HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256 Budget -2008 Avseende perioden -09-01 -- 2008-08-31 Datum: -09-26 Upprättad av: Adelaide Yamoah, tfn: 040-35 77 75 Innehållsförteckning Sidan Förutsättningar för budget 2 Budget -2008 3 Intäkter och ränteintäkter 4 Drift 5 Reparationer och underhåll 6 Lån och avskrivningar 7 Yttre fond, balanserat resultat, avgälder och eget kapital 8 Skatter 9 Utredning underhållsplan 10 Budgeten är antagen av styrelsen - Malmö
BUDGET -2008 HSB Brf Lutan:s grunddata FÄRDIGSTÄLLANDEÅR/VÄRDEÅR och TAXERINGSVÄRDE Färdigställandeår/värdeår 1951/1951 Taxeringsvärde kalenderåret 2006 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret 2008 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr *) FH=Flerfamiljshus/Hyreshus, SM=Småhus PROCENTSATSER FASTIGHETSSKATT Bostäder Flerfamiljshus (FH) 0,40% Bostäder Småhus (SM) 1,0% Lokaler 1,0% LOKALITETER Antal Yta Yta totalt lägenheter 80 st 7 775,0 kvm lokaler st 0,0 kvm 7 775,0 kvm garage st p-platser st övriga utrymmen st SENASTE AVGIFTSÄNDRINGAR Datum %-höjning medel kr/m2 bostäder medel kr/månad 1996-04-01 2,00% 606,77 kr/m2 4 914 kr/mån 1997-04-01 2,00% 618,91 kr/m2 5 013 kr/mån 2004-01-01 3,00% 637,46 kr/m2 5 163 kr/mån 2006-01-01-8,00% 586,44 kr/m2 4 750 kr/mån UNDERSKOTT OCH ÅRSAVGIFTER UNDERSKOTT EFTER FONDAVSÄTTNING Årsavgifter: Nuvarande Årsavgifter: Beräknat m ev. höjn 0,0% per kvm 586 kr/m2 586 kr/m2 per normallägenhet 97,2 kvm 56 995 kr/år 56 995 kr/år per normallägenhet 97,2 kvm 4 750 kr/mån 4 750 kr/mån 4,2% 2 av 10
BUDGET -2008 HSB Brf Lutan:s årsbudget -09-01 -- 2008-08-31 Budget 2006- Prognos 2006- Utfall Budget -2008 sid. 4 Årsavgifter 4 557 648 4 559 580 100% 4 559 580 sid. 4 Hyror 35 436 35 436 100% 35 436 sid. 4 Övriga intäkter 20 052 18 360 92% 11 690 Summa intäkter/nettoomsättning 4 613 136 4 613 376 100% 4 606 706 Rörelsens kostnader sid. 5 Drift -3 112 636-2 234 899 72% -2 780 197 sid. 6 Löpande underhåll/reparationer -180 000-158 300 88% -180 000 sid. 6 Periodiskt underhåll -2 409 000-1 337 109 56% -834 000 sid. 7 Avskrivningar -385 831-385 831 100% -385 831 Summa kostnader -6 087 467-4 116 139 68% -4 180 028 Rörelseresultat -1 474 331 497 237-34% 426 678 Finansiella poster sid. 4 Ränteintäkter 667 1 038 156% 829 sid. 7 Räntekostnader -882 086-851 878 97% -943 360 sid. 8 Tomträttsavgäld -10 446-10 446 100% -10 446 Summa finansiella poster -891 865-861 286 97% -952 976 sid. 9 Inkomstskatt Årets resultat -2 366 196-364 049 15% -526 299 *) ej budgeterat FONDFÖRÄNDRINGSFÖRSLAG sid. 8 Avsättning fond yttre underhåll -372 000-372 000 100% -499 000 sid. 8 Extra avsättning yttre fond sid. 8 Periodiskt underhåll som ryms inom fond 2 409 000 1 337 109 56% 834 000 Avsatt resp. disponerat till/ur yttre fond 2 037 000 965 109 47% 335 000 Resultat att balansera -329 196 601 060-183% -191 299 Anteckningar: I resultatprognosen är intäkter och kostnader uppskattade för verksamhetsåret :s alla månader. Dock är bland annat underhållskostnader, övriga omkostnader och material i fastighetsskötsel medtaget till de belopp som till dags datum det har erhållits fakturor på. 3 av 10
