Budget för år 2017 och ekonomiplan för åren 2017 2019 5.10.2016 Stadsdirektör Jussi Pajunen
Aktuella ärenden Vård- och landskapsreformen Helsingfors ledarskapssystem
Utgångspunkter för budgetförslaget 2017
Skatteintäkter och statsandelar Bokslut 2015 Prognos 2 2016 Budgetförslag 2017 Ekonomiplan 2018 Ekonomiplan 2019 Kommunalskatt 2 481,1 2 555,0 2 495,0 2 575,0 2 635,0 Förändring från föregående år 1,9 3,0-2,3 3,2 2,3 Samfundsskatt 372,5 380,0 390,0 395,0 405,0 Förändring från föregående år 20,2 2,0 2,6 1,3 2,5 Fastighetsskatt 214,3 218,0 248,0 253,0 258,0 Förändring från föregående år 3,7 1,7 13,8 2,0 2,0 Hundskatt 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 Skatteintäkter sammanlagt 3 068,3 3 153,4 3 133,4 3 223,4 3 298,4 Förändring från föregående år 3,9 2,8-0,6 2,9 2,3 Statsandelar 273,2 315,0 220,0 220,0 220,0 Förändring från föregående år 9,3 15,3-30,2 0,0 0,0 Skattefinansiering sammanlagt 3 341,5 3 468,4 3 353,4 3 443,4 3 518,4 Förändring från föregående år 4,4 3,8-3,3 2,7 2,2
Skattesatser i budgetförslaget 2017 Kommunalskatteintäkter 2 495 miljoner euro skattesats 18,5 % intäkter av 1 procentenhet = 135 miljoner euro Samfundsskatteintäkter 390 miljoner euro Fastighetsskatteintäkter 248 miljoner euro Bostadshus 0,39 % (enligt den gällande lagen, 0,37 % år 2016) allmän skatt 0,86 % (enligt den gällande lagen, 0,80 % år 2016) byggbara obebyggda tomter 2,36 % (enligt den gällande lagen, 2,30 % år 2016) kraftverk 3,10 % Dessutom riktlinjen i kommunekonomiprogrammet om att den fastighetsskatt som tas ut 2017 ökar med 50 miljoner euro (sannolikt genom höjning av de nedre gränserna). Ännu inget förslag till nya variationsintervall för fastighetsskatterna.
Helsingfors mål för fullmäktigeperioden 2013 2016 är att finansiera den ökande andelen investeringar normalt med internt tillförda medel och genom försäljning av egendom Budgetram för driftsutgifterna Helsingfors årliga utgifter ökar med högst: Stegringen i kostnadsnivån, plus Befolkningstillväxten, minus Produktivitetsmålet -1 % Investeringarna uppgår till högst 435 miljoner om året + Indexhöjningar (och +15 mn euro till följd av att befolkningtillväxten ökar mer än prognostiserat (Stn 16.3.2015)) Till investeringsmålet hänför sig ett mål att sälja egendom Tomter 100 miljoner om året Byggnader 35 miljoner om året
Utgångspunkter för budgetförslaget 2017 Den kalkylerade förändringen i kostnadsnivån (prisindex för basservicen) åren 2017 2019 har sjunkit i förhållande till ramen Enligt prognosen i september beräknas förändringen i prisindex för basservicen bli: 2015 0,6 % 2016 1,0 % 2017-0,7 % 2018 0,7 % 2019 1,6 %
Utgångspunkter för budgetförslaget 2017 Den kalkylerade befolkningstillväxten blir enligt Statistikcentralens färskaste befolkningsprognos följande: 2015 1,31 % 2016 1,19 % 2017 1,21 % 2018 0,98 %
Nyckeltal för budgetförslaget 2017 (inkl. affärsverksamhet och fonder som är självständiga balansenheter) Förbruk ning 2014 Förbru kning 2015 Prognos 2016 Budget 2017 Ekonom iplan 2018 Ekonom iplan 2019 Årsbidrag 481 260 365 371 439 497 Avskrivningar 408 386 356 368 376 388 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 237 24 363 154 214 261 Lånestock 1 579 1 582 1 701 1 810 1 895 1 937 Årsbidraget täcker avskrivningarna, % 118 69 103 101 116 128 Investeringar med internt tillförda medel, % 88 47 51 56 64 75
Helsingfors årsbidrag; /inv. 1 200 1 000 800 600 400 200 0-200 Årsbidrag; /inv. -400 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Årsbidrag; /inv. Årsbidrag exkl. affärsverk; /inv.
