Delårsredovisning 2012 Trosa kommun

Delårsredovisning 2012 Trosa kommun www.trosa.se/bokslut

Trosa kommun Org.nr. 212000-2957 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sida Förvaltningsberättelse 1 Kommunen Resultaträkning 13 Kassaflödesanalys 13 Balansräkning 14 Noter 15 Driftsredovisning 18 Helårsprognos resultaträkningen 19 Helårsprognos driftredovisningen 20 Investeringsredovisning 21 Exploateringsredovisning 22 Upplysningar om redovisningsprinciper 23 Personalekonomisk redovisning 25 Koncernen Resultaträkning 29 Kassaflödesanalys 29 Balansräkning 30 Noter 31 Kommunstyrelsen/Politisk ledning och kommunkontor 33 Kommunstyrelsen/Ekoutskottet 35 Samhällsbyggnadsnämnden 37 Humanistiska nämnden/barnomsorg och utbildning 39 Humanistiska nämnden/individ- och familjeomsorg 41 Kultur och fritidsnämden 44 Vård- och omsorgsnämnden 46 Teknik och servicenämnden/skattefinansierad verksamhet 49 Teknik och servicenämnden/avgiftsfinansierad verksamhet 52 Miljönämnden 54 Revisionsrapport (Kommer först till Kommunfullmäktige)

Förvaltningsberättelse Samhällsekonomisk utveckling Källa: Konjunkturläget augusti 2012 från Konjunkturinstitutet (KI) Ny konjunktursvacka väntar efter tillfälligt stark tillväxt Svensk ekonomi har utvecklats starkt de senaste kvartalen. Men tillväxten försvagas nu och en återhämtning på arbetsmarknaden dröjer. Den starka kronan dämpar inflationstrycket. Riksbanken väntas sänka räntan till 1 procent. Tillfällig inkomst lyfter kommunsektorns resultat i år. Resultatet i kommunsektorn blir högt i år till följd av den tillfälliga utbetalningen på ca 12 miljarder kronor från AFA-försäkring. Resultat mdr exklusive extraordinära poster 20 15 10 20 15 10 Nyckeltal 5 5 2012 2013 2014 2015 2016 BNP 1,7 1,8 2,8 2,8 2,5 Arbetslöshet 1 7,6 7,9 7,7 7,0 6,6 KPIF 1,1 1,3 1,1 1,5 1,9 Reporänta 2 1,5 1,0 1,2 1,9 2,4 Off. -0,3-0,4 0,2 1,1 1,5 finansiellt sparande 3 1 Procent av arbetskraften 2 Vid årets slut 3 Procent av BNP Den svenska ekonomin har hittills visat motståndskraft. Medan många länder visar svag tillväxt var BNP-tillväxten i Sverige under andra kvartalet 1,4 procent jämfört med kvartalet innan. Men den underliggande utvecklingen är inte lika stark som BNP-siffrorna visar. BNP för helåret 2012 beräknas öka med måttliga 1,3 procent. Den svaga utvecklingen i omvärlden tillsammans med förstärkningen av kronan innebär att svensk konjunkturåterhämtning får jämförelsevis liten draghjälp från exporten. Tillväxten kommer därför i större utsträckning att drivas av inhemsk efterfrågan, vilket också har varit fallet de senaste åren. Regeringen bedöms bedriva en expansiv finanspolitik 2013. Åren därefter stramas finanspolitiken åt något för att överskottsmålet ska uppnås. Offentliga finanser Det finansiella sparandet i den offentliga sektorn försvagas både i år och nästa år till följd av den svaga konjunkturutvecklingen. Såväl statens finansiella sparande som budgetsaldot blir negativt i år och uppgår till 15 miljarder kronor respektive 32 miljarder kronor. I år ökar Riksgäldens nettoutlåning och samtidigt är skatteperiodiseringarna positiva. Detta är de främsta förklaringarna till att budgetsaldot är cirka 17 mdr lägre än det finansiella sparandet i år. 0-5 -10 00 02 Kommuner Landsting 04 06 Enligt Konjunkturinstitutets bedömning använder kommunerna endast en mindre del av dessa pengar till utgifter i år. Det ekonomiska läget i kommunsektorn är därmed mer ansträngt än vad som indikeras av resultatet 2012. I synnerhet gäller detta landstingen, där ekonomin är ansträngd även nästa år. Kommunsektorn som helhet uppfyller dock balanskravet. Från och med 2013 införs med stor sannolikhet ett system med resultat-utjämningsreserver (RuR) i kommunsektorn. Kommunerna får då ökade möjligheter att spara överskott i goda tider och använda dessa för att täcka underskott i sämre tider. Eftersom resultatet väntas bli lågt 2013 bedömer Konjunkturinstitutet att möjligheterna att spara medel i RuR kommer att vara begränsade 2013. Befolkning, arbetsmarknad och bostäder Befolkningsutveckling Befolkningen i Trosa har minskat med -3 (+19) personer januari - augusti i år. Den 31 augusti 2012 var 11 490 personer folkbokförda i Trosa kommun. Kommunen har ökat med 9 invånare sedan augusti förra året. I Trosa har 68 (83) nya invånare fötts medan 89 (79) invånare har avlidit. 435 (420) personer har flyttat in till kommunen och 417 (404) har flyttat ut. Den största utflyttargruppen (där befolkningen minskat) är de som förra året var 18-24 år. Där är vi 86 invånare färre än förra året. Invånare 80 år och äldre har minskat med 64 personer sedan 08 10 12 0-5 -10 1

augusti 2011. Budget 2013 bygger på att 11 574 personer ska vara folkbokförda i kommunen, 1 november. För att nå den befolkningen måste vi öka med 84 invånare under september och oktober. Befolkningsförändringar per månad 40 30 20 10 0-10 -20-30 2010 2011 2012 Bostadsbyggande Nya detaljplaner för nya bostadsområden i kommunens olika delar arbetas fram i enlighet med översiktsplanen. Västerljung I Västerljung fortsätter byggnationen vid Hammarbyvägen och planarbete pågår för ytterligare exploatering. Vagnhärad Kommunen fortsätter i samarbete med TROBO utvecklingen av centrala Vagnhärad med en helt ny torgutformning samt nya bostäder och lokaler. Utbyggnad sker också av nya bostäder i Väsby och Alby. Trosa tätort Ett antal stora och små bostadsprojekt har haft byggstart under året såsom Skärlagsparken. I Trosa fortsätter planeringen/exploatering för nya bostäder vid bland annat Öbolandet, Tomtaäng, Hökeberga, Skjuvkärr, Mejseln, Bråta Torp, Skärlagsparken, och Långnäs. Arbetsmarknad Den totala öppna arbetslösheten har minskat med 30 personer under perioden januari-augusti och håller sig på samma låga nivå som förra året. I Trosa var 111 personer arbetslösa sista veckan i augusti jämfört med 112 förra året. Öppet arbetslösa i Trosa 300 250 200 2012 Antal 150 100 50 2011 2010 Diagrammet visar andelen arbetslösa per vecka. Uppgifterna är hämtade från AMS veckostatistik. Arbetslösa 18-24 år i Trosa 80 70 60 Antal 50 40 2012 30 2011 20 2010 10 0 1 4 7 10131619222528313437 vecka Öppet arbetslösa ungdomar 18-24 år var i snitt 32 under januari- augusti jämfört med 27 förra året. Den sista veckan i augusti var 42 ungdomar arbetslösa jämfört med 47 förra året. Händelser under året Förskola och skola Av de elever som gick ut nian i våras har 94 procent antagits på nationellt gymnasieprogram. Andel elever som fick betyget VG eller MVG, när det gick ut nian i våras, var 63 procent i engelska, 56 procent i svenska och 40 procent i matematik. Trosa kommun deltar i Matematiklyftet som anordnas av Skolverket för att förbättra resultaten. Vitalisskolan har blivit otroligt fin efter renovering. Skolverksamheten har varit i full drift under renoveringstiden. Invigning sker under hösten. Utbildningen SFI Svenska för invandrare visar i nationell jämförelse toppresultat. Renovering av Fagerängs förskola i Vagnhärad pågår. Två nya rektorer har anställts under våren. Projektet EntrepreLÄRskap, som syftar till att introducera och befästa ett ökat entreprenöriellt lärande i skolorna, är nu i full gång och pågår till och med december 2013. IT-satsningen i skolan har fortsatt. 150 datorer har bytts ut. Samtliga skolor och merparten av kommunens lokaler har idag trådlösa nätverk. 60 pedagoger följer universitetsutbildning inom tidig läs- och skrivutveckling och specialpedagogik. Alla enheter använder webbaserat stödsystem i dialogen med elever och föräldrar. 0 1 5 9 13 17 21 25 29 33 37 vecka 2

