagen följer den politiska organisationen. Anslagen för landtingets kansli, primärvård och tandvård ligger under landstingsstyrelsen liksom anslag för Regional utveckling från år 2015. Produktionsansvar för landstingets hälsocentraler, som för närvarande utgör cirka 67 procent av primärvården och för Folktandvården ligger hos Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnden. Serviceenheterna Landstingsservice och Laboratoriemedicin rapporterar till landstingsstyrelsen. Dessa är intäktsfinansierade och har därför inga anslagsramar. Kostnämnden i Sollefteå administreras via Landstingsservice. Resursramarna enligt ovan motsvarar det utrymme som finns avsatt för de olika verksamheterna, inklusive beställningar och överenskommelser som tecknas med egna eller externa enheter. I resursramarna ingår medel för: Förväntade personalkostnadsökningar och inflation upp till 2 procent 2015 samt 3 procent 2016-2017. Beräknade kostnader för läkemedel. Avskrivnings- och räntekostnader på bundet kapital. Jämfört med beslut om ekonomiska ramar vid fullmäktige den 25-26 februari 2014 är resursramarna förändrade enligt följande: Hälso- och sjukvårdsnämnden 116,8 miljoner kr Landstingets revisorer 0,4 Landstingsstyrelsen 8,4 Hälso- och sjukvårdsnämnden tilldelades 102,6 miljoner kronor som generell förstärkning till den somatiska vården. Därtill har medel för förvaltningschef inom Specialistvården omfördelats från landstingets kansli samt medel för kompetensförsörjning och utbildning återförts från kansliet. Ramen för Landstingets revisorer har utökats enligt beslut i Landstingsfullmäktiges presidium. I Landstingsstyrelsens medelstillskott ingår medel för generell förstärkning av primärvården med 20,4 miljoner kronor. Därtill har mindre justeringar gjorts avseende informatör samt behandlingsforskning där medel förts till landstingets kansli från förvaltningarna. För förvaltningschef inom Specialistvården har medel omfördelats till Hälso- och sjukvårdnämnden samtidigt som medel återförts från landstingets kansli till Hälso- och sjukvårdnämnden avseende kompetensförsörjning och utbildning (detaljer framgår av bilaga A). Fördelning av resurser förvaltningsvis framgår av den mer detaljerade årsbudgeten enligt bilaga B. 8
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 4. Resultatbudget Resultatbudgeten visar respektive års resultat och hur det uppkommer. Här framgår den löpande verksamhetens kostnadsutveckling, de löpande intäkterna samt resultatet/förändringen av eget kapital. Belopp anges i miljoner kronor och i löpande priser. Bokslut 2013 Prognos 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Verksamhetens externa nettokostnader -6 052-6 297-6 227-6 402-6 577 Avskrivningar -184-188 -191-193 -193 Verksamhetens externa nettokostnader -6 236-6 485-6 418-6 595-6 770 Skatteintäkter 4 979 4 966 5 079 5 267 5 456 Generella statsbidrag och utjämning 1 236 1 309 1 349 1 357 1 365 Finansiella intäkter 37 31 37 39 43 Finansiella kostnader -280-31 -42-63 -89 Årets resultat -264-210 5 5 5 I verksamhetens externa nettokostnader ingår: nämndernas och styrelsens kostnader för verksamheten nämndernas och styrelsens intäkter för verksamheten inklusive specialdestinerade statsbidrag landstingets pensionskostnader förutom de finansiella kostnaderna för pensionsavsättningarna medel som reserverats centralt för emotsedda kostnadsökningar. Buffert för egentligt oförutsedda kostnader uppgår till 65 miljoner kronor år 2015 och därefter till 53 respektive 8 miljoner kronor per år. Pensionsavsättningar och -utbetalningar beräknas enligt underlag från KPA Pension. Jämfört med tidigare beräkningar i landstingsplanen har dessa kostnader (inklusive finansiella kostnader) ökat med 9 miljoner kronor år 2015. 2016 har kostnaden minskat med 12 miljoner kronor och 2017 har pensionskostnaderna ökat med 6 miljoner kronor per år. Medel som reserverats centralt för oförutsett och vissa ej fördelade kostnader fördelas enligt följande (miljoner kronor): 2014 2015 2016 2017 Egentligt oförutsett 32,3 65,1 52,6 8,0 Emotsedda kostnadsökningar 39,7 71,6 68,9 70,7 Personalpolitik - 5,3 5,5 5,6 Summa 72,0 142,0 127,0 84,3 9
