Månadsrapport januari februari Ekonomiskt resultat Periodens utfall Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett överskott på 21 mkr, vilket är 25 mkr bättre än budget. Grafen nedan visar landstingets ackumulerade resultat före finansnetto för aktuell period 2013, helår 2012 samt budget 2013. I utfallet 2012 är engångsposter exkluderade. 200 Resultat före finansnetto (Mkr) 150 100 50 0-50 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Utfall 2012 Budget 2013 Utfall 2013 Resultatet efter finansnetto visar ett överskott på 16 mkr, vilket är 7 mkr bättre än 2012 och 22 bättre än budget. Verksamhetens nettokostnad har ökat med 37 mkr (3,4 %). Nettokostnaderna avviker mot budget med 1 mkr. Skatter, statsbidrag och utjämning har ökat med 30 mkr (2,7 %) jämfört med 2012, vilket är 24 mkr bättre än budget. 1
Resultaträkning (mkr) Ack utfall Ack Utfall Avv utfall - budget Förändring 1302 1202 1302 1302-1202 Verksamhetens intäkter 183 175-9 4,6% Verksamhetens kostnader* -1 299-1 254 10 varav personalkostnader -696-672 7 3,6% varav övriga kostnader -567-548 0 3,5% varav avskrivningar -36-34 3 Verksamhetens nettokostnad -1 116-1 079 1 3,4% Skatteintäkter** 815 807 13 Generella stadsbidrag och utjämning Resultat före finansiella poster 322 300 11 21 28 25-7 Finansiella intäkter 6 9-3 Finansiella kostnader -11-14 0 Periodens resultat 16 23 22-7 *minskade kostnader 2013 pga övergång av hemsjukvård **minskade skatteintäkter 2013 pga skatteväxling hemsjukvård Övergång hemsjukvård Från den 1 februari har hemsjukvården i Norrbotten skatteväxlats över till kommunerna. Antalet anställda hos landstinget som berörts av övergången är cirka 100. Övergången innebär att landstinget har en lägre kostnad för personal, hjälpmedel och övriga kostnader på cirka 8 mkr per månad i jämförelse med föregående år. Av dessa är kostnaden för personal cirka 4 mkr. Denna övergång av verksamhet påverkar jämförelsen med utfall föregående år. Personalkostnader Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har ökat med 20 mkr i jämförelse med motsvarande period föregående år. Om avtalsmässiga löneförändringar exkluderas har kostnaden ökat med 10 mkr. Kostnaden för övertid och sjuklön har ökat med 8 mkr. Antal anställda Under perioden januari-februari har landstinget i genomsnitt haft 6 993 anställda, en minskning med 23 personer jämfört med samma period föregående år. Arbetad tid rullande 12 månader I grafen nedan visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, d v s att varje mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Minskningen mellan den första och sista mätperioden är 43 årsarbetare och beror på att antalet arbetsdagar är mindre den sista perioden. Minskningen av antalet arbetsdagar motsvarar 90 årsarbetare. Basbemanningen har minskat men samtidigt har antalet övetidstimmar och timvikarier ökat med 74 årsarbetare. 2,7% 2
6300 Antal årsarbetare* utveckling rullande 12 månader 6250 6200 6150 6100 6050 6 070 6 112 6000 5950 6 027 5900 5850 1203-1302 1202-1301 1201-1212 1112-1211 1111-1210 1110-1209 1109-1208 1108-1207 1107-1206 1106-1205 1105-1204 1104-1203 1103-1202 1102-1201 1101-1112 1012-1111 1011-1110 1010-1109 1009-1108 1008-1107 1007-1106 1006-1105 1005-1104 1004-1103 *Arbetad tid 12 månader/1760 Övriga kostnader Övriga kostnader uppgår till 567 mkr och har under perioden ökat med 19 mkr eller 3,5 procent jämfört med samma period 2012. De enskilt största kostnadsposterna framgår av nedanstående sammanställning. Kostnadsutveckling per februari, 2011-2013 +16% Inhyrd personal Riks- och regionsjukvård +4% -5,3% Läkemedel 0 20 40 60 80 100 120 140 160 mkr Dessa kostnadsposter motsvarar 42% av övriga kostnader 2013 2012 2011 Kostnaderna för inhyrd personal uppgår till 29 mkr för perioden, en ökning med 4 mkr (16 %). Kostnad inhyrda per division (mkr) Utfall t o m feb 2013 Utfall t o m feb 2012 Förändring 2013-2012 Division Diagnostik 1 0 1 Division Medicinska spec 6 5 1 Division Opererande spec 4 4 0 Division Primärvård 13 13 0 Division Vuxenpsykiatri 5 3 2 Summa 29 25 4 3
