TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman 2015-10-12 SFN 2015/0802 0480-450572 Servicenämnden och prognos efter september Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund efter augusti återfinns i bifogade bilagor. Yvonne Norman ekonom Bilagor 1., prognos och händelser efter september 2015 (3 sidor) 2. Resultatlista per avdelning (1 sida) 3. Investeringsuppföljning (1 sida) Serviceförvaltningen Tel 0480-45 00 00 vx yvonne.norman@kalmar.se
Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman 2015-10-12 SFN 2015/0802 0480-45 05 72 Servicenämnden Kalmar kommun efter september 2015 Händelser under månaden Byggstart har skett för Hagby förskola och det är Stele entreprenad som är byggentreprenör. På Halltorpsskolan har projektering av om- och tillbyggnad påbörjats och upphandling beräknas ske under våren 2016. Fastighetsförvaltningen har under september träffat de kommunala förvaltningarna och gymnasieförbundet för att se över kommande investeringsbehov 2017-2019. Byttan har fått en hyresgäst från 15 september och restaurangen byter i och med detta namn till Park Hermina. Den kommer drivas av Anders Hansson (restaurang Mr & Mrs Hansson) i samarbete med Robert Gustafsson och Vicky von der Lancken, som sedan 2008 driver Krusenstiernska teatern. Park Hermina öppnar 24 november. Under september startades den interna revisionen upp. Områden som kommer att granskas är bland annat: Dokument och ärendehantering, Lagar och andra krav, Nödläge brand kris, Personal arbetsmiljö. Revisionen beräknas vara klar under november. Arbetet med att införa ett projektverktyg inom kommunen är nu i skarpt läge. IT har under sommaren implementerat programmet. Plan- och exploatering (PEX) är projektledare och samordnare för arbetet där främst PEX, samhällsbyggnadskontoret och serviceförvaltningen berörs. Under september har arbetsgruppen jobbat med att anpassa verktyget efter de olika processer som kommunen hanterar projekt inom. Under november planeras en utbildning för berörda projektledare. Syfte med verktyget är att skapa en överblick över samtliga pågående projekt inom kommunen och därigenom kunna följa och samordna tidplaner och ekonomi. Arbetet sker i etapper för att pröva och kvalitetssäkra det nya arbetssättet. Adress Box 611, 391 26 Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel 0480-45 05 72 yvonne.norman@kalmar.se
2 (3) Driftsbudget Serviceförvaltningen (tkr) Riktpunkt sept: 75% Verksamhet Utfall Resultat 2014 Avvikelse mot budget Budget 2015 Utfall 2015 jan-sept Utfall (%) Prognos 2015 Prognostiserad avvikelse Ledn/Nämnd/Adm -9 973 332-9 241-2 518 27,2% -9 241 0 Upphandling -3 211-287 -3 074-3 341 108,7% -3 074 0 Fastighet 11 738 7 216 5 327 25 238 473,8% 5 327 0 Support -92 231 1 710-97 090-69 382 71,5% -97 090 0 Produktion -121 955-436 -122 565-92 003 75,1% -122 565 0 IT 660 660 29-7 158 29 0 Totalt Serviceförvaltningen -214 972 9 195-226 614-149 163 65,8% -226 614 0 Ovanstående tabell visar utfallet och avvikelse mot budget 2014. Budget 2015 och utfall till och med september med utfallsprocent, samt prognos för helåret 2015 med prognostiserad avvikelse. Efter september 2015 har serviceförvaltningen en lägre utfallsprocent, d v s en lägre förbrukning än riktpunkten. Riktpunkten baseras på en linjär förbrukning medan serviceförvaltningen har en del stora kostnader i slutet av året, t ex uppvärmning i fastigheterna. Totalt för serviceförvaltningen visar budgetuppföljningen och prognosen i dagsläget fortfarande på ett resultat i nivå med budget på alla verksamheter för helåret. Detta under förutsättning att inget oförutsett