Årsredovisning för Brf Gudöterrassen 716418-6392 Räkenskapsåret 2012
Org.nr 716418-6392 1 (16) Årsredovisning Styrelsen för Brf Gudöterrassen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål och verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2009-06-12. Samtidigt ändrades föreningens formella namn till Bostadsrättsföreningen Gudöterrassen. Fastighet och lägenhetsfördelning Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Näsby 60:1 och Gudöviken 1 och är belägen i Tyresö kommun. Byggnadsår 1985-87. På fastigheten finns 115 st terrasslägenheter med en sammanlagd area på 10 057 m2. Samtliga är upplåtna med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 52 st 1-2 rum och kök 31 st 3 rum och kök 32 st 4-5 rum och kök Styrelse Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2012-05-10 bestått av: Ordinarie Monika Moberg-Falk Ordf Anders Attehed Vice ordf Kåre Svanholm Sekr Gunilla Tegman-Lundin Tom Olsson Suppleanter Sten Nilsson Leif Elo Sören Berggren I tur att avgå är Monika Moberg-Falk och Kåre Svanholm, alla suppleanter samt föreningens revisorer som väljs på ett år.
Org.nr 716418-6392 2 (16) Revisorer Ordinarie Extern Lars Jonasson Borev Revisionsbyrå AB Intern Lennart Johansson Gudöterrassen 422 Suppleant Extern Tomas Jonasson Borev Revisionsbyrå AB Intern Marie Öqvist Gudöterrassen 622 Valberedning Ingela Carlsson Maud Nilsson Gördis Edholm Sammankallande Representanter vid års- och trädgårdsbesiktning av fastigheten: Monika Moberg-Falk, Tom Olsson och Leif Elo. Fastighetens tekniska status Fjärrvärme installerades 2006. Sjövärmepumpar finns sedan tidigare. För fastigheten finns en 10 årig underhållsplan upprättad som årligen uppdateras av styrelsen. OVK besiktning har skett... Energideklaration har i enlighet med gällande regler upprättats 2012-01-04. Lägenhetsöverlåtelser Antalet försäljningar i området har varit 5 (9) st, och vi kan konstatera att priserna för lägenheterna har varit stabila för 2012. Styrelsens policy för andrahandsuthyrningar är att följa Hyresnämndens praxis. För att upplåta bostadsrätten i andra hand krävs styrelsens samtycke. Nyttjanderätten till lägenhet som innehas med bostadsrätt är förverkad och föreningen således berättigad att säga upp bostadsrättshavaren för avflyttning, om lägenheten utan styrelsens tillstånd upplåtes i andra hand. Fastighetsförvaltning Styrelsen har under året haft (10) st protokollförda sammanträden. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB, Uppsala. Lägenhetsförteckningen hanteras av ISS Facility Services AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av ECO-produktion. Försäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i If. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen, skadedjursförsäkring och tilläggsförsäkring för bostadsrättshavare. (Observera att denna ej ersätter hemförsäkringen.)