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Medlen för egentligt oförutsett disponeras av landstingsfullmäktige och landstingsstyrelsen, medan övriga medel disponeras enbart av styrelsen. Medel för miljöcertifiering för åren 2015-2016 hanteras inom anslaget för egentligt oförutsett. I beloppet för emotsedda kostnadsökningar finns medel för utveckling av IT med 23 miljoner kronor per år. Beredningen av dessa medel sker inom ramen för allmänna utskottets ansvar för IT-frågor. Fokus ska vara på att underlätta och förbättra för hälso- och sjukvården. I övrigt, under rubriken emotsedda kostnadsökningar, finns medel för åtgärder för minskad sjukfrånvaro, åtgärder för patientsäkerhetsarbete, missbruks- och beroendevård med mera inom psykiatrin, åtgärder för vävnadsdirektivets genomförande, trafik, Mid Sweden European Office samt för marksanering vid Tvätteriet Långsele. Medel för personalpolitik avser anställningsstöd för ungdomar, kompetensutveckling med mera av personal och chefer inom ramen för den personalpolitiska plattformen. Vid beräkningen av avskrivningar har hänsyn tagits till förvaltningarnas beräknade investeringar samt investeringsplanen. Byggnader avskrivs på 30 år och inventarier/utrustning på 10 år eller kortare. Avskrivningskostnaderna beräknas nu bli högre än vid tidigare beräkning i landstingsplanen, främst på grund av att större investeringar gjorts i medicinsk-teknisk utrustning. Landstingets skatteintäkter är beräknade med utgångspunkt i centrala och egna bedömningar om skattekrafts- och befolkningsutveckling. Skattesatsen efter skatteväxling med kommunerna avseende hemsjukvården, är 10,69 kronor per skattekrona, och ligger, efter justering, i mitten för samtliga landsting där man tagit hänsyn till landstingens olikheter i sina åtaganden, skatteväxlingar samt kollektivtrafik. Skattekraften för Västernorrlands län beräknas hamna 3,9 procent under rikets genomsnitt. Effekterna av detta kompenseras till en del genom den så kallade inkomstutjämningen i form av statsbidrag. När det gäller kostnadsutjämning sker till en del en utjämning för befolkningens beräknade olika behov av hälso- och sjukvård. Inom utjämningssystemet finns även en reglering som justerar den totala nivån för generella statsbidrag till kommunsektorn mot det totala statliga anslaget för ändamålet. Denna post redovisas nedan som regleringsavgift. För den så kallade sjukskrivningsmiljarden har ett belopp med 15 miljoner kronor tagits upp, vilket är oförändrat jämfört med landstingsplanen. Statsbidraget för läkemedel i öppen vård är beräknat med utgångspunkt i nu gällande nivå samt en uppräkning med en procent per år kommande år. Förhållandet mellan staten och landstingen är fortsatt avtalslöst. Ett nytt avtal kan komma att påverka statsbidragsnivån. 10
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Följande generella statsbidrag beräknas (miljoner kronor): 2014 2015 2016 2017 Inkomstutjämning 677,2 752,0 778,0 806,5 Kostnadsutjämning 102,5 91,2 93,7 96,3 Strukturbidrag 3,6 3,6 3,6 3,6 Regleringsavgift -60,4-85,8-111,1-140,5 Åtgärder minskad sjukfrånvaro 15,6 15,0 15,0 15,0 Ersättning för läkemedel 570,8 572,5 578,3 584,1 Summa 1.309,3 1.348,5 1.357,5 1.365,0 Finansiella intäkter avser avkastning på långsiktigt placerade aktier, aktierelaterade placeringar, räntebärande obligationer samt likvida medel. Avkastning samt vinst på aktier har beräknats till två procent. Intäkterna beräknas nu, jämfört med beräkning i Landstingsplanen februari 2014 bli cirka 8 miljoner lägre varje år under planeringsperioden 2015-2017. Försämringen beror på likviditetsförsämring till följd av resultatförsämring samt större utgifter för investeringar. En viss osäkerhet finns dock beträffande dessa intäkter, då resultatet av placeringarna endast redovisas vid realisering. Finansiella kostnader avser kostnader på gjorda pensionsavsättningar. Kostnaderna är 30 miljoner kronor lägre för år 2015 än vid tidigare beräkningar. År 2016 är motsvarande belopp 34 miljoner lägre och 2017 25 miljoner lägre. Förändringarna hänför sig till att ny pensionskostnadsprognos (jmf pensionskostnader ovan). Under planperioden 2015 2017 är detta budgetförslag balanserat, det vill säga landstingets löpande intäkter är större än kostnaderna. Detta innebär att det lagstadgade kravet på ekonomisk balans uppfylls. 11
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 5. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar hur landstinget får in pengar och hur de används under de olika åren. Här redovisas in- och utbetalningar till skillnad från resultatbudgeten där intäkter och kostnader redovisas. Skillnaden mellan tillförda och använda medel visar förändringen av likvida medel. Belopp anges i miljoner kronor och i löpande priser. Bokslut 2013 Prognos 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat -264-210 5 5 5 Just. av ej rörelsekapitalpåverkande poster: Avskrivningar 183 188 191 193 193 Avsättningar 360 114 133 159 192 Minskning av långfristiga skulder -4 - - - - Realisationsvinster -1-4 - - - Avvecklingskostnader - - - - - Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 274 88 329 357 390 Förändr. av rörelsekapital exkl likvida medel Förändring av förråd (ökning -, minskning +) -7-2 - - - Förändring av kortfristiga fordringar (ökning -, minskning +) 99 92-51 23 0 Förändring av kortfristiga skulder (ökning +, minskning -) -50 - -31 40 18 Medel från den löpande verksamheten 316 178 247 420 408 INVESTERINGAR Nettoinvesteringar -350-245 -239-254 -237 Försäljning av anläggningstillgångar 18 4 1 0 1 Medel från investeringsverksamheten -332-241 -238-254 -236 FINANSIERING Nyupptagna lån - - - - - Ökning av långfristiga fordringar - -5 - - - ÅRETS KASSAFLÖDE -16-68 9 166 172 Likvida medel vid årets början 1 905 1 889 1 821 1 830 1 996 Likvida medel vid årets slut 1 889 1 821 1 830 1 996 2 168 Resultat och avskrivningar: Se resultatbudgeten. 12