inträffar kommande månader och att slutet av året blir milt. Kommentar per verksamhet Verksamheten Ledning/Nämnd/Administration visar på en lägre utfallsprocent jämfört med riktpunkten. Detta beror på projektverksamheten som får majoriteten av intäkterna i förskott medan kostnaderna kommer i efterskott. Intäkter som inkommit i förskott periodiseras (flyttas fram) endast vid del- och helår. Inom verksamhet upphandling återfinns också hantering av försäkringar för hela kommunen där kostnader för detta finns bokfört på upphandling, vilket är anledningen till att utfallsprocenten ligger på en högre nivå jämfört med riktpunkten. Fördelning av dessa försäkringskostnader internt inom kommunen görs efter underlag som tillhandahålls av försäkringskonsult under början av hösten. Utfallsprocenten för enbart upphandlingen är 66% t o m september. Fastighets kostnader för energianvändning och snöröjning är naturligt koncentrerade till vinterhalvåret. Även på det planerade underhållet är förbrukningen lägre vilket beror på en eftersläpning av kostnader då de flesta av fakturorna från leverantörer kommer efter utfört arbete. Men pågår och finns inplanerat ett stort antal åtgärder inom planerat underhåll. Kapitalkostnaderna har också en lägre utfallsprocent då större pågående projekt som aktiveras under hösten först då genererar kapitalkostnader.
3 (3) Verksamheterna inom support har totalt en förbrukning som är något lägre än riktpunkten efter september. Det är framförallt intäkterna som är något bättre än budget, som till viss del beror på intäkter som bokförts och avser hela året. Efter september visar produktion på en förbrukning totalt som är lika med riktpunkten. Kapitalkostnaderna ligger ca 2,6 mkr över budget efter denna månad. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader, som genereras från investeringarna inom infrastruktur. Detta innebär att det vid årets slut inte finns någon budgetavvikelse för kapitalkostnaderna. När det totala utfallet till och med september justeras med de 2,6 mkr avseende kapitalkostnader har produktion en utfallsprocent som ligger något under riktpunkten. IT har efter augusti ett minusresultat på -7,2 mkr, vilket beror på att intäkterna för verksamheten internfaktureras kommunens förvaltningar i princip två gånger per år. Intäkterna för andra halvåret finns ännu inte bokförda medan däremot kostnaderna till stor del finns bokförda. I redovisningen syns redan nu intäkter som bokförts i oktober på ca 6,5 mkr. Från nästa år kommer IT se över möjligheten att fakturera minst tre gånger per år i fas med tertialuppföljningarna. Investeringsbudget Utfallet efter augusti månad är 138,8 mkr, vilket är 33 procent av den totala budgeten på 420,6 mkr. Prognosen för hela 2015 visar på ett utfall om 277,1 mkr, vilket är 65,9 procent av den totala budgeten. Redan vid första prognosen i början på året beräknades att utfallet skulle bli ca 42 mkr lägre än takbeloppet för året. Under året har ett antal projekt förskjutits i tid vilket är anledningen till ett lägre utfall mot budget. De projekt som avviker mest mot budget är bland annat ny särskola, förskola Lindö, entré/skolgård Lindöskolan, Svanebergsrondellen och energitjänsteprojektet. De största projekten utfallsmässigt hittills i år är Energitjänsteprojektet (27,8 mkr), Lindsdalsskolan nybyggnad sju klassrum (11,2 mkr), ny sporthall Ljungbyholm (8,5 mkr), Lindsdalsskolan etapp två (6,8 mkr), inköp av datorer inom IT-avdelningens verksamhet dator som tjänst /leasing av datorer till förvaltningar och bolag (6,2 mkr), förskola Lindö (4,7 mkr) och Svanebergsrondellen (4 mkr).