Budget -2008 HSB Brf Lutan:s intäkter Avgifter: Hyror: Prognos 2006- Budget - 2008 3020 Årsavgifter bostäder 4 559 580 4 559 580 3022 Årsavgifter lokaler, ej moms 0 0 Summa årsavgifter 4 559 580 4 559 580 3010 Hyresintäkter bostäder 0 0 3019 Hyresintäkter övriga objekt, ej momsreg 35 436 35 436 Summa hyror 35 436 35 436 ÖVRIGA INTÄKTER: antal kr/st 3517 Överlåtelseavgift 6 1 008 10 065 6 048 3518 Pantförskrivningsavgift 14 403 7 994 5 642 3998 Övriga intäkter 301 0 Summa övriga intäkter 18 360 11 690 RÄNTEINTÄKTER (helår) KONTO Saldo % Ränta Avräkningskonto 181 835 0,20% 364 Bedömd ökning likviditet ½ års ränta 450 000 0,20% 450 8311 Uttag avräkningskontot för placering. ½ år(1) 0 0,20% 0 814 Kapitalkonto 778 1,99% 15 8312 (1) Ny placering Bundet ½ år 0 3,29% 0 8313 (2) Ny placering bundet ½ år 0 3,29% 0 0 Summa ränteintäkter 829 Aktuella räntesatser per -05-01 Räntor bunden plac. -05-23 Bedömt saldo per -08-31 Avräkningskonto 0,20% 90 dagar 3,29% Avräkningskonto 181 835 Kapitalkonto 1,99% 180 dagar 3,44% Kapitalkonto 778 Kreditiv 5,14% 270 dagar 3,52% Bunden placering 0 Överskrid. avräkning, m tillstånd 6,39% 1 år 3,70% Värdepapper 0 Överskrid. avräkning, u tillstånd 8,39% 2 år 4,02% Bank 1 062 3 år 4,15% Handkassa 2 000 Anteckningar: 5 år 4,24% 185 675 4 av 10
Budget -2008 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar -09-01 -- 2008-08-31 Drift Budget 2006- Prognos 2006- Utfall Budget -2008 4014 Försäkring och skatt fordon 600 523 87% 600 4030 Sotning 41 650 *) 4070 Snörenhållning 60 000 53 475 89% 60 000 4310 Elavg för drivkraft och belysning 160 000 153 571 96% 160 000 4320 Uppvärmning 1 250 000 1 012 289 81% 1 250 000 4330 Vatten 180 000 168 675 94% 180 000 4347 Sophämtning 90 000 79 749 89% 90 000 4410 Fastighetsförsäkringar 40 000 34 974 87% 40 000 4460 Kabel-TV 37 000 32 389 88% 37 000 4470 Fastighetsskatt 815 470 87 701 11% 376 325 4482 Fastighetsskötsel grundavtal 48 000 64 950 135% 49 000 4486 Trädgårdsskötsel grundavtal 190 000 219 251 115% 250 000 4487 Trädgårdsskötsel extradebitering 41 703 *) 45 000 5410 Korttidsinventarier 3 600 *) 6060 Kreditupplysning 2 000 2 113 106% 3 000 6417 Överlåtelseavgifter 4 865 4 921 101% 4 230 6418 Pantförskrivningsavgifter 13 101 9 915 76% 5 642 6420 Revisionsarvoden - extern revisor 6 500 6 500 100% 7 200 6450 Stämma 12 000 16 415 137% 5 000 6460 Styrelse 6 000 4 270 71% 6 000 6481 Administrativ förvaltning, grundavtal 65 000 78 124 120% 80 000 6482 Förvaltning, extra debitering 20 000 4 760 24% 10 000 6488 Bojour 3 600 2 615 73% 3 600 6667 Föreningsverksamhet 5 000 6985 Medlemsavgift HSB Malmö 20 000 20 000 100% 20 000 6990 Övriga kostnader 5 000 9 167 183% 9 000 7211 Styrelsearvode 60 000 60 000 100% 60 000 7215 Revisorer 4 000 4 000 100% 4 000 7510 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 17 500 17 600 101% 17 600 7610 Utbildning 2 000 2 000 Summa driftkostnader 3 112 636 2 234 899 72% 2 780 197 *) ej budgeterat 5 av 10