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Avsättningar avser den förändring som beräknas vad gäller pensionsavsättningar, jämför även balansbudgeten nedan. Realisationsvinster beräknas uppkomma vid försäljning av fastigheter och bostadsrätter. Jämför även försäljning av anläggningstillgångar nedan. Kortfristiga fordringar avser fordringar på staten för skatte- och statsbidragsintäkter. Kortfristiga skulder består av leverantörsskulder, semesterlöneskuld och outtagen kompensationsledighet till personal samt skuld till landstingets arbetstagare avseende den individuella delen i pensionsavtalet (PFA 98). Förändringarna under planperioden beror på beräknade förändringar beträffande semesterlöneskuld, kompletteringspension till personalen samt skatteavräkning för tidigare år. Nettoinvesteringarna för perioden 2014-2017 beräknas nu totalt bli 185 miljoner kronor högre än de belopp som angavs i Landstingsplanen i februari. Förvaltningarnas investeringar i utrustning och inventarier utgör 18 miljoner kronor av detta. Förvaltningarnas investeringar i utrustning och inventarier uppgår till ca 89 miljoner kronor per år och överskrider därmed de ramar som angavs i Landstingsplanen med 6 miljoner kronor per år. Nämnderna framställer därför önskemål att erhålla ökat utrymme för investeringar. Det är framför allt fråga om investeringar i medicinsk teknik samt ambulanser som ger en högre investeringsnivå. När det gäller investeringsplanen, där främst bygginvesteringar tas upp, ligger dessa 167 miljoner kronor högre än de ramar som angavs i Landstingsplanen. Av detta är 71 miljoner kronor att hänföra till den komplettering som gjordes för budget 2014. Kompletteringsbudgeten avsåg medel som inte förbrukats tidigare år och som flyttades över till 2014. Tar man hänsyn till detta så är det fråga om ett överskridande av ramarna med 96 miljoner kronor. Investeringsplanens olika objekt, där Operationscentrum i Sundsvall är det dominerande objektet, framgår av bilaga C. Driftkostnadskonsekvenser av de projekt som tagits upp i investeringsplan beräknas uppgå till cirka 19 miljoner kronor. Dessa kostnader ska inrymmas i verksamheternas fastställda resursramar. Försäljning av anläggningstillgångar avser försäljning av fastigheter och bostadsrätter. De likvida medlen beräknas öka under planperioden. Kassaflödet är alltså positivt framförallt beroende på de avsättningar som görs för bland annat pensioner. Beräknad utveckling av de likvida medlen bygger även på att de ekonomiska ramar som ställs till verksamhetens förfogande samt budgeterad investeringsnivå hålls. 13
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 6. Balansbudget Balansbudgeten visar vilka tillgångar, eget kapital, avsättningar och skulder landstinget väntas ha på bokslutsdagen respektive år (miljoner kronor, löpande priser). Bokslut 2013 Prognos 2014 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 Anläggningstillgångar 2 219 2 282 2 330 2 391 2 435 Omsättningstillgångar 2 327 2 168 2 227 2 370 2 541 Summa tillgångar 4 546 4 450 4 557 4 761 4 976 Balanserat eget kapital 1 640 1 376 1 166 1 171 1 176 Årets resultat -264-210 5 5 5 Summa eget kapital 1 376 1 166 1 171 1 176 1 181 Avsättning för pensioner 1 948 2 062 2 196 2 355 2 547 Summa avsättningar 1 948 2 062 2 196 2 355 2 547 Långfristiga skulder 165 165 165 164 164 Kortfristiga skulder 1 057 1 057 1 025 1 066 1 084 Summa skulder 1 222 1 222 1 190 1 230 1 248 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 4 546 4 450 4 557 4 761 4 976 Soliditet 30,3% 26,2% 25,7% 24,7% 23,7% Ansvarsförbindelser: Pensionsskuld intjänad före 1998 5 006 4 780 4 664 4 588 4 541 Anläggningstillgångar består av värdepapper, andelar, bostadsrätter, långfristiga fordringar, inventarier och fastigheter. Förändring under perioden beror på planerade försäljningar, nya investeringar samt beräknade avskrivningar. Omsättningstillgångar består av likvida medel, kortfristiga fordringar och förråd och förändringen avser de likvida medlen samt förändringar i skattefordringar på staten. 14