Resultatlistor per avd 2015 09 Riktpunkt sept: 75% Verksamhet: LEDN/NÄMND/ADM - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 10 964 200 11 985 219 109,3% Personalkostnader -10 986 500-8 053 130 73,3% Lokalkostnader -443 000-324 447 73,2% Kapitalkostnader -47 000-34 970 74,4% Övriga kostnader -8 728 700-6 090 698 69,8% Summa Kostnader -20 205 200-14 503 245 71,8% Summa Resultat -9 241 000-2 518 026 27,2% Verksamhet: UPPHANDLING - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 8 732 000 5 348 431 61,3% Personalkostnader -4 651 000-3 444 378 74,1% Lokalkostnader -268 000-132 048 49,3% Kapitalkostnader -180 000-134 795 74,9% Övriga kostnader -6 707 000-4 978 471 74,2% Summa Kostnader -11 806 000-8 689 692 73,6% Summa Resultat -3 074 000-3 341 261 108,7% Verksamhet: FASTIGHET - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 271 607 000 207 648 862 76,5% Personalkostnader -19 897 200-14 579 735 73,3% Lokalkostnader -7 203 000-5 561 075 77,2% Kapitalkostnader -108 773 000-79 644 747 73,2% Övriga kostnader -130 406 800-82 624 906 63,4% Summa Kostnader -266 280 000-182 410 463 68,5% Summa Resultat 5 327 000 25 238 399 473,8% Verksamhet: SUPPORTAVD - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 145 022 400 112 060 851 77,3% Personalkostnader -128 116 700-96 602 320 75,4% Lokalkostnader -13 374 200-9 832 793 73,5% Kapitalkostnader -11 108 600-8 310 709 74,8% Övriga kostnader -89 512 900-66 696 701 74,5% Summa Kostnader -242 112 400-181 442 523 74,9% Summa Resultat -97 090 000-69 381 672 71,5% Verksamhet: PRODUKTION - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 81 233 000 64 164 938 79,0% Personalkostnader -42 256 000-32 328 314 76,5% Lokalkostnader -2 462 000-1 872 540 76,1% Kapitalkostnader -64 618 000-51 036 754 79,0% Övriga kostnader -94 462 000-70 930 175 75,1% Summa Kostnader -203 798 000-156 167 783 76,6% Summa Resultat -122 565 000-92 002 845 75,1% Verksamhet: IT-AVDELNINGEN - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter 41 820 000 26 174 990 62,6% Personalkostnader -16 351 000-12 025 666 73,5% Lokalkostnader -1 235 000-810 860 65,7% Kapitalkostnader -4 103 000-3 389 495 82,6% Övriga kostnader -20 102 000-17 106 878 85,1% Summa Kostnader -41 791 000-33 332 899 79,8% Summa Resultat 29 000-7 157 909 Sida 1 av 1
Uppföljning Prognos Investeringsbudget 2015 Serviceförvaltningen Kategori Budget 2015 Utfall sept 2015 Prognos 2015 Avvikelse Budget / Prognos Förskolelokaler 44 578 7 318 32 853 11 725 Skollokaler 72 112 21 624 36 418 35 694 Fritidslokaler 19 820 12 081 19 791 29 Förvaltningslokaler 10 329 5 033 11 769-1 440 Fastighet övrigt 6 214 165 4 216 1 998 Gatuverksamhet 91 687 18 112 62 174 29 513 Gång- och cykelvägar 14 401 7 497 12 110 2 291 Parkering 339 72 315 24 Trafiksäkerhetsåtgärder 650 9 800-150 Friluftsverksamhet 5 242 2 372 4 818 424 Miljöåtgärder 3 450 1 892 3 643-193 Parkverksamhet 22 378 11 480 15 883 6 495 Infra övrigt 1 472 313 1 192 280 Prod övrigt 2 284 2 094 3 409-1 125 SF Övrigt 1 510 102 1 514-4 Räntabla investeringar 82 264 48 593 66 187 16 077 Totalsumma 378 730 138 757 277 092 101 638 Fastighet / Infra / SF Övrigt 13 534 13 534 Räntabla 28 299 28 299 Totalsumma "till investeringstak" 41 833 41 833 TOTAL SAMMANSTÄLLNING Fastighet / Infra / SF Övrigt 310 000 90 164 210 905 99 095 Räntabla 110 563 48 593 66 187 44 376 Totalsumma 420 563 138 757 277 092 143 471 Sida 1 av 1