1 (6) Omsorgskontoret 2014-11-20 Dnr Än 2014-4 Äldrenämnden Delårsrapport per den 31 oktober med prognos för helår 2014 FÖRSLAG TILL BESLUT 1. Delårsrapporten per den 31 oktober med prognos för helår 2014 godkänns och överlämnas till kommunstyrelsen och kommunens revisorer. SAMMANFATTNING Äldrenämndens internbudget för 2014 är 1 037 mnkr, inklusive preliminär justering för demografiska förändringar till följd av färre antal hemtjänsttimmar än budgeterat, återföring av medel för inköp av trygghetslarm samt återföring av medel för nyckelfri hemtjänst../. Nämndens ekonomiska uppföljning per den 31 oktober 2014 (bilaga) visar ett överskott med 9,7 mnkr vilket motsvarar 1,2 % av nämndens budget som för tio månader är 854 mnkr. I årsutfallsprognosen beräknas ett överskott med 12,7 mnkr. Detta motsvarar 1,2 % av nämndens budget som är 1 037 mnkr. Enligt gällande princip kommer nämndens budgetram att justeras i slutet av året för demografiska förändringar. Tillskott som nämnden fått av markeringsmedel från bokslutet 2013 och som inte förbrukas under året återförs också till kommunstyrelsen. I den årsutfallsprognos som redovisades i delårsrapporten per den 31 augusti visade prognosen för året ett överskott med 13,5 mnkr jämfört med prognosen 31 oktober som är 12,7 mnkr. Förändringen 0,8 mnkr hänförs till områdena hemtjänst där även hemsjukvård i ordinärt boende ingår samt särskilda boendeformer för äldre. I:\KLK\Omsorg\Nästa nämnder\nästa äldrenämnd\2014-11-20 Pdf\06a) Delårsrapport per den 31 oktober med prognos för helår 2014, Missiv Än.doc
2 BAKGRUND Nämnderna ska fortlöpande följa upp och utvärdera verksamhet och ekonomi samt vidta erforderliga åtgärder vid avvikelser och rapportera detta till kommunstyrelsen. Vid konflikt mellan mål och medel gäller medlen. Det innebär att tillgång till ekonomiska och andra resurser sätter en gräns för måluppfyllelsen och verksamhetens inriktning och omfattning. Nämndens ekonomiska uppföljning per den 31 oktober 2014 visar ett överskott med 9,7 mnkr vilket motsvarar 1,2 % av nämndens budget som för tio månader är 854 mnkr. I årsutfallsprognosen beräknas ett överskott med 12,7 mnkr. Detta motsvarar 1,2 % av nämndens budget. Sammanfattningsvis kan det prognostiserade resultatet i årsutfallsprognosen, 12,7 mnkr, förklaras av: - Inom nämndens egen verksamhet beräknas ett överskott på 0,4 mnkr till följd av lägre kostnader jämfört med budgeterat. Under nämnden finns 4,3 mnkr i resursmedel som nämnden kan ta i anspråk vid behov. I denna prognos beräknas dessa medel inte förbrukas. - Inom området köpta administrativa tjänster beräknas ett underskott på 0,9 mnkr, som hänförs till ökade kostnader och mindre intäkter inom den del av verksamheten som berör verksamhetssystemet Treserva. - Inom området särskilda boendeformer för äldre (vårdbostäder) prognostiseras ett överskott på 2,6 mnkr vilket motsvarar 0,5 % av budgeten. Orsaken är i huvudsak högre intäkter än budgeterat bland annat för hyror, kost- och vårdavgifter. - Inom området hemtjänst (personer över 65 år) beräknas ett överskott på 6,4 mnkr, vilket motsvarar 1,3 % av budgeten. Här ingår också prognosen för hemsjukvården i ordinärt boende. Avvikelsen fördelas med överskott 1,4 mnkr, för kostnaderna och överskott 5 mnkr för intäkterna. I budget finns 3,8 mnkr som är en del av det från 2013 överförda överskottet. Dessa medel var avsedda för byte till digitala trygghetslarm och beräknas inte förbrukas i år. Vidare finns i budgeten 3,3 mnkr som avser bland annat flexibel hemtjänst. Dessa beräknas inte heller förbrukas i år. Samtidigt finns ökade kostnader bas-, fritids- och lunchverksamhet i samband med övergång till ny utförare (Leanlink). Sammantaget beräknas överskottet för kostnaderna till 5 mnkr. Intäkterna är 5 mnkr högre än budgeterat framför allt beroende på realisationsvinst 3,2 mnkr vid försäljning av bostadsrätter. Intäkter för hyror och momsbidrag väntas bli lägre än budgeterat.