Kostnaderna för läkemedel är totalt 138 mkr, en minskning med 8 mkr (5 %) jämfört med 2012. Receptläkemedel står för hela minskningen. Riks- och regionsjukvården uppgår till 72 mkr för perioden. Det är en kostnadsökning på 3 mkr (4%) jämfört med samma period 2012. Ökningen är inom barnsjukvård. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Den preliminära utbetalningen av landstingsskatt baseras på uppräkningsfaktorerna som regeringen fastställer i september året före räkenskapsåret. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) gjorde i februari en ny bedömning av skatteunderlagsutvecklingen. Den senaste bedömningen visar på att de preliminära utbetalningarna för 2013 blir 14 mkr högre för helåret 2013 än vad som fastställts i budgeten. SKL bedömer även att skatteunderlaget för 2012 kommer att bli högre än vad de antog inför bokslutet 2012. Det innebär att 10 mkr påverkar resultatet positivt 2013. Generella statsbidrag och utjämning visar en positiv budgetavvikelse. Detta beroende på att landstinget får högre kostnadsutjämning och statsbidrag för läkemedel än budgeterat. Det preliminära läkemedelsstatsbidraget bedöms till 637 mkr vilket 27 mkr bättre än budget. Av dessa avser 7 mkr 2012. Bidraget är preliminärt då ingen överenskommelse finns mellan regeringen och SKL för 2013. Kapitalförvaltning Marknadsvärdet på den totala pensionsportföljen uppgår vid månadsskiftet februari/mars till 2 080 mkr, vilket är 40 mkr högre än vid årsskiftet. Den totala värdeförändringen för portföljen hittills i år är plus 1,9 procent, vilket är 0,4 procentenheter sämre än index. Indexjämförelsen baseras på en så kallad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande papper. Värdeförändringen på aktier är plus 8 procent hittills i år. Värdeförändringen på räntebärande papper är 0,1 procent hittills i år. Likviditet Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och bolag uppgick under februari till 1 348 mkr, vilket är en ökning med 17 mkr jämfört med medelsaldot december 2012. Landstingets likviditetsmål är lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar 672 mkr. Resultat per division Divisionerna redovisar till och med februari ett underskott på 28 mkr vilket är 24 sämre än föregående år, se tabell på följande sida. Under rubriken gemensamma verksamhetskostnader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna, pensionskostnader samt övriga landstingsgemensamma kostnader (bland annat IT-utveckling, projekt och anslag för läkemedel). 4
Division/verksamhet (mkr) Ack utfall Ack utfall Avv mot budget 1302 1202 1302 Primärvård -9-14 -3 Opererande specialiteter 1 5 1 Medicinska specialiteter -19-11 -19 Vuxenpsykiatri 1-3 1 Diagnostik 4 3 4 Folktandvård 2 3-1 Kultur och utbildning -3 0-3 Service -4 8-4 Länsteknik -1 5-1 Summa divisioner -28-4 -25 Politik 1 1 1 Gem.personalrelaterade kostnader 0 0 0 LD med stab och sekretariat 0 1 0 Regional utveckling 0 0 0 Gemensamma avskrivningar 3 4 3 Gemensamma intäkter och kostnader -1 092-1 081 22 Verksamhetens nettokostnad -1 116-1 079 1 Skatter, statsbidrag och finansnetto 1 132 1 102 21 Resultat 16 23 22 5