Org.nr 716418-6392 3 (16) Ekonomi Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens yttre reparationsfond sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital och sker efter att behörigt organ, som är stämman, fattat beslut. Styrelsens förslag är att 800 000 kronor ianspråktas av yttre reparationsfonden. Reservering föreslås av styrelsen med 1 000 000 kronor. Fastighetsskatt/avgift och inkomstskatt Fastigheten har åsatts värdeår 1986. För inkomståret 2012 uppgår den kommunala fastighetsavgiften för flerbostadshus till 1 365 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,4 % av gällande taxeringsvärde på bostadsdelen. Den kommunala fastighetsavgiften indexuppräknas årligen. För lokaldelen beskattas föreningen med 1% av taxeringsvärdet. Intäkter och kostnader avseende fastighetsförvaltning är inte skattepliktiga, dock tas kapitalvinster samt inlösta och sålda bostadsrätter upp för beräkning av inkomstskatt. Eventuellt taxerat underskott från föregående år avräknas och är underlaget positivt sker beskattning med 26,3 %. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 50 902 495 (50 902 495) kronor. Styrelsens årsberättelse bokföringsåret 2011 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningens styrelse har bestått av fyra ordinarie ledamöter och tre suppleanter som valts av ordinarie årsstämma. Styrelsen har under året arbetat enligt upprättat dokument "Arbetsordning för styrelsen i bostadsrättsföreningen Gudöterrassen". Föreningen har träffat avtal med Telia för leverans av bredband. Telia installerade fiber/bredband under maj månad 2011. Telia informerade vid ett antal tillfällen och installationen fortlöpte enligt plan. Samtliga lägenheter har nu ett fungerande bredbandsystem som ger flexibilitet. Systemet ger förutom Digital Tv möjlighet till bredbanduppkoppling, Ip-telefoni samt ett större kanalutbud för den som önskar. Inga andra nya avtal har skrivits. Den rullande 10 åriga underhållsplanen följs, med vissa löpande kompletteringar. Planerat underhåll under året har genomförts för 1 798 787 kronor varav 1 100 000 kronor tas ur underhållsfonden. Besiktning av föreningens egendom enligt stadgarna har företagits i samband med den årliga revideringen av underhållsplanen. Besiktningen omfattar fastighetens yttre och allmänna utrymmen. I besiktningen deltog Sten Nilsson och Monika Moberg-Falk. Planerat underhåll har i huvudsak använts för fortsatt uppgradering av fasader, gångbord samt ombyggnad av hissar. Löpande reparationer av läckande gångbord, reparation av fasader samt en viss försköning av föreningens markområden har skett under året. Vår- och höststädning och en allmän trädgårdsdag har genomförts i vanlig ordning. Ekonomi Föreningen har inte höjt avgifterna på de senaste 11 åren. Föreningen har lagt om ett rörligt lån på (20 597 298 kr) till ett fast lån med en löptid på 10 år, ff-dag
Org.nr 716418-6392 4 (16) 2021-07-22, till en ränta på 4,32 %. Föreningen är räntekänslig då vårt engagemang uppgår till ca 74,2 miljoner kronor. Styrelsen beslutade under sommaren att låsa vårt rörliga lån vars ränta ökade kraftigt. Våra fyra lån ligger nu med löptider år 2012, 2015, 2018, 2021. Lån med förfallodag 2012-12-13 är planerat att läggas om till ett rörligt lån. Resultatet har tyngts av några poster som t ex snöröjning och fastighetsskötsel. Ernesto har skottat och skottat, samt planerat underhåll vars utfall blev något högre än budget. Positivt är löpande underhåll samt driftskostnader som är lägre än budget. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras säljaren vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av basbeloppet (2013=1 113 kronor). Pantsättningsavgift debiteras med 1 % av basbeloppet (2013=445 kronor) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 50 kronor vid sen betalning. Den lagstadgade påminnelseavgiften kommer att höjas till 60 kronor fr o m den 2013-03-16. Flerårsöversikt 2010 2009 2008 Nettoomsättning 9 234 742 9 254 029 9 514 244 9 242 222 9 205 694 Resultat efter finansnetto -863 000 50 953 618 277 1 134 547 1 140 589 Reservering yttre reparationsfond 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Uttag yttre reparationsfond -1 100 000 0-1 300 000-500 000 0 Saldo yttre reparationsfond 9 532 035 9 632 035 8 632 035 8 932 035 8 432 035 Lån per kvm yta 7 375 7 412 7 449 7 615 7 651 Kassalikviditet (%) 292 435 320 429 451 Årsavgift bostäder kronor/kvm 784 784 784 784 784 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserad vinst 756 782 årets förlust -863 000 behandlas så att -106 218 till yttre reparationsfond överföres 1 000 000 ianspråktagande av yttre reparationsfond -800 000 i ny räkning överföres -306 218-106 218 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