Kultur och fritid Byggnationen av Safiren beräknades starta i maj, men har skjutits upp på grund av överprövning. Förvaltningsrätten dömde till Trosas fördel, men upphandlingen har överklagats till nästa instans, Kammarrätten. Det medför ytterligare lång försening för alla barn och vuxna som ser fram emot att komma till en ombyggd och renoverad simhall. Trosa fritidsgård renoveras och byggs om och invigs under höstlovet 2012. Hedebyhallen byggs ut med läktare och invigs 7 oktober. Kulturkonsulent har anställts vilket ökar möjligheterna för kulturutbud och bättre samordning. Häradsvallens konstgräsplan är i full drift. Kulturskolan har inlett ett samarbete med Fornbyskolan. Från höstterminens start får alla fjärdeklassare möjlighet att delta i en skolorkester. Alla som har en kommunal båtplats får nu en gratis båtbottentvätt. Vid Trosa havsbad har lekplatserna förbättrats. Kulturskolans arbete med kultur i vården pågår. Individ- och familjeomsorg Alkohol- och drogmissbrukare erbjuds öppenvård hos kommunens drogterapeut. Nu ingår även stöd, till barnen i de drabbade familjerna, i verksamheten. Genom strukturerade utredningar (BBiC) och tidiga insatser i samverkan med föräldrar och andra aktörer har placeringar fortsatt kunnat undvikas och i förekommande fall placeringstider minimerats. För barn/ungdomar görs insatser enligt ART (Aggression Replacement Training) Cannabisprogram och Komet (föräldraträningsprogram) genomförs i kommunens egen regi. Vård och omsorg I maj tillträdde den nya vård- och omsorgschefen. Det, under förra året, överklagade beslut som Försäkringskassan fattat avseende personlig assistans avgjordes i Kammarrätten under våren. Det blev en gynnande dom för Trosa vilket motsvarar betalningsansvar för 2,2 mkr för den tid som gått sedan Försäkringskassan gjorde den behovsbedömning som Trosa överklagat.. Verksamheterna genomför en ny och tydligare organisationsstruktur. Under året har ett intensivt arbete med Kostnad Per Brukare, KPB, genomförts och analyserats. Arbetet ger också möjlighet till jämförelser med andra kommuner. Nu pågår en nationell satsning, Bättre liv för de med sjuka äldre. Under ledning av medicinskt och socialt ansvarig drivs arbetet med kvalitets- och ledningssystem. Socialstyrelsen har föreslagit hur bemanning ska göras avseende personer med demensdiagnos. Gator, torg och parker Kyrkskolans barn planerar växterna i Västeljungs nya park. Ombyggnation av Högbergsgatan, etapp 1, har genomförts. Projektering pågår av Vagnhärads torg. Projektering av å-miljön Husby Vagnhärad pågår. Projektering och dagvattenutredning för parkering vid stationsområdet i Vagnhärad pågår. Cirkulationsplatsen vid Trosaporten invigdes under våren. Byggnation av ny gång- och cykelbro vid Nyängsbron pågår. Förstudiearbetet, Förbifart Trosa, pågår tillsammans med Trafikverket. Här blir nästa steg en så kallad vägutredning. Övrigt Byggnation i Trosa reningsverk för att klara 6 000 pe är genomförd. Driftsättning av verket pågår. VA-huvudledning på Öbolandet för anslutning till Lagnöviken är genomförd. Byggnation för anslutning av fastigheterna pågår. Arbete pågår för att ta fram en tryckt naturguide över kommunens besöksvärda naturområden. Det omfattande arbetet med inventering av enskilda avlopp på landsbygden fortsätter. Anläggningarnas funktion kontrolleras i enlighet med Miljöbalken och Naturvårdsverkets allmänna råd för små avlopp. Miljökontoret deltar i ett projekt som Jordbruksverket står bakom i syfte att minska näringsläckage från jordbruken. I Svenskt Näringslivs ranking över Sveriges kommuner placeras Trosa nu på plats 2 av 290 kommuner. Under året har kollektivtrafikfrågorna varit i fokus. Från årsskiftet har en ny kollektivtrafikmyndighet bildats i länet. Under våren har en ny överenskommelse förhandlats fram i länet. 3

En första utredning om förutsättningarna för länsbyte till Stockholms län har genomförts under våren. Trosa och Gnesta kommuner har bildat en gemensam växelnämnd under våren. Sedan april går Gnestas samtalstrafik genom Trosas växel. Flera fastighetsförsäljningar har genomförts i början av året. Pro-gården, Svartviksvägen och del av kvarteret Mejseln. Under våren har en övergång skett till en digital nämndsadministration via läsplattor till kommunens samtliga förtroendevalda. Sjukfrånvaro Antalet sjukskrivningar har ökat för första gången sedan 2006. I dagsläget stannar sjukfrånvaron på 4,9 procent. Sjukfrånvaron har mer eller mindre halverats under de senaste 8 åren. Sjukfrånvaron har minskat inom kultur, fritid, teknik- och service samt inom individ- och familjeomsorgen. Negativ utveckling har framför allt vård- och omsorg, där sjukfrånvaron ökat från 4,2 till 5,5 procent. Det är dock förhållandevis låga sjuktal för att vara i den branschen. Sjukfrånvaro Utifrån kön i % 2009 2010 2011 2012 Man 3,8 3,8 1,7 3,6 Kvinna 5,5 5,4 4,6 5,2 Totalt 5,2 5,2 4,2 4,9 I likhet med riket är det långtidssjukskrivningarna som utgör den största delen av sjukfrånvaron. Av den totala sjukskrivningen står idag den långa - sjukskrivningen, d.v.s. 60 dagar eller mer för drygt 40 procent. Andelen långtidssjukskrivna har därmed ökat något jämfört med föregående år. Intervallet 15-59 dagar utgör ca 14 procent. 2-14 dagar står för knappt 33 procent. Karensdagen utgör 13,3 procent av den totala sjukskrivningen. Frisknärvaro Totalt för alla månadsavlönade är det 67,8 procent som har redovisat fem sjukdagar eller färre, vilket är en klar förbättring jämfört med föregående år. Kommunkontoret står för den högsta frisknärvaron med 92,5 procent. Hög frisknärvaro ses också inom samhällsbyggnadskontoret och individ- och familjeomsorgen. Verksamhetsområde Frisknärv i (%) < 5 sjukdagar 2009 Frisknärv i (%) < 5 sjukdagar 2010 Frisknärv i (%) < 5 sjukdagar 2011 Frisknärv i (%) < 5 sjukdagar 2012 Kommunkontor 91,7 88,7 88,5 92,5 SBK 100,0 84,2 84,2 81,8 Skola/förskola 70,9 64,2 67,2 69,7 IFO 93,8 66,7 58,8 80,0 Vård/omsorg 72,7 56,7 52,3 61,6 Kult, fritid, tekn 76,6 54,8 61,2 70,0 Totalt 74,8 60,9 62,5 67,8 Sjukfrånvaron har ökat för samtliga åldergrupper. Det är liksom tidigare år gruppen under 30 år som har den högsta sjukfrånvaron. De som är äldst är de som är friskast. Sjukfrånvaro utifrån ålder i % 2009 2010 2011 2012-29 år 5,3 6,7 4,8 5,3 30-49 år 5,3 4,7 4,7 4,9 50- år 5,1 5,2 3,4 4,8 Totalt 5,2 5,2 4,2 4,9 Kvinnor har en sjukfrånvaro som uppgår till 5,2 procent och männen 3,6 procent. Det innebär att sjukfrånvaron det senaste året har gått upp för både män och kvinnor. Det råder fortfarande skillnaderna mellan könen, där det under hela mätperioden har varit kvinnorna som har stått för den högre sjukfrånvaron. Den 31/8-2012 är totalt 15 personer långtidssjukskrivna, vilket är en ökning med 4 personer jämfört med samma tidpunkt föregående år. Drygt hälften av de långtidssjukskrivna är deltidssjukskrivna. Högst andel långtidssjukskrivna är medarbetarna i åldrarna över 60 år och det finns inga långtidssjukskrivna medarbetare under 30 år. Personalkostnadsutveckling De totala personalkostnaderna uppgår under januari-augusti till 218 mkr, vilket motsvarar knappt 48 procent av den totala verksamhetskostnaden. Personalkostnaderna har sedan föregående år stigit med 9 mkr, eller 3,7 procent. Den största enskilda förklaringen är 2012 års lönerörelse, vilken motsvarar 2,8 procent eller ca 4 mkr. Ökade personalkostnader ses främst inom skola/förskola och kultur- och fritid. Ökningen inom skola/förskola förklaras av fler elever i särskola på Kyrk- och Tomtaklintskolan. Kostnaderna inom 4