Omkostnader i budgeten 2017 Budgeten för år 2017 har utarbetats så att utgiftstillväxten följer strategimålet på stadens bruttobudgeterade budgetmoment Totalnivån år 2017 för moderstadens driftsutgifter i enlighet med målet i strategiprogrammet (de bruttobudgeterade budgetmomenten) är enligt de färskaste prognoserna för stegringen i kostnadsnivån och för befolkningstillväxten 0,49 procent mindre än motsvarande utgifter år 2016
Ekonomisk balans under ekonomiplaneperioden 2017 2019 Utgiftstillväxten åren 2018 och 2019 enligt det ekonomiska målet i strategiprogrammet är 0,7 % -> förbättrar stadens finansiella balans Stadens lånestock (affärsverken inkluderade) växer med 236 mn euro under ekonomiplaneperioden. Lånestocken beräknas uppgå till 1 701 mn euro vid utgången av år 2016.
Investeringarna finansieras bättre än tidigare med internt tillförda medel och med inkomster från försäljning av fast egendom
Täckande av verksamhetens och investeringarnas kassaflöde* 500 000 000 400 000 000 300 000 000 200 000 000 100 000 000 0-100 000 000-200 000 000-300 000 000-400 000 000 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 * Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde = Internt tillförda medel, netto + investeringar, netto. Då verksamhetens och investeringarnas kassaflöde är negativt (underskott) innebär det att utgifterna måste täckas genom antingen nya lån, minskade kassamedel eller andra kapitalöverföringar
Investeringarna finansieras bättre än tidigare med internt tillförda medel och med inkomster från försäljning av fast egendom Förbruk ning 2014 Förbruk ning 2015 Prognos 2016 Budget 2017 Ekonom iplan 2018 Ekonom iplan 2019 Årsbidrag 481 260 365 371 439 497 Inkomster från markförsäljning 105 104 277 100 100 100 Försäljning av byggnader och aktielägenheter 19 8 57 35 35 35 Årsbidrag och stadens inkomster sammanlagt från försäljning av mark, byggnader och aktielägenheter 605 382 713 509 577 635 Investeringar 549 537 692 657 683 666 Skillnad 56 155 21-48 -106-31
Resultaträkning, omfattar förvaltningarna, affärsverken och fonderna (mn euro) Förbr. 2015 BDG 2016 Prognos 2016 BDG 2017 EP 2018 EP 2019 Verksamhetsintäkter 1 154 1 143 1 185 1 144 1 156 1 164 Omkostnader -4 305-4 336-4 393-4 204-4 233-4 250 Verksamhetsbidrag -3 151-3 192-3 208-3 060-3 077-3 086 Skatteintäkter 3 068 3 063 3 153 3 133 3 223 3 298 Statsandelar 273 300 315 220 220 220 Finansieringsinkomster - och 70 99 125 78 74 65 Årsbidrag 260 269 365 371 439 497 Avskrivningar -385-360 -356-368 -376-388 Extraordinära poster 139 141 337 142 142 142 Räkenskapsperiodens resulta 14 51 345 145 204 251 Förändring i avskrivningsdiff 3 3 2 3 3 2 Förändring i reserveringar -2-3 0-1 0 0 Minskning av fonder 9 10 14 10 10 10 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 24 61 363 154 214 261 16
Finansieringskalkyl, omfattar förvaltningarna, affärsverken och fonderna (mn euro) Förbr. 2015 BDG 2016 Prognos 2016 BDG 2017 EP 2018 EP 2019 Inkomstfinansiering Årsbidrag 260 269 365 371 439 497 Extraordinära poster 139 141 337 142 142 142 Korrektivposter i inkomstfinansieringen -151-154 -336-154 -154-153 Kassaflöde för investeringarnas del Investeringsutgifter -537-680 -693 657 683 666 Finansieringsandelar i investeringsutgifter 5 3 13 4 4 4 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 147 138 336 138 138 138 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -136-283 21-156 -114-37 Förändringar i utlåningen Övriga lånefordringar -23-61 -27-81 -45-30 Minskningar i lånefordringar 102 66 66 67 67 74 Förändringar i lånen Ökning av långfristiga lån 120 651 440 295 268 231 Minskning av långfristiga lån -117-402 -321-185 -181-187 Förändring ev eget kapital 0 0 0 0 0 0 Övriga förändringar i likviditeten 16 0 0 0 0 0 Kassaflöde för finansieringens del -98 254 158 94 108 87 Effekt på likviditet -38-30 179-61 -6 49