Org.nr 716418-6392 5 (16) Resultaträkning Not 2012-01-01-2012-12-31 2011-01-01-2011-12-31 Föreningens intäkter 1 9 234 743 9 254 029 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2, 3-2 407 945-2 049 631 Driftskostnader 4-4 023 257-3 588 163 Förvaltnings- och externa kostnader 5-196 718-217 130 Personalkostnader 6-238 686-216 125 Avskrivningar 7-485 590-485 590 Resultat före finansiella poster 1 882 548 2 697 391 Ränteintäkter 8 200 230 175 727 Räntekostnader 9-2 945 777-2 822 166 Resultat efter finansiella poster -863 000 50 953 Resultat före skatt -863 000 50 953 Årets resultat -863 000 50 953
Org.nr 716418-6392 6 (16) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 10 82 216 397 82 701 987 Mark 5 090 000 5 090 000 87 306 397 87 791 987 Summa anläggningstillgångar 87 306 397 87 791 987 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 340 1 583 Övriga fordringar 11 1 027 140 441 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 60 427 53 925 61 794 195 949 Kassa och bank Kassa och bank 7 193 264 7 150 004 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 890 176 585 292 8 083 439 7 735 296 Summa omsättningstillgångar 8 145 234 7 931 245 SUMMA TILLGÅNGAR 95 451 631 95 723 232
Org.nr 716418-6392 7 (16) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 9 439 505 9 439 505 Yttre reparationsfond 9 532 035 9 632 035 18 971 540 19 071 540 Fritt eget kapital Balanserat resultat 756 782 605 830 Årets resultat -863 000 50 953-106 217 656 782 Summa eget kapital 18 865 323 19 728 322 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 73 799 638 74 172 718 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 373 080 373 080 Leverantörsskulder 397 324 302 714 Skatteskulder 13 184 12 461 Övriga skulder 15 49 012 990 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 1 954 070 1 132 946 Summa kortfristiga skulder 2 786 670 1 822 192 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 95 451 631 95 723 232 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 97 207 000 97 207 000 Pantbrev i eget förvar 1 813 000 1 813 000 99 020 000 99 020 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Org.nr 716418-6392 8 (16) Kassaflödesanalys Not 2012-01-01-2012-12-31 2011-01-01-2011-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -863 000 50 953 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 17 485 590 485 590 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -377 410 536 543 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kund-/hyresfordringar 1 243 7 919 Förändring av kortfristiga fordringar 132 912-121 854 Förändring av leverantörsskulder 94 610-547 084 Förändring av kortfristiga skulder 18 869 869-336 948 Kassaflöde från den löpande verksamheten 721 224-461 425 Investeringsverksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder 19-373 080-373 080 Årets kassaflöde 348 144-834 506 Likvida medel vid årets början 20 Likvida medel vid årets början 7 735 296 8 569 801 Likvida medel vid årets slut 8 083 439 7 735 296
Org.nr 716418-6392 9 (16) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade redovisningsprinciperna oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 200 år Fjärrvärme 20 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Finansiella instrument Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Leverantörsskulder värderas till nominellt belopp. Övriga finansiella instrument värderas till anskaffningsvärde. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar aktuell skatt, d.v.s. skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteffekter redovisas inte i resultat- och balansräkningarna. Reservering till föreningens yttre reparationsfond sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital och sker efter att behörigt organ, som är stämman, fattat beslut. Behörigt organ för ianspråktagande är styrelsen enligt stadgar. Nyckeltalsdefinitioner Kassalikviditet visar föreningens kortsiktiga betalningsförmåga, beräknas som förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. För ytterligare upplysningar hänvisas till not.