kultur- och fritid beror bl.a. på ökade kostnader för rekryterings- och omstruktureringsarbete. Under de första 8 månaderna arbetade kommunens anställda 3 145 övertidstimmar, jämfört med 2 829 för samma period 2011. Antalet mertimmar är 9 940, jämfört med 9 599 för 2011. Detta innebär att övertidstimmarna har ökat med ca 300 timmar samtidigt som mertimmarna har blivit 340 fler. Kommunens ekonomiska utveckling Trosa har under en rad av år haft god ekonomi. Kommunen förväntas redovisa ett positivt resultat för året som överträffar budget med nära 10 mkr. Verksamhetens nettokostnader förväntas öka med 1,6 procent medan skattenettot ökar med 1,3 procent jämfört med bokslut 2011. Kommunens lånekostnader har ökat till följd av de stora investeringar som kommunen gjort och ska göra. Avskrivningskostnaderna kommer att öka följande år till följd av de stora investeringsutgifterna. Den tidigare höga kostnadsutvecklingen för äldreomsorg och LSS har nu dämpats väsentligt. Jämför man januari-augusti för 2011 respektive 2012 så har nettokostnaderna minskat med 0,8 procent. Några viktiga faktorer för positiva resultat under flera år: Trygga och väl kända planeringsförutsättningar och ekonomiska villkor för verksamheterna Verksamheterna har i budget 2012 kompenserats för lönerörelse och prisökningar, vilket ger goda förutsättningar för att hålla budget. 2012 års läraravtal kommer enheterna att kompenseras för. Redan under slutet av 2006 beslutades om rationaliseringar om 5 mkr för 2008, ytterligare 5 mkr för 2009 och 3 mkr per år 2010 och framåt. Kommunens ledningsgrupp har varit enig om dessa. Rationaliseringar för 2112 och 2013 beslutades under våren 2011. Budgetramarna för framförallt förskola och skola bygger på befolkningsprognoser. Varje skola/förskola ersätts per förskolebarn/elev. Det är väl inarbetat i Trosa att resurser ökar och minskar med antal barn/elever. Även äldreomsorgens ökning/minskning av budget bygger på demografin. Införandet av central buffert 2005 med tydliga regler om hur denna får nyttjas. Från 2010 omfattas även äldreomsorgen. Kommunens goda resultat tidigare år. Delårsresultat 2012-08 Kommunens resultat jan-aug 2012 Milj kr 2012 2011 11-12 jan-aug jan-aug % ökn Intäkter 82,4 64,8 27,3% Kostnader -383,3-378,3 1,3% Avskrivningar -17,6-15,0 17,2% Nettokostnader -318,5-328,6-3,1% Skatteintäkter 341,7 324,7 5,2% Generella Statsbidrag 10,7 23,4-54,1% Skattenetto 352,5 348,1 1,3% Finansnetto -1,4-4,9 Delårsresultat 32,6 14,6 123,0% Kommunens delårsresultat för de första åtta månaderna uppgår till 32,6 mkr, ett förbättrat resultat med 18 mkr jämfört med motsvarande period 2011. Resultatförbättringen förklaras främst av återbetalning från Afa för sjukförsäkringsavgifter 2007-2008, 7,3 mkr för Trosa del, samt försäljning av PRO-gården 3,2 mkr. Verksamhetens nettokostnader minskade med -10,1 mkr (15,4) eller -3,1 procent jämfört med augusti 2011. Nettokostnadsutvecklingen för motsvarande period förra året var 4,9 procent. Nettokostnaderna har ökat med 0,2 procent när jämförelsestörande poster (försäljning PRO-gård och medel från Afa) räknats bort. De största kostnadsökningar jämfört med samma period förra året ser vi inom Kommunkontoret (kollektivtrafik), Humanistiska nämnden och Kultur och fritid. Skatteintäkter och generella statsbidrag har ökat med 4,4 mkr (12,4) eller 1,3 procent (3,7) jämfört med samma period föregående år. Slutavräkning för 2012 har ökat skatteintäkterna med 4,5 mkr och slutavräkning 2011 har ökat skatteintäkterna med 1,3 mkr. Det generella statsbidragets minskning beror att inkomstutjämningsbidraget minskat. Det är en följd av att Trosas skattekraft ökat från 109 till 111,8 procent av snittet för riket. 5

Budgetutfall 2012-08 högt omvårdnadsbehov inom äldreomsorgen som förklarar avvikelsen. Nämndernas budgetavvikelse per augusti, Mkr 2012 jan-aug 2011 jan-aug Kommunstyrelsen 3,3 1,9 Politisk ledn/kommunkont. 3,0 1,6 Ekoutskottet 0,2 0,2 Samhällsbyggnadsnämnd 2,2 0,3 Humanistiska nämnden -2,0 1,9 Skolkontor inkl nämnd -6,4-3,0 Individ- o familjeosorg 4,4 4,9 Kultur o fritidsnämnden 0,7 1,2 Vård- och omsorgsnämnd -2,1-8,0 Teknik och servicenämnd -2,2-2,7 Miljönämnden 0,2 0,2 Revision 0,0 0,0 Totalt nämnderna 0,0-5,2 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen redovisar en positiv budgetavvikelse med 3,3 mkr. Politisk ledning svarar för 0,3 mkr, kommunkontoret för 2,8 mkr och ekoutskottet med 0,2 mkr. Samhällsbyggnadsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden redovisar en positiv budgetavvikelse med 2,2 mkr. Det förklaras av högre intäkter än förväntat på mark och exploatering samt bygglov. Humanistiska nämnden Humanistiska nämnden redovisar ett negativt resultat med -2 mkr. Skolkontoret inklusive nämnd svarar för -6,4 mkr. Resultatenheterna totalt redovisar underskott med -4,4 mkr. Skolskjutsarna blev också dyrare än budgeterat under vårterminen och ett gammalt avtal som löpte ut. Individ- och familjeomsorg svarar för 4,4 mkr. Försörjningsstöd redovisar positiv budgetavvikelse med 0,6 mkr. Vård och behandling för barn och familjer sker i stor utsträckning i egen regi. Antalet vårddygn på hem för vård och boende (HVB) och statliga hem (SiS) är få. Kultur- och fritidsnämnden Nämnden redovisar ett positivt resultat med 0,7 mkr vilken bland annat beror på att budgeterad hyra för det nya biblioteket i Vagnhärad samt aktiviteter i samband med att biblioteket öppnas inte används då det står färdigt först nästa år. Vård- och omsorgsnämnden Vård- och omsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat med 2,1 mkr. Det är framförallt fortsatt Teknik- och servicenämnden Teknik- och servicenämnden redovisar ett negativt resultat med 2,2 mkr. Årets planerade underhåll har till största delen utförts under vår och sommar medan budgeten är jämt fördelad över året. Miljönämnden Miljönämnden redovisar ett positivt resultat med 0,2 mkr. Revision Revision redovisar ett resultat enligt budget. Budgetavvikelser Finans och avgiftskollektiv, Mkr 2012 jan-aug 2011 jan-aug Kommungemensamt 19,6 2,9 Pensionskostn.inkl.avsättn. -7,7-2,7 Övr. kommungem poster 27,3 5,6 VA och renhållning -1,5-0,9 Finansiering 0,8 5,0 Totalt 19,0 7,0 Totalt kommunen 19,0 1,8 Kommungemensamma poster Kommungemensamma poster redovisar överskott med 19,6 mkr. Återbetalning av medel från Afa och försäljningsintäkter för PRO-gården svara tillsammans för 10,5 mkr av överskottet. En justeringspost för kalkylerade personalkostnader på 8,6 mkr har bokats upp centralt i samband med delårsbokslutet och avser bland annat verksamheternas semesterlöneskuld per augusti. Ingen avsättning för kommande pensionskostnader enligt ansvarsförbindelsen har i gjorts. Delar av pensionskostnaderna var felperiodiserade förra året. VA och renhållning VA och renhållning redovisar underskott relativt budget med 1,5 mkr. VA-verksamheten svarar för -0,7 mkr och renhållningen för -0,8 mkr. Underskottet för VA beror bland annat på kostnader för driftsättning av det renoverade reningsverket i Trosa, åtgärder och renoveringar av reningsverket i Vagnhärad samt våtmarkerna. Underskottet för renhållning beror främst på ökade kostnader för insamling och behandling av avfall. Finansiell verksamhet Finansiell verksamhet innehåller såväl finansiella kostnader och intäkter som skatt, generella statsbidrag och utjämning. Verksamheten redovisar ett överskott med 0,8 mkr. Prognos för slutlig skatt 6