Budget -2008 HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar forts -09-01 -- 2008-08-31 Budget 2006- Löpande underhåll/reparationer Prognos 2006- Utfall Budget -2008 4100 Löpande underhåll 150 000 145 900 97% 150 000 4101 Material i löpande underhåll 30 000 12 400 41% 30 000 Summa underhålls/reparationskostnader 180 000 158 300 88% 180 000 *) ej budgeterat -09-01 -- 2008-08-31 Periodiskt underhåll Budget 2006- Prognos 2006- Utfall Budget -2008 4200 Periodiskt underhåll 2 409 000 1 337 109 56% 834 000 Summa periodiskt underhåll 2 409 000 1 337 109 56% 834 000 *) ej budgeterat 6 av 10
Budget -2008 HSB Brf Lutan:s lån LÅNGIVARE SALDO RÄNTA % JUSTERAS RÄNTA AMORT. SUMMA 1 SBAB 4 158 974 3,91% 2016-06-22 159 032 200 000 359 032 2 SEB Bolån 1 000 000 3,55% Rörligt 35 500 35 500 3 SHYP 4 241 620 3,53% Rörligt 149 729 149 729 4 Swedbank Hypotek 3 700 000 4,36% 2016-10-25 161 135 161 135 5 Swedbank Hypotek 4 046 904 4,93% 2008-03-26 199 512 199 512 6 Swedbank Hypotek 2 328 000 4,24% 2016-06-22 98 707 98 707 7 Swedbank Hypotek 2 338 000 4,81%, 5,53% 2008-03-26 119 659 119 659 nytt NYA LÅN 800 000 20 086 4 000 24 086 8411 SUMMA 21 813 498 4,17% 943 360 204 000 1 147 360 genomsnitt AVSKRIVNINGAR Förbättringsåtgärder Investering Typ *) Avskrivn. t o m % Kontonr Avskr. Maskiner & inventarier 7855 Byggnader 30 480 670 R 2083 1,27% 7811 385 831 Summa avskrivningar 385 831 *) A=Annuitet, P=Progressiv, R=Rak Anteckningar: 7 av 10
Budget -2008 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Yttre fond efter stämma 2006-09-01 2 723 251 Avsättning görs enligt Avsättning enl resultatprognos 372 000 Underhållsplan Per. uh. enligt resultatprognos -1 337 109 Styrelsebeslut Yttre fond efter stämma -09-01 1 758 142 Specialutredning X 8881 Avsättning enligt specialutredning 499 000 8882 Extra avsättning utöver plan Underhållsplan uppdaterad -04-11 8884 Periodiskt underhåll enligt budget -834 000 Upplöst ur fond för yttre underhåll -335 000 Yttre fond efter stämma 2008-09-01 1 423 142 FONDAVSÄTTNING (fond för inre underhåll) Inre fond (uppskattat) -09-01 0 3086 Avsättning enligt stadgar Förväntat uttag under året BALANSERAT RESULTAT Balanserat resultat 2006-09-01 efter stämma 877 453 Överskott efter fondering 601 060 Balanserat resultat -09-01 efter stämma 1 478 513 Budgeterat underskott efter fondering -191 299 Balanserat resultat 2008-09-01 efter stämma 1 287 214 AVGÄLDER Justering (datum) Årlig avgäld 4441 Tomträttsavgäld 2018-10-15 10 446 EGET KAPITAL -09-01 2008-09-01 Insatskapital Insatskapital Fond för yttre underhåll 1 758 142 Fond för yttre underhåll 1 423 142 Balanserat resultat 1 478 513 Balanserat resultat 1 287 214 Summa eget kapital 3 236 655 Summa eget kapital 2 710 356 Anteckningar: 8 av 10