Investeringar
Investeringar i investeringsdelen I investeringsdelen anges stadens investeringar exkl. affärsverken Utgifterna i investeringsdelen uppgår till 486,6 mn euro inklusive ett anslag för förortsfonden på 5 mn euro, som inte ingår i ramen, och ett anslag på 21 mn euro, med vilket inkomsterna från försäljningen av de fastigheter som används av yrkeshögskolan Metropolia placeras i Fastighets Ab Kvarnbäckens campus. De anslag som placeras i bolag och som motsvarar försäljningsinkomsterna ingår inte i investeringsramen. Investeringarna är 3,9 % större än i 2016 års budget. Investeringsramen för 2017 uppgår till 460,6 mn euro (utan anslagen på 26 mn euro, som inte ingår i ramen): Investeringsram 460,6 mn euro = strateginivån 435 mn euro + indexjusteringar 10,6 mn euro + en i anslutning till 2016 års ram beslutad nivåförhöjning på 15 mn euro I enlighet med strategimålet är det meningen att investeringsutgifterna ska finansieras med inkomster från försäljning av fast egendom. Årligt mål för markförsäljning 100 mn euro Årligt mål för försäljning av byggnader 35 mn euro
Affärsverksinvesteringar Affärsverkens investeringar uppgår år 2017 till sammanlagt 170,3 mn euro. Affärsverksinvesteringarna består i praktiken av affärsverket s trafikverks investeringar. Affärsverket HST:s investeringar uppgår till - Budget 2017: 169,1 mn euro - Ekonomiplan 2018: 195,3 mn euro och - Ekonomiplan 2019: 178,0 mn euro. Affärsverket HST:s investeringsprogram för åren 2017 2026 innehåller investeringar på sammanlagt 1,2 miljarder euro. Åren 2020 2026 är preliminära.
Utgångspunkter för investeringsplanen Den byggda egendomens användbarhet prioriteras Näringslivsmålen i strategiprogrammet, boendemålen (BMprogrammet) och de finansiella målen Utbildningsverkets digitaliseringsprogram Ny- och ombyggnadsprojekt vid yrkesläroanstalter Trafikinvesteringar enligt överenskomna prioriteringar Beredskap för samarbetsprojekt. T.ex. projektområdena Böle och Fiskehamnen och Trafikverkets vägprojekt
Investeringar 657 mn euro år 2017 Husbyggnad, ombyggnad Gator, trafikleder och banor 112,0 123,9 Fast egendom 77,4 Grundansk, av lös egendom 65,8 Husbyggnad, nybyggnd 52,0 Övriga affärsverke tot 35,7 * Idrottsanläggningar Parker Skyddsrum HST Övriga affärsverke tot 10,2 8,7 1,0 1,1 Affärsverken 169,1 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 180,0 *Omfattar en reservering på 21 mn euro, som medger att inkomsterna från försäljningen av lokalerna i yrkeshögskolan Metropolias användning placeras i Fastighets Ab Kvarnbäckens campus.
Investeringar åren 2005 2019 inklusive affärsverkens investeringar Bolagiserade Helsingfors Hamn och Energi investeringar Mn Affärsverket 950,0 Placering av försäljningsinkomsterna från Metropolia i Fastighets Ab Kvarnbäckens campus åren 2017 2019 900,0 850,0 Övriga investeringar Ekonomiplaneperioder 800,0 750,0 700,0 650,0 600,0 550,0 500,0 450,0 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14* 15 16** 17 18 19 * Utan effekterna av bolagiseringar ** Prognos 2/2016