2012 och 2011 har förbättrat resultatet så att intäkterna är nära budget. Bokslutsprognos Vi bedömer att kommunen kommer att redovisa ett positivt resultat med 13,7 mkr vilket är 9,9 mkr bättre än budget. Jämförelsestörande poster är dels återbetalning av premier från Afa och försäljning av PRO-gården, tillsammans 10,5 mkr. I prognosen ingår avsättningar enligt ansvarsförbindelsen med 7,3 mkr vilket inte har budgeterats. I årets prognos ingår slutavräkning för 2011 och 2012, enligt SKL i augusti, med +8 mkr. Skattenettot totalt beräknas bli 0,3 mkr sämre än budget. Trosa hade 64 färre invånare 1 november 2011 än vad skatteintäkterna 2012 budgeterades för. Nämndernas budgetavvikelse i årsprognos per augusti, Mkr 2012 prognos 2011 prognos Kommunstyrelsen 1,5 0,6 Politisk ledn/kommunkont. 1,5 0,6 Ekoutskottet 0,0 0,0 Central buffert 9,2 9,0 Samhällsbyggnadsnämnd 1,8 0,5 Humanistiska nämnden 3,6 3,2 Skolkontor inkl nämnd -2,9-3,4 Individ- o familjeosorg 6,5 6,6 Kultur o fritid 0,4 1,1 Vård- och omsorgsnämnd -3,9-10,7 Teknik och servicenämnd 0,5-2,5 Miljönämnden 0,2 0,1 Revision 0,0 0,0 Totalt nämnderna 13,3 1,4 Årsprognosen för nämndernas skattefinansierade verksamheter redovisar totalt en positiv budgetavvikelse med 13,3 mkr. Då har ännu inte medel fördelats från eller till central buffert. I budget 2012 har nämnderna reserverat medel i respektive nämnds buffert. Dessa medel har räknats in i samtliga nämnders prognoser. Respektive nämnd/utskott fattar beslut om nyttjande av egen buffert senare under hösten. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen prognostiserar ett positivt resultat med 1,5 mkr. Beslutade rationaliseringsprojekt 2012 har genomförts. Ekoutskottet redovisar en prognos enligt budget. Central buffert Kommunstyrelsen har reserverade medel i en central buffert med 9,2 mkr. I samband med delårsbokslut per augusti stämmer vi av antal barn och elever i barnomsorg och utbildning i förhållande till det antal barn och unga som låg till grund för budget 2012. Antal äldre stäms av på motsvarande sätt. Kommunens kostnader för LSS/LASS stäms av. Hur den centrala bufferten regleras bestäms av kommunens ekonomistyrprinciper. I år är det färre barn i förskolan och fler gymnasieelever än budgeterat. Sammantaget har barnomsorg/utbildning fått en för stor budgetram med 0,7 mkr som återförs. Antalet äldre invånare är något fler än budgeterat varför Vård- och omsorg kompenseras med 0,2 mkr. Under våren vann Trosa i ett LASS-beslut mot försäkringskassan. Retroaktiv återbetalning var 2,2 mkr. Av detta belopp härrör 1,7 mkr för kostnader till och med 2011. Nämnden kompenserades för detta 2011. Två ärenden där Trosa förlorat mot Försäkringskassan samt retroaktiv betalning till Nykvarns kommun för person som bosatt sig i Trosa ökar kostnaderna 2012 med 1,3 mkr. Totalt att återföras från Vård och omsorg för LSS/LASS är 0,5 mkr. Samhällsbyggnadsnämnden Samhällsbyggnadsnämnden prognostiserar ett överskott med 1,8 mkr. Humanistiska nämnden Humanistiska nämnden prognostiserar ett positivt resultat med 3,6 mkr. Skolkontor inklusive nämnd redovisar en negativ prognos med -2,9 mkr. I prognosen har nämndens egen buffert tagits i anspråk, men återbetalning till central buffert följd av färre förskolebarn är inte medräknad. Individ- och familjeomsorg svarar för +6,5 mkr. Kostnaderna för placeringar har även under detta år varit mycket låga. Kultur- & fritidsnämnden Nämnden beräknar ett överskott för året med 0,4 mkr. Vård- och omsorgsnämnden Vård- och omsorgsnämnden prognostiserar ett underskott med 3,9 mkr inklusive nämndens buffert. Fortsatt stort omvårdnadsbehov inom både särskilda boenden och hemtjänst är den främsta förklaringen till underskottet. Reglering gentemot central buffert för antal äldre samt LSS/LASS är inte medräknad i prognosen. 7

Teknik- och servicenämnden Teknik- och servicenämnden prognostiserar ett överskott med 0,5 mkr vilket motsvarar nämndens buffert. Miljönämndens Miljönämndens prognos för året är positivt med 0,2 mkr. Budgetavvikelser, Mkr, i årsprognos per augusti, Finans och avgiftskollektiv 2012 prognos 2011 prognos Kommungemensamt 1,1-5,5 Pensionskostn.inkl.avsättn. -7,1-4,8 Övr. kommungem poster 8,2-0,7 VA och renhållning -1,7-0,3 Finansiering -2,9 3,8 Totalt -3,4-2,0 Totalt kommunen 9,9-0,6 Kommungemensamma poster Kommungemensamma poster beräknas avvika mot budget med 1,1 mkr. Här ingår vinst för försäljning av PRO-gården med 3,2 mkr. Återbetalning från Afa avsätts för kommande pensioner enligt ansvarsförbindelsen, 7,3 mkr. VA och renhållning VA och renhållning prognostiserar ett negativt resultat med -1,7 mkr. VA-verksamheten svarar för -0,7 mkr och renhållningen för -1 mkr. Ny taxesättning för de båda verksamheterna kommer att aktualiseras under hösten. Finansiell verksamhet Finansiell verksamhet beräknas redovisa en negativ budgetavvikelse med -2,9 mkr för året. Skattenettot för året beräknas bli 0,3 mkr lägre än budget. Högre kostnader för låneräntor samt lägre finansiella intäkter för internränta sänker resultatet med 2,6 mkr. Pensionsåtaganden Kostnader för befintliga pensionsåtaganden kommer att ta ett allt större kostnadsutrymme för kommunen framöver. Trosa kommun har därför satt upp, som ett av de finansiella målen, att avbetala på ansvarsförbindelsen för pensioner intjänade före 1998 samt för heltidsarvoderade politiker. Trosa började avsätta och kostnadsföra 3 procent av ansvarsförbindelsen från år 2005. Denna mandatperiod är målet 2 procent då kostnaderna för pensionsutbetalningar ökat. 2011 avsattes 1 procent. En avsättning på 7,3 mkr 2012 motsvarar 3,7 procent av ansvarsförbindelsen. Från 2005 till 2012 beräknas totalt 55 mkr avsatts för kommande pensioner enligt ansvarsförbindelsen och pensioner för heltidsarvoderade politiker inklusive löneskatt. Kostnaden för utbetalning av pensioner intjänade tom 1997 bokförs löpande och belastar kommunens resultat. Hela den avgiftsbaserade delen av avtalspensionen (från och med 1998) disponeras av den anställde för eget val av förvaltare och kostnaden bokförs löpande. Pensionsförpliktelse inklusive löneskatt, mkr 2012 prognos 2011 2010 Avsättning Pensioner intjänade från 1998 6,8 5,1 5,1 Pensioner intjänade före 1998 52,3 45,0 43,1 Visstidspensioner 2,7 2,4 5,6 Ansvarsförbindelse Pensioner intjänade före 1998 144,1 149,6 137,1 Pensionsåtagande för visstidspensioner 8,7 8,5 9,0 Summa 214,6 210,8 199,7 Investeringsuppföljning Kommunens investeringsverksamhet under perioden fram till och med augusti uppgår till 62,8 mkr, jämfört med 85 mkr för samma period förra året. De största projekten, utfallsmässigt, under 2012 är ombyggnation av Vitalisskolan, Safiren, Läktare Hedebyhallen, VA på Lagnö och Öbolandet samt Västra Långgatan och Högbergsgatan. Borgensåtagande Kommunens samlade borgensåtagande, inklusive förlustansvar för egna hem och pensionsförpliktelser, uppgick till 514,4 mkr (442,1) per augusti. Utvecklingen av borgensåtagandet och pensionsförpliktelsen visas i nedanstående diagram per augusti respektive år. Borgens- o ansvarsförbindelser per augusti (tkr) 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Borgensåtagandet 2007 2008 gentemot 2009Trobo 2010har 2011 ökat 2012 med 53,8 mkr sedan augusti 2011 och uppgår till 350 mkr i augusti bost.bol 2012. egna hem förening pension 8