Budget 2015 samt ekonomisk plan 2016-2017 2014-11-26--27 Det egna kapitalet utgör skillnaden mellan tillgångar och summan av avsättningar och skulder. Förändringen motsvarar resultatet respektive år. Soliditeten (eget kapital dividerat med tillgångarna) beräknas under planperioden försämras, från 26,20 procent vid utgången av 2014 till 23,7 procent vid utgången av 2017. Soliditeten är ett mått på landstingets ekonomiska styrka på lång sikt och påverkas framför allt av resultatnivån. Svaga resultat innebär att det egna kapitalets andel i förhållande till tillgångarna minskar, vilket innebär att landstinget inte säkerställer värdet av sina egenfinansierade tillgångar. Pensionsavsättningarna innebär att soliditeten försämras när alltför låg andel av dessa inte täcks med positiva resultat. Effekten motsvarar i princip en ökad upplåning. En förstärkning av det egna kapitalet med 160 miljoner kronor genom positiva resultat är nödvändig för att klara oförändrad soliditet. Landstingets avsättning för pensioner (pensionsskuld) omfattar skuld till tidigare och nuvarande anställda samt vissa åtaganden avseende anställda i primärkommunerna genom avtal i samband med huvudmannaskapsförändringar. Från och med år 1998 redovisas endast den skuld som nyintjänats av den personal som varit anställd under respektive år. Löneskatt på pensionerna ingår även i avsättningen. Tidigare redovisad pensionsskuld, cirka 4,6 miljarder kronor, visas till större delen som en ansvarsförbindelse inom linjen, det vill säga utanför balansbudgeten. Långfristiga skulder avser erhållna investeringsbidrag samt revers till LÖF. Kortfristiga skulder kommenteras vid kassaflödesanalysen ovan. 15
Bilaga A Ekonomiska ramar för 2015 inkl revideringar, tusentals kronor Förvaltning/Verksamhet Landstingsplan 2015-17 Förändring Reviderad ram Budget 2015 Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnd 44 174 0 44 174 - varav folkhälsa m.m. 25 234 0 25 234 1 - varav Österåsens hälsohem 18 940 0 18 940 2 Hälso- sjukvårdsnämnd 4 238 312 116 840 4 355 152 - varav gemensamt (HSN-nämnd) 2 726 0 2 726 3 - varav Specialistvården Västernorrland 4 155 997 116 865 4 272 862 - därav somatik 3 651 252 116 537 3 767 789 - VO gemensamt 147 024 4 043 151 067 4 - VO opererande 1 481 826 25 745 1 507 571 5 - VO medicin 2 022 402 86 749 2 109 151 6 - därav psykiatri & habilitering 504 745 328 505 073 7 - varav Rättspsykiatriska Regionkliniken 40 011-21 39 990 8 - varav hörselvård 39 578-4 39 574 9 Patientnämnd/etisk nämnd 3 540 0 3 540 10 Landstingets Revisorer 5 887 436 6 323 11 Landstingsstyrelsen 1 836 884 8 367 1 845 251 - varav Regional utveckling 245 328-9 245 319 12 - varav primärvård 1 020 372 20 400 1 040 772 13 - varav tandvård 159 701 123 159 824 14 - varav landstingets kansli 411 483-12 147 399 336 15 Totalt 6 128 797 125 643 6 254 440 Budget 2015 Not 2013-10-31 Sida 1(3)
Bilaga A Ekonomiska ramar för 2015 inkl revideringar, tusentals kronor Från Till Netto Not 1 Folkhälsa mm 0 S:a 0 0 0 Not 2 Österåsens hälsohem 0 S:a 0 0 0 Not 3 Gemensamt (HSN-nämnd) S:a 0 0 0 Not 4 VO Gemensamt Återföring kompetensförsörjning m.m., från landstingets kansli 2 020 2 020 Medel för förvaltiningschef, från landstingets kansli 2 023 2 023 S:a 0 4 043 4 043 Not 5 VO Opererande Reserverade medel för somatik, från emotsett (finansförv) 43 101 43 101 Återföring kompetensförsörjning m.m., från landstingets kansli 4 369 4 369 Paramedicinsk verksamhet i Sollefteå, flytt till VO Medicin -8 431-8 431 Paramedicinsk verksamhet i Örnsköldsvik, flytt till VO Medicin -13 294-13 294 S:a -21 725 47 470 25 745 Not 6 VO Medicin Reserverade medel för somatik, från emotsett (finansförv) 59 521 59 521 Återföring kompetensförsörjning m.m., från landstingets kansli 5 503 5 503 Paramedicinsk verksamhet i Sollefteå, från VO Opererande 8 431 8 431 Paramedicinsk verksamhet i Örnsköldsvik, från VO Opererande 13 294 13 294 S:a 0 86 749 86 749 Not 7 Psykiatri & habilitering Återföring kompetensförsörjning m.m., från landstingets kansli 328 328 S:a 0 328 328 Not 8 Rättspsykaitriska Regionkliniken Medel för lagstadgad utbildning, flytt till landstingets kansli -21-21 S:a -21 0-21 Not 9 Hörselvård Medel för lagstadgad utbildning, flytt till landstingets kansli -4-4 S:a -4 0-4 Not 10 Patientnämnd/etisk nämnd 0 S:a 0 0 0 Not 11 Landstingets revisorer Utökat landstingsbirag avseende arvoden m.m. 436 436 S:a 0 436 436 2013-10-31 Sida 2(3)