3 Utöver detta ökade intäkter från Migrationsverket samt statsbidrag till verksamheten som motsvaras av kostnader. I denna delårsrapport redovisas en negativ avvikelse för hemsjukvården på 0,3 mnkr vilket motsvarar 0,4 % av budgeten. Nämnden följer behovsutvecklingen. Leanlinks prognos visar behov av ytterligare medel till hemsjukvårdens primärvårdsdel för 2014. Detta beror på en sjuksköterskebrist vilket resulterat i höga kostnader för rekrytering, kostnader för användning av bemanningsföretag samt övertidsersättning. Inför 2015 görs preliminärt bedömningen att det totalt saknas 3 4 mnkr i äldrenämndens budget för hemsjukvården. - För området föreningsbidrag, där kostnaden för Föreningshuset Fontänen och bidrag till pensionärsföreningar finns, beräknas en mindre avvikelse. Reglering för demografisk utveckling och medel för markeringar Hemtjänst demografi För faktiska demografiska förändringar under året görs i december en slutlig reglering för bland annat äldrenämnden enligt den budget för 2011-2012 med plan för 2013-2014 som fastställdes av kommunfullmäktige 2010-11-30, 200. Det innebär att medel för hemtjänsttimmar som inte förbrukats under året, jämfört med budget, återförs till kommunstyrelsen. Skulle fler timmar förbrukas än som finns budgeterat hos äldrenämnden, kan nämnden vänta ett tillskott från kommunstyrelsen. Enligt gällande princip kommer nämndens budgetram att justeras för demografiska förändringar i slutet av året. I föreliggande uppföljning prognostiseras hemtjänsttimmarna 2014 bli 12 600 timmar färre jämfört med nämndens internbudget. Detta motsvarar cirka 4,2 mnkr som i denna prognos är en preliminär återföring till kommunstyrelsen. I diagrammet nedan redovisas antalet utförda hemtjänsttimmar 2014 jämfört med den ursprungliga internbudgeten som nämnden fastställde i december 2013. För januariseptember redovisas utförda timmar och för tiden oktober-december prognos. Budgeten redovisas med heldragen linje och prognosen med streckad. Personlig omvårdnad och boservice redovisas i stapelform. Antalet timmar varierar med antalet dagar i respektive månad.