Framtidsutsikter De skatteprognoserna som Sveriges Kommuner och Landsting, SKL, regelbundet tar fram redovisar sämre tillväxt nästa år. Oron i världsekonomin och i Euroområdet kvarstår och påverkar prognoserna för tillväxten i Sverige. För Trosas del ökar skatteintäkterna för kommande år inte lika mycket som beräknades i budget för nästa år. Befolkningen i Trosa har inte ökat så som bedömdes inför budget 2013. Vi är per augusti 84 färre invånare än vad budget 2013 beräknats för. Det medför lägre skatteintäkter med 3,5 mkr samtidigt som kostnaderna bör bli lägre för exempelvis barnomsorg och utbildning. Kommunfullmäktiges övergripande mål Vi är nu inne på femte året med KF s övergripande mål. 2012 är det sista året med dessa mål. Nya mål för 2013 har fastställts av fullmäktige under våren. Ett flertal mål kan endast följas upp i årsredovisningen, men många kan vi redovisa redan nu. I år deltar Trosa, för sjätte året, i SKL s projekt Kommunens kvalitet i korthet. Nu deltar 194 kommuner från Sveriges alla hörn. Flera mål följs upp genom detta projekt och kommer att slutredovisas i årsredovisningen. Gemensamt för målen är att de utgår från ett medborgarperspektiv. Kommunens stora investeringsåtagande under några år ökar kostnaderna för låneräntor. Kommande år kommer avskrivningskostnaderna att öka markant och ta en allt större del av utrymmet. I årsbokslut 2008 öronmärktes 8 mkr av årets resultat för att täcka eventuellt vikande skatteintäkter kommande år. Medlen togs inte i anspråk utan återfördes eget kapital. 2011 öronmärktes på nytt 8 mkr av årets resultat. De kommer att inte ianspråktas 2012. De strategiska målen är: Hög tillgänglighet för medborgarna Trygg kommun att leva och bo i Hög delaktighet och informationsspridning Hög kvalitet och kostnadseffektivitet God ekonomisk hushållning Målet har uppfyllts Målet är inte riktigt uppfyllt Målet är inte uppfyllt Målet är inte mätt/redovisas först i årsredovisningen För att göra det mer överskådligt om målen bedöms att uppfyllas för året eller inte så markeras varje mål enligt följande: Redovisning av målen återfinns på nedanstående sidor. 9

Kommunfullmäktiges övergripande mål 2012 Strategiska mål Mål Uppfyllelse Förändring från 2011 Förklaring Kommunens sammanfattande mål 1. 2. Upplever medborgarna att Trosa är en attraktiv kommun att leva och bo i? MÅL: Nöjdhetsindex (NRI) i SCB:s Medborgarundersökning (MU) ska ha ökat. Hur nöjda är invånarna med kommunens verksamheter? MÅL: Nöjdhetsindex (NMI) i SC B:s Medborgarundersökning (MU) ska ha ökat. Index 73 år 2011 samma som 2009. Ingående delar har ökat, men inte totalindexet. MU genomförs vartannat år Index 64 år 2011 jämfört med 60 år 2009. MU genomförs vartannat år Trosa kommun ska ha hög tillgänglighet för medborgarna 3. 4. 5. 6. 95% av medborgarna ska få svar inom två arbetsdagar på enkla frågor via e-post till trosa@trosa.se. Simhallen ska vara öppen 25 timmar/ vecka utöver tiden vardagar 8-17. 90% av de som erbjudits plats på förskola ska få plats på önskat placeringsdatum. Max 14 dagar ska väntetiden vara för de som inte fått plats på önskat placeringsdatum. 96% 2011, samma resultat som år 2010 Badhuset är stängt för renovering från juni 2011 77% 2012, en försämring från 86% 2011 Väntetid 2,1 dagar 2012 jämfört med 2 dagar 2011 Trosa kommun ska vara en trygg kommun att leva och bo i 7. 8. 9. 10. Medborgarna ska känna sig trygga i kommunen och i SCB:s medborgarundersökning (MU) ska 70 poäng/100 möjliga uppnås gällande trygghetsfaktor. Hemtjänsttagare med två eller fler insatser per dag kl 07.00-22.00 måndag-söndag ska möta högst 10 olika medarbetare under två veckor. Medborgarna i Trosa ska uppleva hög delaktighet och kommunen ska ha god informationsspridning Valdeltagandet bland röstberättigade ska till nästa val 2014 öka. Det upplevda inflytandet bland medborgarna ska öka och vara större än snittet av alla kommuner som genomför SCB:s medborgarenkät (MU). Trosa kommun ska ha hög kvalitet och vara en kostnadseffektiv kommun 77 poäng för år 2011 jämfört med 68 poäng år 2009. Snittet var 64 för kommungruppen. MU genomförs vartannat år Hemtjänsttagarna mötte i snitt 9,3 olika medarbetare under 14 dagar 2012 jämfört med 11 (år 2011 ) Valdeltagandet 2010 var 85,4% till KF. En ökning från 82,9% 2006 54 poäng år 2011 jämfört med 49 poäng för 2009, snittet var 41,7 2011. MU genomförs vartannat år 11. 12. 13. 14. 80% av de beviljade hemtjänstinsatserna ska bli utförda. Högre nivå är svår att nå då brukare kan vara på annan plats t.ex hos släkt, på sjukhus eller avböjer insatsen. Betygsvärdena i år 9 i grundskolan ska överträffa förväntat värde Salsa med 6-8. 90% av alla elever i grundskolans år 6 ska få minst godkänt i de nationella provet i svenska, engelska och matematik. Trosa kommun ska tillhöra de 10% mest effektiva grundskolorna (kostnad/kvalitet). 82% utfört under 2012 jämfört med 83% 2011 Meritvärdet jämfört med uppskattat Salsa för 2012 är 7, år 2012 jämfört med 5, år 2011 97% får minst godkänt i åk 6, tidigare mätning på åk 5 Tillhör de 19% mest effektiva av 165 jämf.kommuner 2011. Mäts per helår Trosa kommuns särskilda boenden inom äldreomsorgen 15. ska ha en hög kvalitet där resultat i kvalitetsindex ska 87% 2011. Mäts per helår uppgå till 70 procent. 16. De särskilda boendena i Trosa kommun ska tillhöra de 50% mest kostnadseffektiva (kostnad/kvalitet). Plats 48 av 129 kommuner år 2011. Mäts per helår 10