Bilaga A Ekonomiska ramar för 2015 inkl revideringar, tusentals kronor Från Till Netto Not 12 Regional utveckling Medel för lagstadgad utbildning, flytt till landstingets kansli -9-9 S:a -9 0-9 Not 13 Primärvård Reserverade medel för primärvård, från emotsett (finansförv) 20 400 20 400 S:a 0 20 400 20 400 Not 14 Tandvård Informatör (0,2 tjänst), justerad återdebitering 123 123 S:a 0 123 123 Not 15 Landstingets kansli Återföring kompetensförsörjning m.m., till VO gemensamt (Specialistvården) -2 020-2 020 Återföring kompetensförsörjning m.m., till VO Opererande -4 369-4 369 Återföring kompetensförsörjning m.m., till VO Medicin -5 503-5 503 Återföring kompetensförsörjning m.m., till VO Psykiatri & Habilitering -328-328 Medel för lagstadgad utbildning, från Rättspsykiatriska Regionkliniken 21 21 Medel för lagstadgad utbildning, från Hörselvården 4 4 Medel för lagstadgad utbildning, från Regional utveckling 9 9 Medel för lagstadgad utbildning, från Hälsocentralerna 63 63 Medel för lagstadgad utbildning, från Folktandvården 31 31 Medel för lagstadgad utbildning, från Laboratoriemedicin 12 12 Medel för lagstadgad utbildning, från Landstingsservice 56 56 Klinisk behandlingsforskning, från egentligt oförutsett (finansförv) 1 900 1 900 Medel för förvaltiningschef, till VO gemensamt (Specialistvården) -2 023-2 023 S:a -14 243 2 096-12 147 2013-10-31 Sida 3(3)
2014-10-31 Budget 2015, 1.000-tals kronor Nämnd Intäkter Övriga kostnader Driftkostnad netto Budgeterat resultat Personalkostnader Landstingsbidrag Investeringsutgift Folkhälso-,primärvårds- och tandvårdsnämnd - varav folkhälsa m.m. 1) 0-8 404-16 830-25 234 25 234 0 0 -varav Österåsens hälsohem 6 143-14 755-10 328-18 940 18 940 0-275 -varav Hälsocentralerna Landstinget Västernorrland 787 229-382 927-404 302 0 0 0-1 025 -varav Folktandvården 482 093-211 445-270 648 0 0 0-4 011 Summa Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnd 1 275 465-617 531-702 108-44 174 44 174 0-5 311 Hälso- och sjukvårdsnämnd - varav gemensamt 2) 0-2 685-41 -2 726 2 726 0 0 - varav Specialistvården Västernorrland 451 959-2 396 211-2 328 610-4 272 862 4 272 862 0-75 000 -därav Specialistvården gemensamt 2 314-71 888-81 493-151 067 151 067 0 0 -därav vårdområde Opererande 321 507-988 968-840 110-1 507 571 1 507 571 0-50 060 -därav vårdområde Medicin 114 094-988 564-1 234 681-2 109 151 2 109 151 0-23 540 -därav vårdområde Psykiatri och habilitering 14 044-346 791-172 326-505 073 505 073 0-1 400 -varav Rättspsykiatriska regionkliniken (RPK) 122 161-123 797-38 354-39 990 39 990 0-450 -varav Hörselvård 6 500-26 870-19 204-39 574 39 574 0-400 Summa Hälso- och sjukvårdsnämnd 580 620-2 549 563-2 386 209-4 355 152 4 355 152 0-75 850 -därav No somatik 437 915-2 049 420-2 156 284-3 767 789 3 767 789 0-73 600 -därav No psykiatri (exkl. RPK) (inkl. habilitering) 14 044-346 791-172 326-505 073 505 073 0-1 400 1) Avser folkhälsa, finansiella samordningsförbund samt nämndens politiska verksamhet. 2) Avser nämndens politiska verksamhet Bilaga B Sida 1 av 10
2014-10-31 Budget 2015, 1.000-tals kronor Nämnd Intäkter Övriga kostnader Driftkostnad netto Budgeterat resultat Personalkostnader Landstingsbidrag Investeringsutgift Patientnämnd/etisk nämnd 548-3 503-585 -3 540 3 540 0 0 Landstingets revisorer 0-5 057-1 266-6 323 6 323 0 0 Landstingsstyrelsen -varav Regional utveckling 123 171-55 297-313 193-245 319 245 319 0-1 000 -varav Landstingets kansli 267 660-222 330-1 645 262-1 599 932 1 599 932 0-1 200 -därav primärvård 17 512-3 881-1 054 403-1 040 772 1 040 772 0 0 -därav tandvård 0 0-133 576-133 576 133 576 0 0 -därav särskilt tandvårdsstöd/ äldretandvård 0 0-26 248-26 248 26 248 0 0 -därav landstingets kansli 250 148-218 449-431 035-399 336 399 336 0-1 200 -varav Landstingsservice 985 304-293 885-691 419 0 0 0-3 335 -varav Laboratoriemedicin 150 800-88 096-62 704 0 0 0-3 193 Summa Landstingsstyrelsen 1 526 935-659 608-2 712 578-1 845 251 1 845 251 0-8 728 Summa nämnder 3 383 568-3 835 262-5 802 746-6 254 440 6 254 440 0-89 889 Finansiering 6 633 189-176 376-197 315 6 259 498-6 254 440 5 058-149 500 TOTALT 10 016 757-4 011 638-6 000 061 5 058 0 5 058-239 389 Bilaga B Sida 2 av 10
2014-10-31 Driftbudget 2015, 1.000-tals kronor Huvudområde Intäkter Kostnader Netto Primärvård 223 990-1 288 457-1 064 467 Specialiserad somatisk vård 157 189-3 683 617-3 526 428 Specialiserad psykiatrisk vård 135 677-579 901-444 224 Tandvård 223 795-381 015-157 220 Övrig hälso- och sjukvård 150 738-482 302-331 564 Utbildning 49 223-75 453-26 230 Kultur 1 722-87 381-85 659 Trafik och infrastruktur 76 076-188 413-112 337 Allmän regional utveckling 2 806-47 948-45 142 Politisk verksamhet - -40 243-40 243 Medicinsk service 447 659-644 253-196 594 Allmän service 587 314-834 184-246 870 Fastighetsförvaltning 433 958-439 631-5 673 Pensioner, avskrivningar och internränta m.m. 1) 171 722-306 765-135 043 Summa 2 661 869-9 079 563-6 417 694 Skatteintäkter, generella statsbidrag samt finansiella intäkter och kostnader. 6 464 454-41 702 6 422 752 Total 9 126 323-9 121 265 5 058 1) Specificering av pensioner, avskrivningar och intern ränta m.m. Pensionskostnader inkl. individuellt pensionssparande - -518 692-518 692 Intern pensionsavgift - 324 316 324 316 Oförutsett (egentligt) - -65 060-65 060 Statsbidrag, råd o stöd 2 300-2 300 Avskrivningar, avkastningskrav m.m. 98 592-46 431 52 161 Internränta 70 830-898 69 932 Summa 171 722-306 765-135 043 Sida 3 ( 10)