Org.nr 716418-6392 10 (16) Noter Not 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter lokaler 0 0 Hyresintäkter p-platser 249 550 249 673 Hyresbortfall p-platser./. -12 960-13 197 Hyresintäkter övriga objekt 63 000 65 970 Årsavgifter bostäder 7 889 892 7 889 892 Uppvärmning 1 025 544 1 025 544 Övriga ersättningar/intäkter 19 717 35 077 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 0 1 070 9 234 743 9 254 029 Not 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 83 515 4 163 Löp rep tvättutrustning 2 920 1 399 Löp rep VA/sanitet 129 736 58 604 Löp rep värme 278 548 46 427 Löp rep el 72 453 83 069 Löp rep hissar 0 19 298 Löp rep huskropp utv 96 940 0 Löp rep lås o larm 8 079 29 173 Löp rep övrigt 925 0 Löp rep planteringar 0 7 652 Löp rep övriga utgifter 630 1 058 673 746 250 843
Org.nr 716418-6392 11 (16) Not 3 Planerat underhåll PLU av bostäder 0 106 335 PLU golv i korridor 0 24 375 PLU gem utrym av övrigt 42 500 0 PLU av ventilation 51 122 319 415 PLU av el 0 28 452 PLU av hissar 167 500 245 000 PLU installationer av övrigt 374 857 0 PLU betong 3 750 140 558 PLU gångbord, ytor 234 742 0 PLU av tak 57 130 15 343 PLU av fasader 104 285 816 691 PLU av balkonger 272 599 93 493 PLU huskropp utv av övrigt 0 3 527 PLU av markytor 67 233 0 PLU av hårdgjorda ytor 342 449 0 PLU av planteringar 16 032 5 598 1 734 199 1 798 787 Not 4 Driftkostnader Fastighetsskötsel 809 765 785 665 Städning 118 061 110 953 Serviceavtal Tv, jour avt 0 7 324 Serviceavtal Amelia 3 438 8 438 Serviceavtal undercentral/tfs 31 252 65 432 Serviceavtal Söderkyl 23 728 24 539 Serviceavtal hiss 59 544 29 435 Serviceavtal brand/sprinkler 1 068 0 Energideklarationer 32 500 0 Bevakning 3 972 3 470 Yttre skötsel/snöröjning 331 476 326 462 Fast.el VF Gudöt 197 555 82 096 Fast.el Bixia Gudöt 104 570 259 531 Fast.el VF Tegväg 59 044 27 262 Fast.el Bixia Tegväg 31 336 74 642 Uppvärmning 838 050 357 301 Elpanna VF 160 494 87 807 Elpanna Bixia 137 257 397 563 Vatten 392 264 311 473 Sophämtning 168 738 173 616 Returpapper/wellpapp 21 041 15 960 Container/grovsopor 9 012 8 335 Fastighetsförsäkring 94 501 42 912
Org.nr 716418-6392 12 (16) Självrisk/reparation försäkringsskador 2 091 15 000 Kabel-TV 110 916 150 059 Internet 5 564 5 490 Fastighetsskatt/fastighetsavgift 157 625 150 380 Övriga driftkostnader 115 387 51 563 Övr förbrukningsinv/material 3 008 15 455 4 023 257 3 588 163 Not 5 Förvaltnings- och externa kostnader Administration, kontor och övrigt 16 580 40 360 Kreditupplysning 2 153 3 203 Kontorsmaterial 13 043 4 317 Trycksaker 5 805 0 Kopiering 0 3 850 Telefon 8 850 5 915 Kostnad årsredovisning 1 013 0 Överlåtelse/pantförskriv kostn 0 1 070 Revisionsarvode 20 894 19 881 Förvaltningsarvode 120 760 118 300 Övriga externa tjänster 7 620 20 233 196 718 217 129 Not 6 Personalkostnader Styrelsearvoden 129 700 126 000 Löner 58 450 39 600 Sociala avgifter 29 444 25 162 Kostnadsersättningar 21 092 25 363 238 686 216 125 Not 7 Avskrivningar Byggnad 0,5% på restvärde 2004-12-31 423 700 423 700 Fjärrvärme år 6/20 61 890 61 890 485 590 485 590 Not 8 Ränteintäkter Ränteintäkter 200 228 175 727 Överskatteränta ej skattepliktig 2 0 200 230 175 727