Strategiska mål Mål Uppfyllelse Förändring från 2011 Förklaring 17. 95% av alla föräldrar ska känna sig trygga när de lämnar sina barn i förskolan. Mäts genom föräldraenkät. 96% enl enkät 2012 jämfört med 97% 2011 18. 95% av alla barn ska tycka att det är roligt att gå till förskolan. Mäts genom föräldraenkät. 97% enl. enkät 2012 jämfört med 96% 2011 Trosa kommun ska vara en bra samhällsbyggare 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. Trosa kommun ska växa med 150 invånare/år. Sysselsättningen i Trosa kommun ska vara minst 82%. Nyetableringen av företag i Trosa kommun ska vara minst 8 st per 1 000 invånare. Högst 3% av invånarna ska vara beroende av försörjningsstöd. Kommunen ska vara topp 20 i landet avseende företagsklimat enligt Svenskt Näringslivs ranking. Ohälsotalet i kommunen bland invånarna ska minskas från 38,1 dagar, 2007 Trosa kommun ska vara topp 20 i landet avseende jämställdhet. Medborgarna ska vara så nöjda med kommunens gator och vägar att Trosa kommun hamnar över snittet i kommungruppen i SCB:s Medborgarundersökning (MU). Medborgarna ska vara så nöjda med kommunens vatten och avlopp att Trosa kommun hamnar över snittet i kommungruppen i SCB:s Medborgarundersökning (MU). Lönesumman per invånare i Trosa kommun ska vara topp 30 i landet. 40% av Trosa kommuns gymnasieungdomar ska påbörja högskoleutbildning inom tre år efter gymnasieskolan. Koldioxidutsläppet per invånare ska minska varje år enligt statistik från Naturvårdverket. Av de flyktingar som bosätter sig i kommunen ska 80% i åldern 16-64 år vara i reguljär sysselsättning eller utbildning två år efter ankomståret. -3 invånare jan-aug 2012. Målet kommer inte att uppfyllas 83,4% för år 2010. Mäts per helår. 6,5 år 2012 jämfört med 8,4 år 2011, enl statistik aug 2012 2% år 2012 den 31/8 jämfört med 1,6% 2011.Målet bedöms att uppnås. Plats 2 av 290 år 2012 jämfört med plats 3 av 290 2011 23,4 dagar den 31/8 jämfört med 24,7 dagar 2011. Mäts inte av SC B, så målet kan inte följas upp. 58 poäng 2011 jämfört med snittet 51. 2009, 50 poäng jmf med snittet 48. MU genomförs vartannat år 72 poäng 2011 jämfört med snittet 74. 2009, 69 poäng jmf med snittet 73. MU genomförs vartannat år Preliminärt plats 31 taxeringsår 2012 den 8/8, jämfört med plats 29 för 2011 41% år 2012 jämfört med 44% 2011. Skolverkets statistik 4 067 kg/inv 2010 jämfört med 4 006 kg/inv 2009, nya reviderade uppgifter för 2009 50 % 2012. Av 8 personer som mottogs 2010 är 4 st i egen försörjning. 83% 2011 Trosa kommun ska ha en god ekonomisk hushållning 32. Trosa kommun ska ha ett resultat som motsvarar minst 1% av skattenetto för koncernen. Enligt kommunens årsprognos blir det egna resultatet 2,6%. Tillsammans med Trobo bedöms målet att uppfyllas även 2012 33. Trosa kommuns investeringar ska självfinansieras till minst 50%, i snitt per år, under en femårsperiod. För att klara målet kan inga investeringar göras 2012. 31/8 var investerat belopp 63 mkr 34. 35. Trosa kommun ska ha en årlig avsättning till framtida pensionsutbetalningar som motsvarar minst 2% av ansvarsförbindelsen. Det planerade underhållet av kommunens materiella tillgångar ska överstiga det akuta underhållet inklusive skadegörelse. Målet är att minst 60% ska vara planerat underhåll. Uppfylls 2012. Med återbetalning från AFA avsätts 7,3 mkr vilket är 3,7% av ansvarsförbindelsen 77,7% planerat underhåll 2012 jämfört med 80% 2011 11

Koncernen Kommunen har ett helägt dotterbolag, Trosabygdens Bostäder AB (Trobo) vilket har konsolideras i årets delårsrapport. Kommunen har också ägarandel i Nyköping- Östgötalänken AB 5 procent samt Energikontoret i Mälardalen 2 procent. Sedan januari 2006 är kommunen medlem i Kommuninvest. Vid årets början övergick kollektivtrafiken till Sörmlands Kollektivtrafikmyndighet. I samband med detta avvecklades innehavet i Länstrafiken Sörmland. Trobo Fastighetsförsäljningen 2011 Försäljning av 403 lägenheter till HSB Sörmlandsbostäder AB, hösten 2011. Försäljning av Skördegången till Skärborgaren ekonomisk förening 2011. Inför försäljningen bestämdes vad det frigjorda kapitalet ska användas till Lösen av lån. Investeringar i fastigheter och mark Upprustning av befintliga fastigheter. Placering av kapital i avvaktan på användning Andra viktiga förhållanden och väsentliga händelser hittills i år Färre vattenskador än tidigare Genomförande av byggprojektet vid Vagnhärads Torg. Beslut om upplåtelseform, hyresrätt, vid Vagnhärads Torg Väsentliga händelser efter augusti. Översyn av bolagets lånefinansiering. Omorganisation av rutiner och befattningar tillföljd av lägre fastighetsvolym. Genomgång av återstående fastighetsbestånd för prioriterad upprustning. Projektering och upphandling av ombyggnad Stenåldervägen. Detaljplaneärende Biblioteksvägen. Underhåll Andelen hus äldre än 20 år har i och med fastighetsförsäljningen minskat från 80 till 66 procent. Hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll har upphört och ersatts av planerat underhåll. Vattenskadorna har minskat i förhållande till tidigare år medan övriga underhållskostnader har ökat. Verksamhet Efterfrågan på lägenheter är fortsatt stark och Trobos bostadskö är omfattande. Uthyrningssituationen är tillfredställande, men bolaget har svårt att möta efterfrågan. Dotterbolaget Trosa Fibernät AB har påbörjat en översyn av strategier och produkter med avsikt att få upp anslutningsgraden i nätet. Trosabygdens Holding AB har fått ändrad bolagsordning, där verksamheten medgivits breddning. Utöver att äga aktier i fastighetsbolag omfattas även förvaltning av kapital och fastigheter. Bolagets uppgift hittills har varit att förvalta det kapital som erhölls vid försäljningen till HSB. Trobos investeringar och skulder Investeringar i fastighetsbeståndet uppgår till 44,1 mkr (9,4) under perioden. Den största investeringen är Vagnhärads Torg. De långfristiga skulerna är 425,9 mkr en ökning med 35 mkr sedan årsskiftet. Trobos resultat per augusti Trobos resultat efter finansiella poster är -3,5 mkr. Förra årets delårsresultat var +5,8 mkr. Ekonomiskt resultat koncernen Koncernens resultat januari-augusti Milj kr 2012 2011 11-12 jan-aug jan-aug % ökn Intäkter 110,1 111,5-1,3% Kostnader -395,4-396,2-0,2% Avskrivningar -26,4-25,5 3,7% Nettokostnader -311,8-310,2 0,5% Skatteintäkter 341,7 324,7 5,2% Generella Statsbidrag 10,7 23,4-54,1% Skattenetto 352,5 348,1 1,3% Finansnetto -11,3-17,4 35,1% Aktuell skatt -0,2 0,0 Delårsresultat 29,2 20,5 43,6% Koncernen får för perioden ett positivt resultat ned 29,2 mkr. Verksamhetens nettokostnader har ökat med 0,5 procent. Skattenettot har ökat med 1,3 procent. Johan Sandlund Kommunchef Margareta Smith Ekonomichef 12

TROSA KOMMUN RESULTATRÄKNING Budget 2012 2011 2010 Tkr Not jan-aug jan-aug jan-aug jan-aug Verksamhetens intäkter 1 62 922 82 433 64 756 67 526 - därav jämförelsestörande poster -10 553 995 Verksamhetens kostnader 2-380 609-383 326-378 299-365 949 - därav jämförelsestörande poster -2 500 Avskrivningar 3-18 071-17 605-15 025-14 776 Verksamhetens nettoresultat -335 758-318 498-328 568-313 199 Skatteintäkter 4 334 213 341 749 324 709 310 584 Generella statsbidrag, skatteutjämning 5 18 071 10 718 23 359 25 119 Finansiella intäkter 6 1 367 3 467 406 2 896 Finansiella kostnader 7-4 295-4 834-5 284-2 763 PERIODENS RESULTAT 8 13 598 32 603 14 622 22 637 KASSAFLÖDESANALYS 2012 2011 2010 Den löpande verksamheten Not jan-aug jan-aug jan-aug Resultat efter finansiella poster 32 603 14 622 22 637 Rörelsekapitalförändringar avs. löpande vsh 9 17 030 20 199 20 671 Kassaflöde före förändringar av 49 633 34 822 43 308 rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) minskning (+) av förråd/expl. -1 147-13 543-2 116 Ökning (-) minskning (+) av kortfr. fordr. -9 393-12 195-12 443 Ökning (-) minskning (+) av kortfr. placeringar -3 663 0 0 Ökning (+) minskning (-) av kortfr. skulder -18 194-35 163-23 712 Kassaflöde från den löpande vsh 17 237-26 079 5 037 Investeringsverksamheten Ökning (-) minskning (+) av långfr. fordr. -940-3 771-283 Förvärv av materiella anl. tillgångar -62 797-84 955-64 708 Försäljning av materiella anl. tillgångar 7 0 2 641 Summa investeringsverksamhet -63 731-88 726-62 350 Finansieringsverksamhet Upptagna lån VA 6 571 6 469 0 Upptagna lån (+)/Amortering av skuld (-) 10 941 91 273 57 256 Summa finansieringsverksamhet 17 512 97 741 57 256 Periodens kassaflöde -28 982-17 063-57 Likvida medel vid periodens början 29 906 18 135 2 340 Likvida medel vid periodens slut 924 1 072 2 283 Förändring av likvida medel -28 982-17 063-57 13