2014-10-31 Investeringsbudget 2015, 1.000-tals kronor Huvudområde Utgifter Primärvård -1 500 Specialiserad somatisk vård -110 435 Specialiserad psykiatrisk vård -450 Tandvård -4 011 Övrig hälso- och sjukvård -32 400 Utbildning - Kultur - Trafik och infrastruktur -1 500 Allmän regional utveckling -1 000 Medicinsk service -3 548 Allmän service -42 645 Fastighetsförvaltning -41 900 Summa -239 389 Sida 4 ( 10)
2014-10-31 Resultatbudget 2015, 1.000-tals kronor Verksamhetens intäkter (not 1) 902 993 Verksamhetens kostnader (not 2) -7 032 865 Förändrad pensionsskuld (not 3) -96 913 Avskrivningar (not 4) -190 909 Verksamhetens nettokostnader -6 417 694 Skatteintäkter (not 5) 5 078 974 Generella statsbidrag (not 6) 1 348 480 Finansiella intäkter (not 7) 37 000 Finansiella kostnader (not 8) -41 702 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 5 058 Årets resultat (not 9) 5 058 Kommentarer till noter Not 1 Verksamhetens intäkter enligt driftbudgeten 2 661 869./. intern ränta -70 830./. övriga interna intäkter -1 688 046-1 758 876 902 993 Not 2 Verksamhetens kostnader enligt driftbudgeten -9 079 563./. intern ränta 70 830./. övriga interna kostnader 1 688 046./. avskrivningar 190 909./. pensionsavsättning 96 913 2 046 698-7 032 865 Not 3 Pensionsavsättning inkl. löneskatt -96 913 Pensionsavsättningen är beräknad enligt lagstadgad beräkningsmodell (blandmodell) av Kommunsektorns Pension AB (KPA). Sida 5 ( 10)
2014-10-31 Not 4 Avskrivningar Inventarier och utrustning avskrivs vanligen på 10 år eller kortare tid. Byggnader avskrivs vanligen på 30 år. -190 909 Not 5 Skatteintäkter 5 078 974 Landstingsskatt, 10,69 kr/skattekrona. Not 6 Generella statsbidrag 1 348 480 - ersättning för läkemedel 572 535 - inkomstutjämning 751 998 - strukturbidrag 3 627 - kostnadsutjämning 91 159 - regleringsavgift -85 839 - ersättning, åtgärder för minskad sjukfrånvaro 15 000 Not 7 Finansiella intäkter 37 000 Avkastning på likvida medel och långsiktigt placerade aktier och räntebärande obligationer. Not 8 Finansiella kostnader - ränta på revers till LÖF (Landstingens ömsesidiga -5 521 försäkringsbolag) - finansiell kostnad på pensionsavsättning -36 181-41 702 Not 9 Årets resultat Årets resultat uppgår till 5 058 Sida 6 ( 10)
2014-10-31 Kassaflödesanalys 2015, 1.000-tals kronor DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före extraordinära poster (jmf resultatbudget) 5 058 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster Avskrivningar (jmf resultatbudget) 190 909 Avsättningar (not 1) 133 142 Realisationsvinster (not 2) -400 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 328 709 Förändring av rörelsekapital exkl likvida medel Förändring av kortfristiga fordringar (Not 3) -50 574 Förändring av kortfristiga skulder (Not 4) -30 897 Medel från den löpande verksamheten 247 238 INVESTERINGAR Nettoinvesteringar (Not 5) -239 389 Försäljning av anläggningstillgångar (Not 6) 600 Medel från investeringsverksamheten -238 789 FINANSIERING Amorteringar/Intäktföring investeringsbidrag(not 7) -141 Medel från finansieringsverksamheten -141 ÅRETS KASSAFLÖDE 8 308 Likvida medel vid årets början (enligt prognos) 1 820 299 Likvida medel vid årets slut 1 828 608 Kommentarer till noter Not 1 Avsättningar 133 142 Förändring av pensionsavsättning inkl löneskatt 96 913 Finansiell kostnad avseende pensionsavsättning inkl löneskatt 36 229 Not 2 Realisationsvinst Beräknas uppkomma vid försäljning av fastigheter -400 och bostadsrätter. -400 Sida 7 ( 10)
2014-10-31 Not 3 Förändring av kortfristiga fordringar -50 574 Skatteavräkning -50 574 Not 4 Förändring av kortfristiga skulder -30 897 Semesterlöneskuld m m, ökning -36 967 Individuellt pensionssparande inkl. löneskatt 6 070 Not 5 Specifikation av nettoinvesteringar -239 389 Byggnader, investeringsobjekt -149 500 Inventarier, investeringsobjekt 0 Återanskaffning av inventarier -11 296 Medicinsk-teknisk apparatur samt fordon -78 593 Not 6 Försäljning av anläggningstillgångar 600 Avser försäljning av fastigheter och bostadsrätter 600 Not 7 Amorteringar Tidigare upptagna lån är nu färdigamorterade -141 Intäktföring av investeringsbidrag -141 Sida 8 ( 10)