Budget -2008 INKOMSTSKATT Schablonintäkt Taxeringsvärde 89 810 000 3% 2 694 300 Kapitalint. gem fast.skötsel 0 Kapitalintäkter 829 2 695 129 Räntebidrag 0 Schablonutgift Räntekostnad -943 360 Tomträttsavgäld -10 446 SUMMA SCHABLONUTGIFT -953 806 Årets överskott 1 741 324 Outnyttjat underskott från tidigare år (uppgift enligt bokslutet 2005) -7 011 643 Beräknat nytt underskott enl. resultatprognos -5 178 629 Förlustavdrag att utnyttja senare -3 437 305 Att taxera till statlig inkomstskatt 0 Vid överskott: Inkomstskatt 8910 0 FASTIGHETSSKATT SM bygg år 2008 : 37 151 000 x 1,00% x 244 dagar / 366 dagar = 247 673 SM bygg år : 37 151 000 x 1,00% x 122 dagar / 365 dagar = 124 176 376 325 Copyright HSB Malmö 9 av 10
HSB Brf Lutan i Malmö nr 2256 Specialutredning av beräkning av avsättning till yttre fond Underhållskostnad enligt underhållsplan År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018-19 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 Enligt UH-plan 834 0 4678 1 641 4053 58 10450 4 275 2455 1045 668 1249 1191 justering 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Underhållskostnad 834 0 4 678 1 641 4 053 58 10 450 4 275 2 455 1 045 668 1 249 1 191 Totaler Alt 20 år Evig tid Special Total underhållskostnad under 20 år 27 602 27 602 178 kr/m2/år Ingående balans yttre fond Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar Avsättningsbehov 1 758 25 844 1 758 16 311 0 9 983 11 kr/m2/år 105 kr/m2/år 0 kr/m2/år 64 kr/m2/år Utgående balans yttre fond 450 3 kr/m2/år Behov av rak avsättning 1 292 1 083 499 Per kvadratmeter 166,20 kr/m2/år 139,28 kr/m2/år 64,20 kr/m2/år exempelvis VA 2050 För att undvika res. fört UH AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018-19 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 Ingående saldo: 1 758 1 423 1 922 913 1 411 1 269 1 726 2 167 1 347 1 842 2 067 610 563 893 643 Enl UH-plan -834 0-4 678-1 -641-4 053-58 -10 450-4 -275-2 455-1 045-668 -1 249-1 191 Aktiveras och skrivs av 0 0 3 169 0 0 4 011 0 9 131 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 499 499 499 499 499 499 499 499 499 499 998 998 998 998 998 Utgående saldo 1 423 1 922 913 1 411 1 269 1 726 2 167 1 347 1 842 2 067 610 563 893 643 450 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special inkl index År 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018-19 2020-21 2022-23 2024-25 2026-27 Ingående saldo: 1 758 1 423 1 932 881 1 410 1 256 1 760 2 257 1 315 1 895 2 163 387 328 764 419 Enl UH-plan -834 0-4 867-1 -694-4 475-65 -12 004-5 -329-2 993-1 325-881 -1 715-1 701 Aktiveras och skrivs av 0 0 3 297 0 0 4 428 0 10 489 0 0 0 0 0 0 0 Extra avsättningar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Avsättning 499 509 519 530 540 551 562 573 585 597 1 217 1 266 1 317 1 370 1 426 Utgående saldo 1 423 1 932 881 1 410 1 256 1 760 2 257 1 315 1 895 2 163 387 328 764 419 144 Resultatfört underhåll*) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Utskriftsdatum: -09-26 Sida 10