TROSA KOMMUN BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR 2012 2011 2010 31 aug 31 aug 31 aug Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Not Mark, byggnader, tekn. anläggn. 10 581 802 488 213 388 544 Maskiner och inventarier 11 21 487 18 371 15 883 Finansiella anläggningstillgångar 12 44 806 82 390 78 876 Summa anläggningstillgångar 648 096 588 975 483 303 Omsättningstillgångar Exploateringar 13 17 383 27 217 22 423 Varulager 167 137 171 Kortfristiga fordringar 14 65 504 53 628 41 510 Kortfristiga placeringar 15 44 825 0 0 Kassa och bank 16 924 1 072 2 283 Summa omsättningstillgångar 128 802 82 054 66 388 SUMMA TILLGÅNGAR 776 898 671 028 549 691 EGET KAPITAL OCH SKULDER 2012 2011 2010 31 aug 31 aug 31 aug Eget kapital Eget kapital 17 305 968 273 723 273 190 - därav periodens resultat 32 603 14 622 22 637 Summa Eget kapital 305 968 273 723 273 190 Avsättningar 18 Avs. för pensioner 54 320 55 647 53 586 Andra avsättningar 23 507 23 574 17 074 Summa avsättningar 77 827 79 221 70 661 Skulder Långfristiga skulder 19 304 306 223 790 87 257 Kortfristiga skulder 20 88 797 94 294 118 584 Summa skulder 393 103 318 084 205 841 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 776 898 671 028 549 691 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 21 514 380 442 115 448 598 14

TROSA KOMMUN NOTER Not 1 Verksamhetens intäkter Not 7 Finansiella kostnader 2012-08-31 2011-08-31 2012-08-31 2011-08-31 Totala intäkter 121 733 103 085 Ränta på lån 4 741 2 743 Avgår interna poster -39 300-38 330 Övriga finansiella kostnader 93 2 541 Verksamhetens intäkter 82 433 64 756 varav Försäljningsmedel 6 391 4 300 Not 8 Periodens resultat 4 834 5 284 varav Taxor och avgifter 33 052 29 428 Balanskravsresultat 2012-08-31 2011-08-31 varav Förutbet. VA-ansl.avgifter 321 326 Årets resultat enl resultaträkning 32 603 14 622 varav Hyror och arrenden 10 781 10 381 -avgår realisationsvinster -3 218 0 varav Bidrag* 26 301 18 932 -nyttjas öronmärkning 0 0 varav Försäljning av verksamhet* 5 907 1 389 Balanskravsresultat 29 385 14 622 *Jämförelsestörande poster består av försäljning PRO-gård, 3,2 mkr, samt återbetalning av premier från AFA, 7,3mkr. Not 2 Verksamhetens kostnader Not 9 2012-08-31 2011-08-31 Ej likvidpåverkande poster: 2012-08-31 2011-08-31 Totala kostnader 422 626 416 628 Avskrivningar 17 605 15 025 Avgår interna poster -39 300-38 330 Avsättning inkl pensioner o löneskatt 1 548 1 710 Överföring av mark* 0 987 Verksamhetens kostnader 383 326 378 299 Övriga ej likvidpåverkande poster** -2 123 2 478 varav Köp av vht och entreprenader 105 561 110 001 17 030 20 200 varav Bidrag 19 601 18 375 *Endast 2011: Markreserv till exploatering, Björke 3:17 varav Personalkostnader 214 472 206 106 **2012: Rättning av invest.bidrag från anl.konto till skuldkonto. varav Lokalkostnader 20 998 21 119 Realisationsvinst avser försäljning PRO-gården. Justering för rörelsekapitalförändring avs löpande verksamhet varav Förbrukn. och främmande tjänste 22 693 22 697 Not 10 Mark, byggnader och tekn. anläggningar 2012-08-31 2011-08-31 Not 3 Avskrivningar/nedskrivningar Anskaffningsvärde 806 332 693 303 2012-08-31 2011-08-31 Ackumulerade avskrivningar -224 530-205 090 Mark, byggnader och tekn. anl. 13 591 11 330 581 802 488 213 Maskiner och inventarier ie 4 014 3 695 Specifikation anläggningstillgång Nedskrivningar 0 0 Periodavskr. 17 605 15 025 Namn Årets IB Invest UB period Mark 4 659 0 0 4 659 Not 4 Skatteintäkter Verksamhetsfastigheter 285 956 10 020-10 539 285 436 2012-08-31 2011-08-31 Fastigheter för affärsvht 27 491 1 227-1 095 27 623 Preliminär kommunalskatt 335 964 317 781 Publika fastigheter 48 555 6 922-1 855 53 622 Prognos slutgiltig kommunalskatt 4 535 5 283 Fastigheter för annan vht 7 125 748-199 7 674 Justeringspost förg års prognos 1 250 1 644 Pågående invest. 160 711 42 077 202 788 341 749 324 709 Totalt 581 802 Not 5 Generella statsbidrag och utjämning Not 11 Maskiner och inventarier 2012-08-31 2011-08-31 2012-08-31 2011-08-31 Inkomstutjämningsbidrag 9 086 16 248 Anskaffningsvärde 82 962 76 961 Fastighetsavgift 13 849 12 506 Ackumulerade avskrivningar -61 475-58 590 Regleringspost 3 763 7 826 21 487 18 371 Kostnadsutjämning -8 604-5 429 Utjämningsavgift LSS -7 376-7 792 Specifikation anläggningstillgång 10 718 23 359 Periodavskr. Namn Årets IB Invest UB period Not 6 Finansiella intäkter Maskiner 1 243 310-188 1 365 2012-08-31 2011-08-31 Inventarier 13 894 809-1 772 12 931 Räntor på likvida medel 156 42 Data- och teleutrustning 5 795 103-1 848 4 049 Utdelning på aktier och andelar 768 0 Bilar och andra trpmedel 243 0-85 157 Borgensavgifter 839 244 Konstnärlig utsmyckning 145 0-23 121 Övriga finansiella intäkter 1 705 120 Pågående invest. 166 2 698 0 2 864 3 467 406 Totalt 21 487 15