2014-10-31 Balansbudget 2015, 1.000-tals kronor Anläggningstillgångar (not 1) 2 330 095 Omsättningstillgångar (not 2) 2 227 311 Summa tillgångar 4 557 406 Balanserat eget kapital 1 166 538 Årets resultat 5 058 Summa eget kapital (not 3) 1 171 596 Avsättning för pensioner (not 4) 2 195 542 Summa avsättningar 2 195 542 Långfristiga skulder (not 5) 164 514 Kortfristiga skulder (not 6) 1 025 754 Summa skulder 1 190 268 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 4 557 406 Ansvarsförbindelse: Pension till anställda och pensionärer m.fl. intjänad före 1998 4 663 561 Kommentarer till noter Not 1 Anläggningstillgångar 2 330 095 Fastigheter, inventarier, långfristiga fordringar, bostadsrätter, andelar, aktier och värdepapper. Not 2 Omsättningstillgångar 2 227 311 Förråd, kortfristiga fordringar och likvida medel. Not 3 Eget kapital 1 171 596 Det egna kapitalet är tillgångar minus avsättningar och skulder. Det egna kapitalet beräknas öka med 5.058.000;- kronor under året för att därmed, vid årets slut, uppgå till 1.171.596.000;-kronor Sida 9 ( 10)
2014-10-31 Not 4 Avsättning för pensioner 2 195 542 Enligt den så kallade blandmodellen redovisas endast den avsättning som nyintjänats av personal som varit anställd efter 1997. Not 5 Långfristiga skulder 164 514 Avser identifierade avvecklingskostnader i samband med omstrukturering som utbetalas efter år 2010, erhållna investeringsbidrag samt revers till LÖF. Not 6 Kortfristiga skulder 1 025 754 Leverantörsskulder, semesterlöneskuld, outtagen kompensationsledighet till personal samt skuld till landstingets arbetstagare avseende den individuella delen i pensionsavtalet (PFA 98). Sida 10 ( 10)
Bilaga C Investeringsplan 2015-2017 2014-10-10
Investeringsplan 2015-2017 Följande nettoinvesteringar (miljoner kronor) beräknas genomföras under planperioden. Utgift Utgift Utgift Projnr Projekttext 2015 2016 2017 Sjukhus Västernorrland gemensamt 9129 Helikopterplatta, Sundsvall 1,5 Summa Sjukhus Västernorrland gemensamt 1,5 0,0 0,0 Vårdområde Opererande 9431 Förstudie operation, Örnsköldsvik 0,5 9802 Operationscentrum, Sundsvall 86,3 130,0 127,6 Summa Vårdområde Opererande 86,8 130,0 127,6 Vårdområde Medicin 9141 Ambulansstation, Örnsköldsvik 19,3 2,0 Summa Vårdområde Medicin 19,3 2,0 0,0 Landstingets kansli 9904 Ny- och ombyggnader 2,0 2,0 2,0 9908 Tillgänglighet 1,1 1,5 1,5 9934 Klimatanpassning 7,0 2,0 9935 Solel 2,0 2,0 4,0 Summa Landstingets kansli 12,1 7,5 7,5 Landstingsfastigheter (LSV) 9619 Energieffektivisering 10,0 10,0 10,0 9621 Systematiskt brandskyddsarbete SBA 6,0 6,0 9651 Ställverk E, Sundsvall 9,0 9652 Ställverk reservkraft, Närvård Härnösand 1,3 Summa Landstingsfastigheter 26,3 16,0 10,0 Landstingsservice 9672 Sterilcentral autoklaver, Sundsvall 3,5 10,0 4,3 Summa Landstingsservice 3,5 10,0 4,3 Totalt investeringsplan 149,5 165,5 149,4 1 (1)
Investeringsplan 2015 2017 141010 Kommentarer till investeringsplan 2015-2017 Allmänt Enligt ram med tillägg av åtgärder för myndighetskrav som bedöms vara av tvingande natur. I samband med beslut om byggstart upprättas verksamhetsbeskrivning med en total driftkostnadskalkyl. I denna kalkyl ingår en i samverkan mellan landstingets verksamheter och Landstingsfastigheter upprättad hyreskalkyl samt ett preliminärt hyreskontrakt mellan parterna. Till beslutsunderlaget skall även fogas ett förslag till finansiering. Samtliga kalkyler är exklusive mervärdesskatt. I planen ingår index och utgift för Landstingfastigheters projektledning. Sjukhus Västernorrland Gemensamt 9129 Helikopterplatta, Sundsvall Projektet omfattar en anpassning av helikopterplattan vid Sundsvalls sjukhus enligt luftfartsverkets nya riktlinjer. Inom Sjukhus Västernorrland Gemensamt medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 79 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. Vårdområde Opererande 9431 Förstudie Operation, Örnsköldvik Projektet omfattar en förstudie som underlag för ombyggnad av Operationscentrum vid Örnsköldsviks sjukhus som tar hänsyn till länets totala operationsbehov. 9802 Operationscentrum, Sundsvall Projektet omfattar en om- och tillbyggnad av lokaler samt utrustning för en modernisering av Operationscentrum vid Sundsvalls sjukhus. Inom Vårdområde Opererande medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 12 270 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. 1