Org.nr 716418-6392 13 (16) Not 9 Räntekostnader Räntekostnader 2 945 777 2 822 166 2 945 777 2 822 166 Not 10 Byggnader Ingående anskaffningsvärde byggnad 102 809 475 102 809 475 Ingående anskaffn.värde install. fjärrvärme 1 237 785 1 237 785 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 104 047 260 104 047 260 Ingående avskrivningar enligt plan -7 775 370-7 289 780 Årets avskrivningar enligt plan -485 590-485 590 Utgående ackumulerade avskrivningar -8 260 960-7 775 370 Ingående nedskrivningar -13 569 903-13 569 903 Utgående ackumulerade nedskrivningar -13 569 903-13 569 903 Utgående redovisat värde 82 216 397 82 701 987 Taxeringsvärden byggnader 63 065 000 63 065 000 Taxeringsvärden mark 21 800 000 21 800 000 84 865 000 84 865 000 I restvärdet ingår byggnad med 81 349 952 (81 773 652) kronor och fjärrvärme med 866 445 (928 335) kronor. Not 11 Övriga fordringar Avräkning skattekonto 114 106 Andra kortfristiga fordringar 913 140 335 1 027 140 441 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring 26 467 23 131 Förutbetald kabel-tv 27 729 27 729 Övriga förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 6 231 3 065 60 427 53 925
Org.nr 716418-6392 14 (16) Not 13 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre rep. Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 9 439 505 9 632 035 605 829 50 953 Årets ianspråktagande -1 100 000 1 100 000 Årets reservering 1 000 000-1 000 000 Disposition av föregående års resultat: 50 953-50 953 Årets resultat -863 000 Belopp vid årets utgång 9 439 505 9 532 035 756 782-863 000 Not 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring SBAB - 4,07% - 2015-04-15 28 000 000 28 000 000 SBAB - 2,92% - 2012-12-13 15 740 500 15 948 500 SBAB - 4,32% - 2021-07-22 20 432 218 20 597 298 SBAB - 4,56% - 2018-11-09 10 000 000 10 000 000 Avgår kortfristig del./. -373 080-373 080 73 799 638 74 172 718 Not 15 Övriga skulder Källskatter 29 100 990 Avräkning lagstadgade sociala avgifter 19 912 0 49 012 990 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 38 300 63 190 Upplupna sociala avgifter 3 910 6 787 Upplupna räntekostnader 171 269 171 775 Förskottsbetalda hyror/avgifter 592 794 623 861 Upplupna VA avgifter 87 755 0 Upplupna uppvärmningskostnader 193 199 46 708 Upplupna elavgifter 83 448 49 230 Upplupen renhållning 42 431 0 Upplupna rep o underhållskostnader 403 699 59 547 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 320 265 94 848 Beräknat arvode för revision 17 000 17 000 1 954 070 1 132 946
Org.nr 716418-6392 15 (16) Not 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 485 590 485 590 485 590 485 590 Not 18 Förändring av kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld ingår inte i beräkningsunderlaget. Not 19 Långfristiga skulder Amortering lån -373 080-373 080-373 080-373 080 Not 20 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank 7 193 264 7 150 004 Avräkning klientmedel ISS Facility Services AB 890 176 585 292 8 083 440 7 735 296
Org.nr 716418-6392 16 (16) Tyresö den Kåre Svanholm Monika Moberg-Falk Anders Attehed Gunilla Tegman-Lundin Tom Olsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats. Lennart Johansson Revisor Lars Jonasson Revisor Borev Revisionsbyrå AB