TROSA KOMMUN NOTER Not 12 Finansiella anläggningstillgångar Not 17 Eget kapital antal aktier 2012-08-31 2011-08-31 2012-08-31 2011-08-31 Sörmlands kollektivtrafikmyndighet* 727 466 Ingående balans 273 364 259 100 Trosabygdens bostäder AB 40 600 st. 40 600 38 600 Årets förändring av eget kapital 32 603 14 622 Nyköping-Östgötalänken 50 50 Utgående balans 305 968 273 723 Energikontoret i Mälardalen 100 st. 10 10 Kommuninvest** 1 219 540 Förlagslån Kommuninvest 2 200 2 200 Agenta fonder 40 524 *Under året har aktierna i Länstrafiken Sörmland AB försålts till Sörmlands kollektivtrafikmyndighet. Trosa kommun har i sin tur köpt andelar motsvarande köpesumman i denna myndighet. **Under året har vinstmedel på 679 126kr betalats in i ny medlemsinsats. Andelskapitalet i Kommuninvest ek. förening avser inbetalt andelskapital. Kommuninvest ek. förening har därefter beslutat om insatsemissioner om totalt 74 394kr för Trosa kommun, varför andelskapitalet per 2012-08-31 uppgick till 1 293 520kr. 44 806 82 390 Not 18 Avsättningar Avsättning för deponi 2012-08-31 2011-08-31 Ingående avsättning 7 242 7 871 Utbetalningar -197-269 Nya avsättningar 0 0 Uppräkning enl index 0 0 Utgående avsättning 7 045 7 603 Avs för statliga infrastrukturåtgärder Ingående avsättning 16 462 15 971 Not 13 Exploateringar Utbetalningar 0 0 2012-08-31 2011-08-31 Nya avsättningar 0 0 Avser nedlagda kostn. för exploatering 17 383 27 217 Uppräkning enl index* 0 0 Utgående avsättning 16 462 15 971 Bostadsmark nedlagda kostn 14 171 18 113 Andra avsättningar totalt 23 507 23 574 erh. avgifter -17 225-11 581 *Indexuppräkning görs i årsbokslut. -3 054 6 532 Pensionsavsättning 2012-08-31 2011-08-31 Industrimark nedlagda kostn 3 211 9 104 Ingående avsättning 52 575 53 669 erh. avgifter 0-6 139 Pensionsutbetalningar -50-273 3 211 2 966 Nyintjänad pension 1 038 91 Erhållna inäkter återfinns som förutbetalda intäkter. Ränte- och basbeloppsuppräkningar 187 183 Förändring av löneskatt 341-358 Not 14 Kortfristiga fordringar Ändringar av förs.tekniska grunder 91-24 2012-08-31 2011-08-31 Övrigt, inkl förändring av visstidsavtal 137-1 453 Kundfordringar 16 862 13 489 Extra avs. 2% av ansvarsförb. inkl löneskat 0 3 812 Mervärdesskatt 2 934 6 419 Utgående avsättning 54 320 55 647 Övriga fordringar 8 711 1 374 Aktualiseringsgrad 91% 89% Förutbet. kostn o uppl. intäkter 36 997 32 346 Not 15 Kortfristiga placeringar 65 504 53 628 2012-08-31 2011-08-31 Agenta fonder** 45 842 0 Not 19 Långfristiga skulder Nedskrivning -1 017 0 Långfristiga lån 2012-08-31 2011-08-31 *Under 2012 har utdelning (768 tkr) och vinst vid avyttring (75 tkr) omsatts i nya andelar, varför anskaffningsvärdet ökar. Även marknadsvärdet har ökat från tidigare år och minskar nedskrivningen med 822tkr. Pengarna är i sin helhet öronmärkta för kommande pensioner enligt beslut i KF 110622 34. 44 825 0 Checkkredit 10 941 41 594 Lån av Kommuninvest 260 000 160 000 VA-anslutningsavgifter 29 802 22 196 Gatukostnadsersättningar 3 563 0 Förutbetalda intäkter som regleras över flera år 304 306 223 790 Anslutningsavgifter (VA) 29 802 22 196 Not 16 Kassa och bank Återstående år (vägt snitt) 30 30 2012-08-31 2011-08-31 Handkassor, kontantredov. 36 27 Plusgiro 216 196 Bank 672 848 924 1 072 I beloppet för eget kapital ingår fondmedel 4,2mkr för avslut av deponi Korslöt. Av 2011 års resultat öronmärktes 8 mkr för vikande skatteintäkter för åren 2012-2015. * Från 2005 gjordes en årlig avsättning på minst 3% av ansvarsförbindelsen inkl. löneskatt enligt beslut i Kommunfullmäktige. Fr.o.m. 2011 ska 2% av ansvarsförbindelsen inkl. löneskatt avsättas om det finns ekonomiska förutsättningar enligt beslut i KF i samband med budget 2011. Anslutningsavgifter till kommunens VA-nät ska delfinansiera avskrivningskostnadera för investeringar i VA-nät och reningsverk. Avskrivningstiderna är olika för olika delar av ett reningsverk samt i VAnät. Den genomsnittliga avskrivningstiden bedöms till 33 år, varför 1/33- del av anslutningsavgifterna intäktsförs varje år. 16

TROSA KOMMUN NOTER Not 20 Kortfristiga skulder Not 21 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 2012-08-31 2011-08-31 Pensionsförpliktelser 2012-08-31 2011-08-31 Leverantörsskulder 22 700 28 357 Ingående förpliktelse 158 195 146 049 Sociala avgifter 5 911 5 882 Pensionsutbetalningar -4 285-4 345 Uppl pensionskostnader inkl löneskatt 7 112 7 326 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 7 013 3 686 Källskatt 5 082 5 124 Förändring av löneskatt 733 292 Övriga kortfristiga skulder 2 032 114 Aktualisering -314-370 Interimsskulder 45 960 46 113 Övrigt, inkl förändr visstid 1 067 2 233 varav expl.intäkter 17 225 17 720 Minskas med avs. inkl löneskatt -180-3 812 Balanserat resultat VA* 0 1 380 Utgående förpliktelse 162 229 143 732 Balanserat resultat Renhållning** 0 0 Förutbetalda intäkter som regleras över flera år VA 88 797 94 294 Renhållning Förpliktelsen minskad genom försäkring totalt belopp 18,9 mkr, varav 2,2mkr inbetalt 2011. Försäkringen har inga överskottsmedel. Inga nya uppgifter till delårsbokslut 2012-08. Resultat 2008-868 -669 Borgensförb. och därmed jämf. säkerheter 2012-08-31 2011-08-31 Resultat 2009 1 942 48 Borgensförb. kommunägda företag 349 767 295 953 Resultat 2010 306 301 Förlustansvar egna hem 384 430 Resultat 2011 178-732 Övriga borgensförbindelser 2 000 2 000 Resultat 2012-08 -2255-774 -697-1 506 Summa 352 151 298 383 *VA-verksamhetens samlade överskott är öronmärkta för kommande sanering av marken då Trosa reningsverk ska flyttas från Trosa Hamn. Till följd av stora driftskostnader under 2012 har samtliga förutbetalda intäkter intäktsförts. Trots detta blir resultatet negativt. **För renhållningsverksamheten erhölls ett negativt resultat 2008 (- 669 tkr), varför vinsterna 2009 (48 tkr) och 2010 (301 tkr) har resultatförts. Resultatreglering ska ske inom en 3-årsperiod varför Renhållningens resultat nollställdes inför 2011 och har inga förutbetalda intäkter från tidigare år. Reglering av avgifterna msåte ske för att erhålla balans. Leasing- och hyresavtal 2012-08-31 2011-08-31 Framtida förpl. leasing totalt 59 212 71 520 varav hyresavtal 56 080 67 800 Framtida förpliktelser 12 mån 15 534 16 843 varav hyresavtal 13 829 14 097 Framtida förpliktelser månad 13-60 34 430 41 790 varav hyresavtal 33 003 40 816 Framtida förpliktelser efter 60 månader 9 248 12 887 varav hyresavtal 9 248 12 887 Kommuninvest medlemsansvar Trosa kommun har ingått solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 262 kommuner som per 2012-08-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Trosa kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2011-06-30 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 208 698 400 386 kronor och totala tillgångar till 209 762 780 040 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 528 754 615 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 531 670 918 kronor. Inga nya uppgifter har tillkommit i delårsbokslut 2012-08-31. 17

DRIFTSREDOVISNING Nämnd Budget Redovisning Över-/ Tkr Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto undersk Kommunstyrelse Politisk ledning 0-4 697-4 697 0-4 430-4 430 266 Kommunkontor 1 457-29 012-27 556 1 768-26 563-24 795 2 761 Ekologiutskott 373-1 198-825 496-1 090-594 231 Sa kommunstyrelsen 1 830-34 907-33 077 2 264-32 083-29 819 3 258 Samhällsbyggnadsnämnden 1 855-8 865-7 010 3 374-8 137-4 762 2 247 Humanistiska nämnden Skolkontor inkl nämnd 124 719-284 952-160 233 125 250-291 882-166 632-6 400 Individ och familj 1 867-16 107-14 240 1 692-11 562-9 870 4 370 Summa 126 586-301 058-174 473 126 942-303 444-176 502-2 029 Justering för interna poster (internt inom förvaltningen) -111 751 111 751 0-111 479 111 479 0 0 Summa efter interna poster 14 835-189 308-174 473 15 463-191 965-176 502-2 029 Vård och omsorgsnämnd 54 353-144 152-89 799 58 163-150 077-91 915-2 115 Justering för interna poster (internt inom förvaltningen) -35 326 35 326 0-35 982 35 982 0 0 Summa efter interna poster 19 027-108 826-89 799 22 181-114 096-91 915-2 115 Teknik & Servicenämnd 42 621-67 224-24 603 45 246-72 065-26 819-2 216 Justering för interna poster (internt inom nämnden) -805 805 0-831 831 0 0 Summa efter interna poster 41 816-66 419-24 603 44 415-71 234-26 819-2 216 Kultur och fritidsnämnd 2 256-16 293-14 037 2 355-15 725-13 370 667 Miljönämnden 820-1 214-394 875-1 065-190 204 Revision 0-484 -484 0-469 -469 15 Övr kommungem. poster 417-5 948-5 531 14 082 0 14 082 19 613 Totalt exkl affärsdrivande verksamhet 82 856-432 264-349 408 105 010-434 774-329 764 19 644 AFFÄRSDRIVANDE VERKSAMHET Vatten och avlopp 11 937-12 059-122 13 529-14 347-819 -697 Renhållning 7 082-7 071 11 6 944-7 708-763 -774 Summa 19 019-19 130-111 20 473-22 055-1 582-1 471 Verksamhetens intäkter och kostnader 101 875-451 394-349 519 125 483-456 829-331 346 18 173 Finansiering 383 453-20 337 363 117 385 210-21 261 363 949 832 TOTALT 485 328-471 730 13 598 510 694-478 090 32 603 19 006 18