Investeringsplan 2015 2017 141010 Vårdområde Medicin 9141 Ambulansstation, Örnsköldsvik Projektet omfattar nybyggnad av ambulansstation i Örnsköldsvik. Inom Vårdområde Medicin medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 1 110 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. Landstingets kansli 9904 Ny- och ombyggnader Investeringsmedel som disponeras av landstingsstyrelsen för ospecificerade ombyggnader samt anpassningar av lokaler. 9908 Tillgänglighet Projektet omfattar tillgänglighetsanpassning av entréer, receptioner, hissar och toalettrum. 9934 Klimatanpassning Projektet avser investeringar och satsningar under planperioden för att uppnå landstingets miljö- och energimål. 9935 Solel Projektet avser satsning på förnybar elproduktion med solenergi inom landstingets fastighetsbestånd. Inom Landstingets kansli medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 1 419 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. Landstingsfastigheter (LSV) 9619 Energieffektivisering Projektet avser fortsatt arbete med energieffektiva lösningar samt installation av ny energieffektiv teknik i landstingets byggnader. 9621 Systematiskt brandskyddsarbete, SBA Projektet avser systematiskt brandskyddsarbete inom landstingets byggnader samt inventering och genomförande av brandskyddsåtgärder för att uppfylla gällande lagkrav. 2
Investeringsplan 2015 2017 141010 9651 Ställverk Station E, Sundsvall Projektet avser utbyte av lågspänningsställverk vid Sundsvalls sjukhus. Utbytet genomförs för att säkerställa en tillförlitlig strömförsörjning och uppfylla gällande regelverk för driftoch personsäkerhet. 9652 Ställverk reservkraft, Närvård Härnösand Projektet avser utbyte av lågspänningsställverk vid Närvården, Härnösand. Utbytet genomförs för att säkerställa en tillförlitlig strömförsörjning och uppfylla gällande regelverk för drift- och personsäkerhet. Inom Landstingsfastigheter medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 2 737 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. Landstingsservice 9672 Sterilcentral autoklaver, Sundsvall Projektet innebär utbyte av autoklaver samt ombyggnad av lokaler för sterilcentralen vid Sundsvalls sjukhus. Projektet samordnas med planerad förstudie av ny centraloperation vid Sundsvalls sjukhus. Inom Landstingsservice medför ovanstående investeringar en ökad kostnad för landstinget med 931 000 kronor per år avseende kapitaltjänstkostnaderna för byggnadsinvesteringen. 3
2014-12-04 Bilaga D Avgifter (patientavgifter, gula taxan, sjukresor, högkostnadsskydd, vårdhotell, Österåsen och övr.) Not 2015 2016 2017 Patientavgifter Patientavg., sluten vård, barn- och ungd. 0-19 år (kr/vårddag) 0 0 0 Patientavgift, sluten vård, förtidspensionär under 40 år (kr/vårddag upp till 30 dagar per vårdtillfälle) 40 40 40 Patientavgift, sluten vård, övriga vuxna (kr/vårddag) 1 100 100 110 Patientavgift (vuxna) - läkarbesök vid sjukhus samt distriktsläkarjour, kr 2 300 300 300 Patientavgift (vuxna) - läkarbesök vid vårdcentral, kr 2 150 150 150 Patientavgift, mammografisk- och gynekologisk hälsokontroll, kr 150 150 150 Patientavgift, Screening av bukaortaaneurysm, kr 150 150 150 Patientavgift (vuxna) - sjukvårdande behandling, kr 2 100 100 100 Patientavgift (vuxna) - psykolog, specialpedagog och kurator, kr 2 100 100 100 Patientavgift - besök hos distriktssköterska, kr (-hembesök, 0 kr) 2 100 100 100 Patientavg. barn o ungdomar 0-19 år, samtliga vårdformer, kr 2 0 0 0 Avgift för recept som utfärdats via telefon,brev eller elektroniskt av läkare samt distriktssköterska /barnmorska med förskrivningsrätt, kr 3a 80 80 80 Preventivmedel, egnavgift upp t o m 25 års ålder 3b 100 100 100 P-spruta injicerad av hälso- och sjukv.personal exkl. läkare 80 80 80 Databaserad behandling KBT, licenskostnad som engångsbelopp, max, kr 4 350 350 350 Behandlings-/utprovningsavgift, hjälpmedel, kr 0 0 0 Avgift per utprovad hörapparat för personer över 19 år, kr 0 0 0 Egenavgift på hjälpmedel som förskrivs av samt kräver förskrivarkompetens vid specialiserad barn-, ungdoms- och vuxenhabilitering, per hjälpmedel, kr 5A 0 0 0 Egenavgift på hjälpmedel, enligt spec i not 9B, per hjälpmedel, kr 5B 300 300 300 Ortopedtekniskt utprovade skor, kr/par, vuxna/barn (max 3par/person och år) 800/500 800/500 800/500 Hårersättning i form av peruk, kr Kontantbidrag max/år (ingår ej i högkostnadsskydd) 6 000 6 000 6 000 Telefonsamtal som ersätter mottagningsbesök av hälso- och sjukvårdspersonal exkl. läkare "vid utprovning av hjälpmedel",kr 80 80 80 Vårdavgifter m.m. för utlänningar som vistas i Sverige utan nödvändiga tillstånd Patientavgift (vuxna) - läkarbesök vid vårdcentral, kr 6 50 50 50 Patientavgift (vuxna) - sjukvårdande behandling, kr 6 25 25 25 Förebyggande barna- och mödravård som ges av offentlig primärvård 6 0 0 0 Förlossningsvård 6 0 0 0 Patientavgift (vuxna) - tandläkarbehandling hos tandläkare som omfattas av det statliga tandvårdsstödet, kr 6 50 50 50 Tandvård, för barn som är under 18 år, hos en tandläkare som omfattas av det statliga tandvårdsstödet 6 0 0 0 Sjukresa, giltig egenavgift dock högst 40kr 6 40 40 40 Sida 1(4)