4 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 Personlig omv Boservice Totalt ant tim Budget 10 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Antalet utförda hemtjänsttimmar var under perioden januari-augusti färre än budgeterat. I september var antalet timmar nära budgeterad nivå. Prognosen för oktoberdecember är att timmarna kommer att ligga nära den budgeterade nivån. Internbudget, hemtjänst och medel för markeringar Kommunstyrelsen beslutade 2014-06-17, 231, genom ianspråktagande av markering, tillföra 5 500 tkr för inköp av digitala trygghetslarm, 15 950 tkr för införande av nyckelfri hemtjänst och införande av statistikplattform avseende socialtjänst, vård och omsorg. Av medlen för inköp av digitala larm, 5 500 tkr beräknas inte någon kostnad uppstå under 2014. Dessa medel återförs till kommunstyrelsen. Av medlen för nyckelfri hemtjänst och teknisk utrustning (utdataplattform Treserva), 15 950 tkr, beräknas 950 tkr som avser införande av statistikplattform förbrukas under året. Resterande medel, 15 000 tkr, återförs 2014 till kommunstyrelsen. Kommunstyrelsen beslutade 2014-08-09, 278, genom ianspråktagande av markering, utöka äldrenämndens ram med 1 100 tkr för kompetensutveckling av medarbetare i somatisk och rehabiliterande hemsjukvård. Av medlen beräknas 35 tkr förbrukas under 2014 för förberedelser och resterande medel 1 065 tkr under 2015. Dessa återförs till kommunstyrelsen 2014. Kommunstyrelsen beslutade 2014-10-07, 354, genom ianspråktagande av markering, bevilja äldrenämnden 1 200 tkr för införandet av Nationellt fackspråk (ICF) under 2014-2015. Av medlen beräknas 100 tkr förbrukas under 2014 och resterande 1 100 tkr under 2015. Dessa återförs 2014 till kommunstyrelsen.
5 Belopp tkr Kommunbidrag (reviderad internbudget, Än 2014-09-25, 1 061 180 141) Ej förbrukade medel för digitala trygghetslarm, 5 500 tkr -5 500 Ej förbrukade medel för nyckelfri hemtjänst och teknisk utrustning, 15 000 tkr -15 000 Medel kompetensutveckling hemsjukvård 1 100 tkr Medel införande av nationellt fackspråk, 2014-2015,1 200 tkr Hemtjänsttimmar, 12 600 tim, återförs till kommunstyrelsen 35 100-4 221 Kommentar 950 tkr beräknas användas 2014 till utdataplattform Treserva. 35 tkr beräknas användas 2014, resterande 1 065 tkr under 2015. 100 tkr beräknas användas 2014, resterande 1 100 tkr under 2015 Summa kommunbidrag 1 036 594 I delårsrapporten används 1 036 594 tkr som budgeterat kommunbidrag. Resursmedel m.m. I nämndens internbudget finns resursmedel, 4 280 mnkr, under nämnden. Kommunstyrelsen beslutade 2014-03-04, 63, och Kommunfullmäktige 204-03-25, 113, om resultathantering i 2013 års bokslut. Av äldrenämndens överskott 2013, 21 454 tkr, överfördes 17 961 tkr till 2014 års verksamhet. Äldrenämnden beslutade 2014-03-27, 46, att inom de medel, 8 612 tkr, som återstår av 17 961 tkr sedan nämndens obalans 9 349 tkr reglerats avsätta 3 832 tkr till att installera digitala trygghetslarm och 500 tkr till korttidsvård. De medel som återstår, 4 280 tkr, föreslås tills vidare budgeteras som resursmedel, som kan ianspråktas för engångsinsatser.
6 De ombudgeterade medlen, 17 961 tkr, används enligt följande: Belopp tkr Äldrenämndens obalans i internbudget 2014 9 349 Digitalisering av trygghetslarm 3 832 Förbättringar inom korttidsvården 500 Resursmedel, fördelas senare 4 280 Summa 17 961 Försäljning av bostadsrätter Kommunfullmäktige beslutade 2012-06-12, 117, om försäljning av 55 bostadsrätter till Lejonfastigheter AB, bostadsrätter som omsorgsnämnden respektive äldrenämnden är ägare till. Bostadsrätterna säljs vid tre tillfällen; 1 juli 2012, 1 januari 2013 och 1 januari 2014. För de bostadsrätter som såldes till Lejonfastigheter den 1 januari 2014 redovisades en realisationsvinst motsvarande 6,5 mnkr. Denna har fördelats lika mellan omsorgsnämnden och äldrenämnden. För äldrenämnden redovisas nämndens andel av vinsten inom området hemtjänst med 3,2 mnkr. MBL MBL-information lämnas inför nämndens sammanträde. OMSORGSKONTORET Peder Ellison Omsorgsdirektör Anders Karlsson